采購單位審核意見精選(九篇)

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第1篇：采購單位審核意見范文

監(jiān)理服務(wù)技術(shù)方案

 

 

一、項目概述及要求

本項目負(fù)責(zé)提供四川省環(huán)境信息中心2021年環(huán)境信息化新建項目及部分應(yīng)用系統(tǒng)升級改造（政府采購和非政府采購）的監(jiān)理服務(wù)。根據(jù)2021年四川省信息化建設(shè)項目的主要技術(shù)規(guī)范及要求，供應(yīng)商應(yīng)提供全過程“五控、三管、一協(xié)調(diào)”的監(jiān)理服務(wù)。按事前、事中和事后三階段開展監(jiān)理工作，針對質(zhì)量控制、投資控制、進(jìn)度控制、保密控制、信息安全控制、合同管理、信息管理、安全管理和協(xié)調(diào)工作等方面提出詳細(xì)監(jiān)理規(guī)劃，并分別對系統(tǒng)集成建設(shè)方面提出監(jiān)理人員配備方案，對項目相關(guān)的省統(tǒng)一采購內(nèi)容（軟件等）進(jìn)行監(jiān)理。

二、監(jiān)理工作任務(wù)及目標(biāo)

監(jiān)理工作目標(biāo)是按照2021年四川省環(huán)境信息化建設(shè)、軟件項目的要求以及相關(guān)的國際、國家和行業(yè)的監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合各系統(tǒng)項目的建設(shè)特點，對信息系統(tǒng)進(jìn)行包含項目規(guī)劃編制、招標(biāo)、項目詳細(xì)設(shè)計、項目實施和項目驗收及質(zhì)保期五個階段的全過程監(jiān)理，確保項目按期、高質(zhì)、高效地完成，并順利通過驗收。

（一）項目擬制階段

1. 充分運用監(jiān)理單位的咨詢能力，在建設(shè)方案的編制階段根據(jù)業(yè)主的需求為業(yè)主單位提供相應(yīng)的咨詢服務(wù)。

2. 協(xié)助業(yè)主單位完成項目建設(shè)方案編制及建設(shè)方案的評審工作。

3. 協(xié)助業(yè)主單位收集項目資料、整理歸納項目文檔。

（二）項目招標(biāo)階段

1.協(xié)助業(yè)主單位明確項目需求，確定項目建設(shè)目標(biāo)。

2.促使業(yè)主單位、承建單位所簽訂的建設(shè)合同在技術(shù)、經(jīng)濟(jì)上合理有效，符合國家法律法規(guī)。

（三）項目設(shè)計階段

1.推動業(yè)主單位、承建單位對項目需求和設(shè)計進(jìn)行規(guī)范化的技術(shù)描述，為項目實施提供優(yōu)化的設(shè)計方案。

2.促使項目計劃、設(shè)計方案滿足項目需求，符合相關(guān)的法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，并與項目建設(shè)合同相符，具有可驗證性。

3.方案審核階段，充分運用監(jiān)理單位咨詢能力，要求具有咨詢能力的監(jiān)理工程師配合業(yè)主或其指定的專家對承建單位的需求、設(shè)計、實施類方案進(jìn)行質(zhì)量把關(guān)。協(xié)助業(yè)主單位、承建單位消除設(shè)計文檔在進(jìn)入項目實施前可預(yù)見的缺陷。

（四）項目實施階段

1.加強(qiáng)項目實施方案的合法性、合理性、與設(shè)計方案的符合性。

2.促使項目中所使用的產(chǎn)品和服務(wù)符合建設(shè)合同及國家相關(guān)法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)。

3.明確項目實施計劃，對于計劃的調(diào)整應(yīng)合理、受控。

4.促使項目實施過程滿足建設(shè)合同的要求，并與項目設(shè)計方案、項目計劃相符。

5.促使項目文檔統(tǒng)一、規(guī)范，建立符合業(yè)主方要求的項目文檔管理體系。

6.網(wǎng)絡(luò)及安全類項目實施期間，要求具有信息安全測評能力的監(jiān)理工程師對項目設(shè)計和實施方案進(jìn)行內(nèi)審，協(xié)助第三方測評機(jī)構(gòu)完成規(guī)定的等級保護(hù)測評工作。

7.軟件研發(fā)類項目實施期間，要求具有軟件測評能力的監(jiān)理工程師督促承建單位進(jìn)行軟件自測，協(xié)助第三方測評單位對軟件功能及性能完成第三方軟件測評工作。

（五）項目驗收及質(zhì)保期階段

1.明確項目測試驗收方案（驗收目標(biāo)、責(zé)任雙方、驗收提交清單、驗收標(biāo)準(zhǔn)、驗收方式、驗收環(huán)境等）的符合性及可行性。

2.促使項目的最終功能和性能符合建設(shè)合同、法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的要求。

3.協(xié)助承建單位所提供的項目各階段形成的技術(shù)、管理文檔的內(nèi)容和種類符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。

4.對項目終驗結(jié)束后質(zhì)保期內(nèi)業(yè)主單位反饋的問題督促承建方整改落實。

三、監(jiān)理工作范圍

項目實施范圍為四川省環(huán)境信息中心2021年環(huán)境信息化新建項目及部分應(yīng)用系統(tǒng)升級改造項目（政府采購和非政府采購）。

四、項目監(jiān)理總體要求

根據(jù)2021年四川省環(huán)境信息化建設(shè)、軟件項目主要技術(shù)規(guī)范及要求，信息項目、軟件項目建設(shè)監(jiān)理受業(yè)主方委托，代表業(yè)主方的利益，依法對本項目的全過程進(jìn)行監(jiān)督管理。監(jiān)理方應(yīng)嚴(yán)格按照國家電子政務(wù)管理辦法、業(yè)主方和承建方簽訂的合同、信息系統(tǒng)項目監(jiān)理規(guī)范及環(huán)保行業(yè)和計算機(jī)技術(shù)相關(guān)國家標(biāo)準(zhǔn)開展監(jiān)理工作。

根據(jù)本項目及項目內(nèi)各系統(tǒng)建設(shè)的特點，監(jiān)理應(yīng)全程開展以下工作：

五控制：

質(zhì)量控制—硬件設(shè)備采購進(jìn)貨、軟件開發(fā)及測試和驗收。

進(jìn)度控制—采取總體項目進(jìn)度管理方式，從整體協(xié)助業(yè)主進(jìn)行項目推進(jìn)管理；對每個分項進(jìn)行甘特圖管理，對每個分項之間交互界面進(jìn)行控制銜接管理；及時對照進(jìn)度計劃進(jìn)行進(jìn)度分析，及時糾偏。

投資控制—硬件設(shè)備采購進(jìn)貨、軟件開發(fā)投資及項目施工投資。

變更控制—施工過程中進(jìn)行變更管理。

保密控制—建設(shè)過程中，全程人員、信息、系統(tǒng)的保密管理。

三管理：

合同管理—采購、施工、系統(tǒng)集成及軟件開發(fā)等合同管理。

信息管理—投資控制管理、設(shè)備控制管理、施工管理及軟件管理。

安全管理—項目的施工安全管理，系統(tǒng)的信息安全管理兩部分。

一協(xié)調(diào)：

采用現(xiàn)場和會議方式進(jìn)行協(xié)調(diào)，實施業(yè)主、承建方和監(jiān)理的三方協(xié)調(diào)制度。

監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)按事前、事中和事后三過程開展監(jiān)理工作。

（一）項目前期監(jiān)理要求

協(xié)助業(yè)主和承建單位對項目需求和設(shè)計進(jìn)行規(guī)范化的技術(shù)描述，為項目實施提供優(yōu)化的設(shè)計方案；

協(xié)助并配合業(yè)主進(jìn)行采購項目需求論證階段工作的進(jìn)行，使采購滿足項目需求、符合相關(guān)的法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)；

通過項目管理思路，建立整體項目計劃，方案滿足項目需求、符合相關(guān)的法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，并與項目建設(shè)合同相符，具有里程碑可驗證性；

協(xié)助業(yè)主，審核承建方技術(shù)方案，滿足項目整體需求，并與項目建設(shè)合同相符。

（二）項目中期監(jiān)理要求

加強(qiáng)項目實施方案的審核，確保其合法性、合理性、與設(shè)計方案的符合性；

加強(qiáng)各子項目質(zhì)量控制，確保項目中所使用的產(chǎn)品和服務(wù)、軟件開發(fā)符合建設(shè)合同及國家相關(guān)法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)；

監(jiān)督項目實施過程，指定具有相關(guān)專業(yè)能力和資質(zhì)的監(jiān)理工程師駐場監(jiān)理，確保滿足建設(shè)合同的要求，并與項目設(shè)計方案、項目計劃相符。

明確項目實施計劃及進(jìn)度，及時對計劃進(jìn)行調(diào)整，確保項目進(jìn)度和整體進(jìn)度相符合；

把握項目中投資、質(zhì)量、進(jìn)度的變更，規(guī)范項目變更流程；

對項目實施過程涉密部分，全程進(jìn)行保密管理；

推動業(yè)主、各承建方之間的關(guān)系協(xié)調(diào)。

（三）項目后期監(jiān)理要求

明確項目測試驗收方案的符合性（驗收目標(biāo)、責(zé)任雙方、驗收提交清單、驗收標(biāo)準(zhǔn)、驗收方式、驗收環(huán)境等）及可行性；

明確項目的最終功能和性能符合建設(shè)合同、法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的要求；協(xié)助業(yè)主進(jìn)行各分項的驗收工作；

保證承建單位提供的項目各階段形成的技術(shù)、管理文檔的內(nèi)容和種類符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；

監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)針對質(zhì)量控制、投資控制、進(jìn)度控制、知識產(chǎn)權(quán)控制、信息安全控制、合同管理、文檔管理和協(xié)調(diào)工作等方面提出詳細(xì)監(jiān)理規(guī)劃并分別針對系統(tǒng)集成建設(shè)方面提出監(jiān)理人員配備方案，并對項目相關(guān)的采購內(nèi)容（軟件等）進(jìn)行監(jiān)理。

五、監(jiān)理具體要求

監(jiān)理要與測評保持協(xié)調(diào)配合，并對監(jiān)理工作內(nèi)容進(jìn)行負(fù)責(zé)。監(jiān)理工作包含但不限于以下內(nèi)容：

（一）項目招標(biāo)前期階段監(jiān)理工作內(nèi)容

方案控制

項目招標(biāo)前期階段的方案控制內(nèi)容如下：

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助業(yè)主單位完成項目建設(shè)方案編制及建設(shè)方案的評審工作。

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助業(yè)主單位收集項目資料、整理歸納項目文檔。

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助并配合業(yè)主進(jìn)行采購項目需求論證階段工作的進(jìn)行，使采購滿足項目需求、符合相關(guān)的法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)。

（二）項目招標(biāo)階段監(jiān)理工作內(nèi)容

1.質(zhì)量控制

項目招標(biāo)階段的質(zhì)量控制內(nèi)容如下：

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)了解業(yè)主單位的業(yè)務(wù)需求，并將其作為監(jiān)理工作的依據(jù)之一；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對招標(biāo)技術(shù)需求的下列內(nèi)容提出監(jiān)理意見（輸出監(jiān)理意見）：

技術(shù)和質(zhì)量的要求；

項目所涉及的主要產(chǎn)品和服務(wù)的要求；

投標(biāo)單位資格的要求；

驗收方法、接受準(zhǔn)則；

時間進(jìn)度的要求；

2.進(jìn)度控制

項目招標(biāo)階段的進(jìn)度控制內(nèi)容如下：

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)參與業(yè)主單位招標(biāo)前的準(zhǔn)備工作，協(xié)助業(yè)主單位編制本項目的工作計劃。工作計劃應(yīng)包含如下內(nèi)容：

項目建設(shè)內(nèi)容；

組織管理；

項目建設(shè)的準(zhǔn)備工作；

總包、分包方式；

項目建設(shè)的階段劃分及驗收；

質(zhì)量管理計劃；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)分析項目的內(nèi)容及過程，應(yīng)對項目進(jìn)度提出監(jiān)理意見；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)對招標(biāo)書中項目進(jìn)度安排及項目進(jìn)度控制措施提出監(jiān)理意見；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對本階段的工作進(jìn)度提出監(jiān)理意見；

（5）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求對項目合同中涉及的產(chǎn)品和服務(wù)的提供時間做出說明，并對業(yè)主單位的安排提出監(jiān)理意見。

3.投資控制

項目招標(biāo)階段的投資控制內(nèi)容如下：

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助業(yè)主單位根據(jù)項目的目標(biāo)、范圍和功能界定提出意見，并提出項目預(yù)算的合理性；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助業(yè)主單位根據(jù)項目預(yù)算，在招標(biāo)技術(shù)需求中對項目的目標(biāo)、范圍、內(nèi)容和產(chǎn)品及服務(wù)的技術(shù)要求做出明確說明。

4.合同管理

項目招標(biāo)階段的合同管理內(nèi)容如下：

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)參與建設(shè)合同的簽訂過程，在建設(shè)合同中應(yīng)明確要求承建單位接受監(jiān)理機(jī)構(gòu)的監(jiān)理；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)建議業(yè)主單位在建設(shè)合同中明確規(guī)定項目所包含的功能、技術(shù)要求、測試標(biāo)準(zhǔn)、驗收要求和質(zhì)量責(zé)任；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)建議業(yè)主單位在建設(shè)合同中明確項目階段劃分及其質(zhì)量和進(jìn)度要求，并以此作為項目階段性付款的依據(jù)。

5.信息管理

項目招標(biāo)階段的信息管理內(nèi)容如下：

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)與業(yè)主單位及相關(guān)單位建立信息溝通機(jī)制，保持各方對項目目標(biāo)、范圍和業(yè)務(wù)需求等理解的一致性；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)向業(yè)主單位提供與項目建設(shè)有關(guān)的法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)等信息；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善管理項目招標(biāo)階段所產(chǎn)生的與監(jiān)理相關(guān)的文檔資料，包括需求說明、招投標(biāo)文件和監(jiān)理文檔等；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)向業(yè)主單位和承建單位明確應(yīng)提交的文檔要求。

6.項目招標(biāo)階段的協(xié)調(diào)

項目招標(biāo)階段的協(xié)調(diào)內(nèi)容如下：

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)與業(yè)主單位確定相互間工作協(xié)調(diào)的機(jī)制；

（2）項目合同簽訂后，業(yè)主單位與承建單位有關(guān)項目的協(xié)調(diào)工作由監(jiān)理機(jī)構(gòu)按照業(yè)主單位要求進(jìn)行。

7.產(chǎn)出物要求

監(jiān)理成果物要求包括但不限于：監(jiān)理周報、會議紀(jì)要、合同審核意見、項目聯(lián)系單、各環(huán)節(jié)監(jiān)理意見、溝通機(jī)制、文檔要求等。

（三）項目設(shè)計階段監(jiān)理工作內(nèi)容

1.質(zhì)量控制

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)建議業(yè)主單位和承建單位充分考慮目標(biāo)系統(tǒng)與現(xiàn)有系統(tǒng)的兼容性和互操作性；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核設(shè)計文件與項目需求的符合性；項目關(guān)鍵技術(shù)的實現(xiàn)方法、流程及技術(shù)保障措施的合理性；項目實施的質(zhì)量保證措施的可行性、合理性及其文檔的完整性；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助業(yè)主單位組織專業(yè)人員初審項目設(shè)計方案，審核后，簽署監(jiān)理審核意見。

2.進(jìn)度控制

（1）承建單位提交項目進(jìn)度計劃報審表后，應(yīng)審核項目進(jìn)度計劃的可行性、合理性和各階段工作成果的判定依據(jù)及其可操作性，審核后簽署監(jiān)理審核意見；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)承建單位項目進(jìn)度計劃，確定階段性進(jìn)度監(jiān)督、控制的措施及方法，作為監(jiān)理細(xì)則的內(nèi)容。

3.投資控制

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)招投標(biāo)文件、建設(shè)合同，審核項目計劃、設(shè)計方案中所說明的建設(shè)目標(biāo)、范圍、內(nèi)容、產(chǎn)品和服務(wù)，對可能的投資變化，向采購人提出監(jiān)理意見；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)控制設(shè)計變更，變更應(yīng)由三方達(dá)成共識，并做備忘錄。

4.合同管理

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時處理采購人或承建單位合同變更的申請，協(xié)助保持合同、協(xié)議及其附件內(nèi)容的實效性、一致性；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時會同采購人和承建單位對合同的變更做備忘錄。

5.信息管理

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)與業(yè)主單位、承建單位建立信息溝通機(jī)制，并要求各方在項目工作中貫徹執(zhí)行；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對設(shè)計階段三方共同參與的過程和活動做項目備忘錄并由三方簽認(rèn)；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求業(yè)主單位和承建單位妥善保管有關(guān)的文檔資料；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保管項目設(shè)計階段的文檔，如項目計劃、設(shè)計方案及監(jiān)理文檔，并監(jiān)督檢查項目文檔的時效性和可用性；

（5）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對項目中各方提出保密要求的信息實施保密，尊重各方的知識產(chǎn)權(quán)。

6.協(xié)調(diào)

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)與采購人、承建單位確定設(shè)計階段的協(xié)調(diào)形式和方法，如監(jiān)理例會和專題會議等，并在項目過程中執(zhí)行；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)調(diào)采購人調(diào)動適當(dāng)?shù)馁Y源，配合承建單位完成設(shè)計前期的調(diào)研工作；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對設(shè)計階段出現(xiàn)的變更提出監(jiān)理意見，協(xié)調(diào)采購人和承建單位達(dá)成一致；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對協(xié)調(diào)結(jié)果做備忘錄。

7.產(chǎn)出物要求

監(jiān)理成果物要求包括但不限于：監(jiān)理周報、會議紀(jì)要、設(shè)計文檔類監(jiān)理審核意見、監(jiān)理工作聯(lián)系函、監(jiān)理通知單、項目備忘錄。

（四）項目實施階段監(jiān)理工作內(nèi)容

1.質(zhì)量控制

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核承建單位提交的質(zhì)量管理計劃申報表并簽署意見；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)組織采購人、承建單位召開項目實施準(zhǔn)備會議，做出會議紀(jì)要，并經(jīng)三方簽認(rèn)；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)組織審核承建單位提交的實施方案從實施方案與法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的符合性；實施方案的合理性和可行性；實施方案與合同、設(shè)計方案和實施計劃的符合性；項目實施的組織機(jī)構(gòu)和人員配置是否滿足項目建設(shè)需求等方面把關(guān)出具監(jiān)理審核意見；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)對承建單位提供的產(chǎn)品及服務(wù)進(jìn)行驗收，對驗收結(jié)果作記錄，并經(jīng)三方簽認(rèn)；

（5）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)檢查承建單位項目實施狀況、人員與實施方案的一致性；

（6）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行階段性質(zhì)量監(jiān)督和控制，并做監(jiān)理日志；

（7）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時處理承建單位提交的關(guān)鍵環(huán)節(jié)的實施申請，審核其合理性后簽認(rèn)并報采購人批準(zhǔn)；

（8）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核項目變更申請，保證項目總體不受影響；

（9）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)處理實施項目出現(xiàn)的各種質(zhì)量事故；

（10）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)在實施過程中，如發(fā)現(xiàn)存在重大質(zhì)量隱患，應(yīng)及時向承建單位簽發(fā)停工令，并報采購人。

2.進(jìn)度控制

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核承建單位提交的項目實施計劃的合理性及實施計劃報審表，并簽署審核意見；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核承建單位提交的開工申請，并檢查項目準(zhǔn)備情況，簽發(fā)開工令報采購人簽認(rèn)，通知承建單位開始實施項目；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核承建單位提交的階段性進(jìn)度計劃報審表；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期檢查項目的實施進(jìn)度情況，確保實際進(jìn)度與計劃的一致性，并及時處理項目延期申請；

（5）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審查進(jìn)度糾偏措施的合理性、可行性，簽發(fā)監(jiān)理通知單，報采購人，并要求承建單位按計劃進(jìn)行修改。

3.投資控制

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核承建單位提交的項目階段性報告和付款申請，簽發(fā)項目款支付意見，報采購人簽認(rèn)；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審查項目的質(zhì)量、進(jìn)度和投資等方面的變更，并做項目備忘錄；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時處理各種索賠申請。

4.合同管理

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督合同執(zhí)行情況，定期向承建單位、采購人提交監(jiān)理報告；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際情況，參考變更文件及其他有關(guān)資料，按照建設(shè)合同的有關(guān)條款，對項目變更范圍、內(nèi)容、實施難度以及變更的投資和工期做出評估，處理項目實施中的各種變更并報采購人批準(zhǔn)；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時協(xié)調(diào)合同糾紛，公正地調(diào)查分析，提出監(jiān)理意見。

5.信息管理

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善管理實施階段中所產(chǎn)生的開工令、停工令、監(jiān)理通知、監(jiān)理日志和項目備忘錄等資料；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對項目實施階段三方共同參與的過程和活動做項目備忘錄，并由三方確認(rèn)；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督采購人和承建單位按照既定的要求編制和管理項目文檔。

6.協(xié)調(diào)

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)與采購人和承建單位共同建立實施階段協(xié)調(diào)的機(jī)制；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時組織專題會議，解決專項問題，做出會議紀(jì)要，并提交采購人和承建單位；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)調(diào)采購人和承建單位對項目變更的范圍和內(nèi)容等達(dá)成一致性；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)調(diào)采購人和承建單位對索賠意見達(dá)成一致；

（5）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)調(diào)采購人配合承建單位的項目實施。

7.產(chǎn)出物要求

監(jiān)理成果物要求包括但不限于：開工令、復(fù)工令、停工令、項目款支付證書、監(jiān)理周報、會議紀(jì)要、監(jiān)理月報、實施文檔類監(jiān)理審核意見、監(jiān)理工作聯(lián)系函、監(jiān)理通知單、項目備忘錄、設(shè)施設(shè)備驗貨臺賬、設(shè)備加電檢查記錄、專項項目監(jiān)理報告等。

（五）項目驗收階段監(jiān)理的工作內(nèi)容

1.質(zhì)量控制

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時處理承建單位提交的初驗申請，審核初驗的必備條件，簽認(rèn)后報采購人簽認(rèn)；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助采購人審核承建單位驗收計劃及方案，明確驗收目標(biāo)、各方責(zé)任、驗收內(nèi)容、驗收標(biāo)準(zhǔn)、驗收方式和驗收結(jié)果等內(nèi)容，審核后簽署意見；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助采購人對初驗中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題進(jìn)行評估，并確定整改要求和驗收方式；以監(jiān)理通知單告知承建單位。必要時組織重驗；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)敦促承建單位根據(jù)整改要求提出整改方案，并監(jiān)督整改過程；

（5）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)與采購人和承建單位共同對初驗結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)，并共同簽署初驗合格報告；

（6）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督系統(tǒng)的試運行；敦促承建單位解決試運行出現(xiàn)的各種質(zhì)量問題；

（7）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助采購人組織項目驗收；

（8）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對項目中的關(guān)鍵性技術(shù)指標(biāo)，要求承建單位出具第三方測試機(jī)構(gòu)的測試報告，第三方測試機(jī)構(gòu)應(yīng)由采購人和監(jiān)理機(jī)構(gòu)同意；

（9）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)督促承建單位完成項目實施方案中確定的培訓(xùn)，并對培訓(xùn)進(jìn)行評估。

2.進(jìn)度控制

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)對驗收階段進(jìn)度安排提出監(jiān)理意見；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核承建單位初驗、終驗和項目整改計劃的可行性，并以通知單的形式告知采購人和承建單位；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求采購人和承建單位以初驗合格報告作為啟動試運行的依據(jù)，以終驗報告作為項目驗收結(jié)束的依據(jù)。

3.投資控制

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)審核承建單位提交的階段性付款申請，并根據(jù)合同規(guī)定簽發(fā)項目支付意見；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助采購人進(jìn)行項目結(jié)算。

4.合同管理

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時向采購人、承建單位通報建設(shè)合同、協(xié)議及相關(guān)變更所規(guī)定項目內(nèi)容的執(zhí)行情況，提出監(jiān)理意見；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助采購人和承建單位簽署其他補(bǔ)充協(xié)議。

5.信息管理

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)管理項目驗收階段文檔；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)敦促采購人、承建單位按照事先約定，編制、簽署和妥善保存驗收階段的項目文檔；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)督促采購人、承建單位及時整理項目文檔；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)整理與項目有關(guān)的全部監(jiān)理文檔，并提交采購人。

6.協(xié)調(diào)

（1）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)調(diào)采購人和承建單位在驗收計劃、驗收目標(biāo)、驗收范圍、驗收內(nèi)容、驗收方法和驗收標(biāo)準(zhǔn)等方面的一致性，填報項目備忘錄，并經(jīng)三方簽認(rèn)；

（2）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)調(diào)采購人配合驗收階段的工作；

（3）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時填報驗收階段的項目備忘錄，并經(jīng)三方簽認(rèn)；

（4）監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助采購人和承建單位完成項目文檔整理歸檔和移交工作。

7.產(chǎn)出物要求

監(jiān)理成果物要求包括但不限于：復(fù)工令、停工令、項目款支付證書、監(jiān)理周報、會議紀(jì)要、監(jiān)理月報、實施文檔類監(jiān)理審核意見、監(jiān)理工作聯(lián)系函、監(jiān)理通知單、項目備忘錄、設(shè)施設(shè)備驗貨臺賬、設(shè)備加電檢查記錄、專項項目監(jiān)理報告、測試記錄、初驗報告、試運行報告、完工移交書、項目竣工報告。

（六）售后服務(wù)要求

在規(guī)定的項目質(zhì)量保修期限內(nèi)，負(fù)責(zé)檢查項目質(zhì)量狀況，組織鑒定質(zhì)量問題責(zé)任，督促責(zé)任單位維修或整改。

六、監(jiān)理團(tuán)隊要求

要求監(jiān)理單位具有較強(qiáng)的實力，并能統(tǒng)攬全局，能有效地組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)管項目實施過程中各方面的工作，使本項目質(zhì)量達(dá)到一流水平，工期得到保證，成本得到控制。

要求針對2021年四川省環(huán)境信息化項目設(shè)立總監(jiān)1名，總監(jiān)代表1名，長駐現(xiàn)場監(jiān)理工程師1名，文檔管理員1名，各項目集中調(diào)研、開發(fā)測試、階段性驗收準(zhǔn)備時應(yīng)增加駐場人數(shù)，確保滿足各項目同時推進(jìn)的要求。

現(xiàn)場服務(wù)的項目總監(jiān)和長駐現(xiàn)場監(jiān)理工程師需和投標(biāo)文件響應(yīng)一致，接受業(yè)主單位考勤管理，不得更換，如出現(xiàn)不可抗力原因需更換的，必須向采購人提交書面申請，并詳細(xì)說明更換的原因、替代人員的資質(zhì)等，經(jīng)采購人書面同意后，方可更換。

1、項目監(jiān)理部須編制監(jiān)理規(guī)劃，應(yīng)包含目標(biāo)規(guī)劃、動態(tài)控制措施、監(jiān)理紀(jì)律守則和人員的定崗、職責(zé)等；根據(jù)建設(shè)方確定的項目分組情況，配置固定專門的監(jiān)理人員。

2、參加項目的總監(jiān)必須具備五年以上監(jiān)理工作經(jīng)驗，并具有高級項目管理執(zhí)業(yè)資格。

3、項目監(jiān)理部及其人員需自行配備交通、通信、生活、辦公、檢測等設(shè)備、設(shè)施或儀表，以確保監(jiān)理工作的順利實施。

4、項目監(jiān)理部須協(xié)助業(yè)主收集、整理、歸納項目資料，并且形成電子文檔。

5、從事項目監(jiān)理活動能遵循“守法、誠信、公正、科學(xué)”的準(zhǔn)則。

6、監(jiān)理單位應(yīng)根據(jù)項目情況，制定適宜的表格來加強(qiáng)對設(shè)計、實施、驗收的控制力度，包括但不限于如下方面：

針對關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定項目進(jìn)度計劃詳表，在監(jiān)理規(guī)劃中報送；

監(jiān)理周報、月報；

主要工作量記錄表，在監(jiān)理月報中報送；

安全情況記錄表，在監(jiān)理周報中報送；

其它現(xiàn)場驗收表格。

第2篇：采購單位審核意見范文

1.1設(shè)計人員資格的確認(rèn)。設(shè)計人員必須是經(jīng)消防監(jiān)督部門考核并獲得合格證者，不僅要全面掌握國家現(xiàn)行有關(guān)建筑防火設(shè)計規(guī)范，還要熟悉、了解各生產(chǎn)消防產(chǎn)品廠家所提供的經(jīng)國家質(zhì)量監(jiān)督檢測單位認(rèn)可的產(chǎn)品功能、特點及產(chǎn)品更新情況。設(shè)計時，要針對不同用戶特點、場所環(huán)境，合理選用消防產(chǎn)品，既要維護(hù)用戶權(quán)益，又要體現(xiàn)設(shè)計者的職業(yè)道德，以取得最大社會效益。

1.2制訂最佳設(shè)計方案，設(shè)計人員要根據(jù)建筑物分類，明確消防系統(tǒng)設(shè)計內(nèi)容，并結(jié)合用戶設(shè)計要求和基本建設(shè)結(jié)構(gòu)，建筑裝飾材料的耐火性能，防火區(qū)域的劃分和各防火區(qū)內(nèi)房間的用途，電纜井、管道井、電梯井及疏散通道、避難場所的布置，一般客梯、貨梯及消防電梯的配置及管理方式，各類機(jī)房、庫房、變配電室等重要防火部位的布置、性質(zhì)和用途。全面了解建筑物內(nèi)用電設(shè)備布局和各類室內(nèi)放置易燃物的性質(zhì)，分析在火災(zāi)初級階段可能出現(xiàn)的情況，明確火災(zāi)參數(shù)（煙霧、溫度和光）中的主要方面，了解有關(guān)專業(yè)消防設(shè)施及其要求，如空調(diào)系統(tǒng)和送風(fēng)機(jī)、排風(fēng)機(jī)等設(shè)備設(shè)置，正壓送風(fēng)機(jī)、排煙風(fēng)機(jī)及送風(fēng)閥、排煙閥的設(shè)置及其控制要求，防火卷簾門、防火門和防火閥設(shè)置及其控制要求，對供配電系統(tǒng)的控制及其與防火分區(qū)的配合，消防電源配置等，各專業(yè)人員要根據(jù)上述要求，集思廣益，達(dá)到規(guī)范和使用要求，制訂出最佳設(shè)計方案。

1.3將建筑平面布置圖、系統(tǒng)圖、接線圖、安裝圖等及時報送當(dāng)?shù)毓蚕啦块T審批，簽署建筑設(shè)計防火審核意見書后，才能成為有法律效果的施工圖。

1.4火災(zāi)探測器是系統(tǒng)中早期探測火災(zāi)信號功能的關(guān)鍵部件，探測器的品種規(guī)格繁多，設(shè)置的范圍又點多面廣。因此在設(shè)計中要針對不同的使用場所，選擇合適的探測器。

1.5經(jīng)公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)審核的消防設(shè)計如需變更，應(yīng)報經(jīng)原審核的公安消防機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)的，不得更改。

2精心施工，嚴(yán)格按圖、按有關(guān)消防施工及驗收規(guī)范進(jìn)行施工，從施工準(zhǔn)備到每一工序，都應(yīng)認(rèn)真操作，一絲不茍，精益求精，并著重控制以下幾個方面

2.1從事消防工程安裝調(diào)試、維修保養(yǎng)業(yè)務(wù)單位，必須取得省級公安消防機(jī)構(gòu)統(tǒng)一頒發(fā)的《消防工程許可證》，在憑證核定的范圍內(nèi)承接消防施工業(yè)務(wù)，不得超越允許范圍承接工程業(yè)務(wù)，也不得許可證租借、轉(zhuǎn)讓、掛靠。

2.2施工單位不得隨意更改設(shè)計圖紙，若確需修改，應(yīng)征得設(shè)計人員同意，并出具設(shè)計變更聯(lián)系單后，才能實施，并將聯(lián)系單內(nèi)容在設(shè)計圖中標(biāo)注清楚。

2.3應(yīng)嚴(yán)格按照公安消防機(jī)構(gòu)審核同意的設(shè)計圖紙及建筑設(shè)計防火審核意見書中內(nèi)容，認(rèn)真組織編寫消防工程施工組織設(shè)計，其內(nèi)容至少應(yīng)包括：質(zhì)量目標(biāo)，施工組織網(wǎng)絡(luò)、人員、資金、設(shè)備等資源配置，施工方案，調(diào)試方案，質(zhì)量保證措施，安全保證措施，施工進(jìn)度安排及所依據(jù)的施工及驗收規(guī)范和質(zhì)量評定標(biāo)準(zhǔn)等，并在安裝、調(diào)試全過程中進(jìn)行有效控制。

2.4嚴(yán)格消防產(chǎn)品的采購和到貨產(chǎn)品的驗證。必須按設(shè)計要求，做到所使用的消防產(chǎn)品和設(shè)施符合國家標(biāo)準(zhǔn)，并在公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)鑒定批準(zhǔn)或認(rèn)可范圍內(nèi)采購。到貨產(chǎn)品必須根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對其規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行驗證，凡不符合要求的應(yīng)予以退貨。

施工單位應(yīng)當(dāng)對消防工程中選用的消防產(chǎn)品自竣工驗收合格之日起，實行不少于一年的保修。

2.5施工過程中，尤其應(yīng)注意對隱蔽工程的驗收，對埋入混凝土中的管線及吊頂內(nèi)的管線和設(shè)施，在混凝土澆搗前和吊頂封閉前都要進(jìn)行由建設(shè)方（監(jiān)理）、施工單位有關(guān)人員一起進(jìn)行檢查驗收并辦理書面手續(xù)。

2.6要把握好調(diào)試全過程。（1）對各單位要認(rèn)真檢查，如對探測器、報警控制器、風(fēng)機(jī)、泵等消防設(shè)施進(jìn)行外觀和性能檢查，以保證不使有故障的或功能不符合要求的消防設(shè)備、產(chǎn)品存在消防系統(tǒng)內(nèi)。（2）對照有關(guān)消防施工及驗收規(guī)范，分別對室內(nèi)消火栓給水系統(tǒng)，自動噴淋滅火系統(tǒng)、防排煙系統(tǒng)，火災(zāi)自動報警系統(tǒng)等，按調(diào)試步驟逐一進(jìn)行調(diào)試，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。如有氣體滅火系統(tǒng)、泡沫滅火系統(tǒng)，也應(yīng)按相應(yīng)的施工及驗收規(guī)范進(jìn)行調(diào)試。確保各系統(tǒng)運作暢通，功能符合設(shè)計要求。

2.7要重視消防系統(tǒng)各類資料的積累、整理，以提供竣工驗收和交工，這些資料至少應(yīng)包括：（1）公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)的審批文件、竣工圖及設(shè)計變更聯(lián)系單；（2）隱蔽工程驗收記錄、中間驗收記錄、工程質(zhì)量事故處理報告等；（3）系統(tǒng)試壓、沖洗記錄，絕緣電阻和接地電阻測試記錄等；（4）系統(tǒng)調(diào)試記錄；（5）系統(tǒng)聯(lián)動試驗記錄；（6）系統(tǒng)主要材料、設(shè)備和組件的合格證明或現(xiàn)場檢查驗證資料；（7）各類施工記錄及質(zhì)量評定記錄。

3重視消防系統(tǒng)的管理，是消防系統(tǒng)可靠運行的重要環(huán)節(jié)

使用單位應(yīng)深刻領(lǐng)會《消防法》，并嚴(yán)格執(zhí)行。工程未經(jīng)當(dāng)?shù)毓蚕辣O(jiān)督機(jī)構(gòu)驗收合格，任何單位和個人不得擅自決定使用；其次，應(yīng)充分認(rèn)識到消防系統(tǒng)驗收合格只是系統(tǒng)可以開始運行的標(biāo)志，系統(tǒng)運行是專業(yè)性極強(qiáng)，責(zé)任重大的工作為了使消防系統(tǒng)可靠運行，使用單位還應(yīng)特別注意以下幾條：

3.1在消防工程驗收之前，使用單位必須配備好管理、維護(hù)、操作人員，這些人員都應(yīng)經(jīng)過專門培訓(xùn)，并經(jīng)公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)組織考試合格，值班人員應(yīng)熟練掌握系統(tǒng)的工作原理的操作規(guī)程。

3.2各使用單位應(yīng)制定消防安全制度、消防安全操作規(guī)程，建立防火安全責(zé)任制。

3.3制定定期檢查驗收程序，組織定期防火檢查，及時消除火災(zāi)隱患。

3.4保障疏散通道、安全出口暢通。

3.5對重點防火部位，設(shè)置防火標(biāo)志，實行嚴(yán)格管理，應(yīng)每日進(jìn)行防火巡查，并建立記錄。

4充分發(fā)揮監(jiān)督和公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)的作用，是消防系統(tǒng)可靠運行的有力保障

在施工過程中，各施工企業(yè)除了自檢外，監(jiān)理人員應(yīng)在施工過程中進(jìn)行全過程監(jiān)理，重點監(jiān)理是否執(zhí)行了有關(guān)消防法規(guī)、有關(guān)消防工程施工及驗收規(guī)范以及實際的施工質(zhì)量公安消防工程監(jiān)督機(jī)構(gòu)重點是對圖紙進(jìn)行審核，消防產(chǎn)品的采購是否符合有關(guān)規(guī)定以及最終測試和竣工驗收。

監(jiān)理和公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)在監(jiān)督中還應(yīng)著重把好下列幾道關(guān)：

4.1監(jiān)理單位人員應(yīng)對從預(yù)埋開始到竣工驗收，包括工程資料進(jìn)行監(jiān)理，發(fā)現(xiàn)問題及時要求施工單位采取措施整改，確保消防工程的施工質(zhì)量以及系統(tǒng)功能的形成。

4.2公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)是國家授權(quán)對消防工作實施監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)，從消防工程的設(shè)計開始就介入監(jiān)督工作。各建設(shè)單位應(yīng)將建筑工程的消防設(shè)計圖紙及有關(guān)資料報送當(dāng)?shù)毓蚕辣O(jiān)督機(jī)構(gòu)審核，并出具建筑設(shè)計防火審核意見書。未經(jīng)審核或經(jīng)審核不合格的，各級建設(shè)行政主管部門不得發(fā)給施工許可證。

4.3在進(jìn)行消防工程驗收前，公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)對消防設(shè)施先進(jìn)行施工質(zhì)量復(fù)查，其復(fù)查結(jié)果應(yīng)符合有關(guān)規(guī)范規(guī)定，對復(fù)查時提出的問題，應(yīng)督促整改，未作整改的，不得進(jìn)行功能驗收。

第3篇：采購單位審核意見范文

第一條為加強(qiáng)的固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)使用效率，確保固定資產(chǎn)的安全和完整，保證行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位履行職責(zé)和促進(jìn)各項事業(yè)發(fā)展，制訂本制度。

第二條固定資產(chǎn)是指行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位（以下簡稱固定資產(chǎn)使用部門）通過一定方式取得的使用期限在一年以上、單位價值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上、并在使用過程中基本保持原實物形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳列品、圖書、車輛、其他固定資產(chǎn)等。

第三條本規(guī)定適用于管委會管轄范圍內(nèi)的所有直屬行政事業(yè)單位及投資開發(fā)公司。

第二章固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)

第四條固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)：

（一）使用年限在一年以上的房屋及其他建筑物；

（二）單位價值在500元以上（含500元）的一般設(shè)備；

（三）單位價值在800元以上（含800元）的專用設(shè)備；

（四）單位價值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但其耐用時間在一年以上的大批同類物資；

（五）固定資產(chǎn)維修、保養(yǎng)過程中購置的配件或零部件；

（六）法律規(guī)定并通過固定資產(chǎn)管理部門認(rèn)定的符合標(biāo)準(zhǔn)的其他固定資產(chǎn)。

第三章固定資產(chǎn)管理的任務(wù)、內(nèi)容、權(quán)屬劃分

第五條固定資產(chǎn)管理的主要任務(wù)：建立和健全各項規(guī)章制度；明析產(chǎn)權(quán)關(guān)系，實施產(chǎn)權(quán)管理，保障固定資產(chǎn)的安全與完整；推動資產(chǎn)的合理配置和節(jié)約、有效使用；對經(jīng)營性固定資產(chǎn)實行有償使用并監(jiān)督其保值增值。

第六條固定資產(chǎn)管理的內(nèi)容包括：產(chǎn)權(quán)的清理、登記、界定、變動和糾紛的調(diào)處；固定資產(chǎn)的使用、處置、評估、統(tǒng)計和監(jiān)督；固定資產(chǎn)核算管理；向同級財政和上級有關(guān)部門通報情況等。

第七條堅持所有權(quán)和使用權(quán)相分離的原則。固定資產(chǎn)的所有權(quán)屬于管委會，資產(chǎn)使用部門通過購置、轉(zhuǎn)讓、受贈取得的固定資產(chǎn)，凡符合第四條所含條件之一者，均屬管委會所有。固定資產(chǎn)的使用權(quán)屬于取得并使用固定資產(chǎn)的各部門、各單位。

第四章管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

第八條固定資產(chǎn)實行分級監(jiān)管和單位占有、使用的管理體制。由黨政辦公室（固定資產(chǎn)主管部門）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購置、調(diào)配等管理工作；財政局（固定資產(chǎn)管理部門）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的登記、清理、核算管理工作；各資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)所使用固定資產(chǎn)的保管工作；紀(jì)工委（監(jiān)察審計局）負(fù)責(zé)對固定資產(chǎn)購置、調(diào)配、處置過程的監(jiān)督審計工作。

第九條固定資產(chǎn)主管部門管理職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)國有資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)和方針、政策；

（二）會同財政部門制定行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理的規(guī)章制度，并組織監(jiān)督檢查；

（三）負(fù)責(zé)組織行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)的登記、清查統(tǒng)計、評估及糾紛調(diào)處，并會同財政部門對固定資產(chǎn)變動、處置進(jìn)行審核；

（四）會同財政部門對固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、捐贈、出售、報損、報廢進(jìn)行審核；

（五）會同財政部門對用于經(jīng)營性固定資產(chǎn)的審批和保值增值考核監(jiān)督檢查；

（六）向管委會和上級資產(chǎn)管理部門報告工作。

第十條固定資產(chǎn)管理部門管理職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)國有資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)和方針、政策；

（二）負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理的規(guī)章制度，并組織實施和監(jiān)督檢查；

（三）會同黨政辦公室做好固定資產(chǎn)變動、處置的審核工作；

（四）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)帳、卡管理；

（五）負(fù)責(zé)對用于經(jīng)營性固定資產(chǎn)的審批和保值增值考核監(jiān)督檢查；

（六）會同黨政辦公室對固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、捐贈、出售、報損、報廢進(jìn)行審核；

（七）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)發(fā)生業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理和財務(wù)核算。

第十一條固定資產(chǎn)使用部門管理職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)和方針、政策；

（二）執(zhí)行并落實《固定資產(chǎn)管理制度》的有關(guān)規(guī)定；

（三）負(fù)責(zé)本部門、本單位固定資產(chǎn)的日常管理工作；

（四）負(fù)責(zé)本部門、本單位固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用、調(diào)配、處置的申報工作；

（五）負(fù)責(zé)本部門、本單位所使用固定資產(chǎn)的安全和完整。

第五章固定資產(chǎn)的取得

第十二條固定資產(chǎn)的取得方式有購置、撥入、接受捐贈及其他等方式。

第十三條固定資產(chǎn)的購置實行計劃審批和經(jīng)費預(yù)算管理制度。各部門應(yīng)在財政年度初編制固定資產(chǎn)購置計劃，并列編年度財政預(yù)算。各部門、各單位在計劃內(nèi)需要購置固定資產(chǎn)時，應(yīng)填制“固定資產(chǎn)購置審批表”，單位負(fù)責(zé)人簽署意見后，由經(jīng)辦人報黨政辦公室、財政局審核并簽署意見，再報黨工委或管委會負(fù)責(zé)審批的領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可購置。固定資產(chǎn)的采購事宜由黨政辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理。

第十四條購置固定資產(chǎn)必須嚴(yán)格執(zhí)行市有關(guān)政府采購辦法的規(guī)定，實行政府采購。

第六章固定資產(chǎn)登記、核算

第十五條實行固定資產(chǎn)登記管理制度。資產(chǎn)使用部門在取得固定資產(chǎn)后，經(jīng)辦人員應(yīng)及時填寫“固定資產(chǎn)登記表”，分別列明“使用（保管）單位名稱”、“登記時間”、“資產(chǎn)名稱”、“計量單位”、“數(shù)量”、“原始（重置）價值”、“總價值”、“購置時間”、“保管責(zé)任人姓名”等內(nèi)容，經(jīng)本部門、單位負(fù)責(zé)人簽名后送財政局財務(wù)核算中心，再經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人簽名，由財政局編號并登記。

第十六條固定資產(chǎn)主管部門憑“登記表”登記固定資產(chǎn)實物臺帳，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)明細(xì)情況。同時，按照現(xiàn)代管理要求，建立固定資產(chǎn)電子檔案，以加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理。

第十七條財政局應(yīng)建立固定資產(chǎn)總分類帳和明細(xì)分類帳，根據(jù)固定資產(chǎn)購置審批資料及核算資料，及時進(jìn)行固定資產(chǎn)的帳務(wù)處理和財務(wù)核算。

第七章固定資產(chǎn)的調(diào)配

第十八條資產(chǎn)使用部門有權(quán)對所監(jiān)護(hù)的固定資產(chǎn)在部門或單位內(nèi)部進(jìn)行調(diào)配，包括變更分布位置、變更監(jiān)護(hù)責(zé)任人，但必須履行相關(guān)手續(xù)。需要變更時，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同意后，到黨政辦公室和財政局登記。

第十九條資產(chǎn)使用部門均無權(quán)自行將固定資產(chǎn)的使用權(quán)轉(zhuǎn)移給其他的資產(chǎn)使用部門，即無權(quán)進(jìn)行部門之間調(diào)配。需要調(diào)配時，由固定資產(chǎn)調(diào)出單位填寫“固定資產(chǎn)調(diào)配審批表”，然后分別由固定資產(chǎn)調(diào)出、調(diào)入單位負(fù)責(zé)人簽名和黨政辦公室、財政局、紀(jì)工委（監(jiān)察審計局）簽署審核意見，經(jīng)黨工委或管委會負(fù)責(zé)審批的領(lǐng)導(dǎo)審批，再送黨政辦公室和財政局財務(wù)核算中心分別進(jìn)行登記。

第八章固定資產(chǎn)保全

第二十條為確保固定資產(chǎn)的安全、完整，實行固定資產(chǎn)監(jiān)護(hù)責(zé)任制度。固定資產(chǎn)的使用人即為固定資產(chǎn)的監(jiān)護(hù)責(zé)任人，實行誰使用誰負(fù)責(zé)的原則。各部門、單位公用的固定資產(chǎn)由管委會確定的固定資產(chǎn)主管部門指定專人負(fù)責(zé)履行管理職能。

第二十一條固定資產(chǎn)監(jiān)護(hù)責(zé)任人享有固定資產(chǎn)的使用權(quán)、監(jiān)護(hù)權(quán)，承擔(dān)固定資產(chǎn)的保全責(zé)任。

第二十二條固定資產(chǎn)監(jiān)護(hù)責(zé)任人在調(diào)離原工作單位或因其他原因離開原工作單位時，應(yīng)辦理所使用固定資產(chǎn)的移交手續(xù)，由移交人填寫“固定資產(chǎn)移交清單”，接收人根據(jù)“移交清單”明細(xì)核對無誤后，經(jīng)移交人、接收人、監(jiān)交人（單位負(fù)責(zé)人）簽名，然后交黨政辦公室、財政局分別進(jìn)行登記。

第九章固定資產(chǎn)清理、損失處理

第二十三條實行固定資產(chǎn)的定期清理制度，即在每年年初對固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面的清理。清理工作由黨政辦公室和財政局聯(lián)合組織，各相關(guān)部門和單位密切配合，做到帳證、帳實、帳帳相符。

第二十四條在固定資產(chǎn)清理過程中，如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)流失、損毀，應(yīng)及時查明原因。如屬正常損毀，資產(chǎn)監(jiān)護(hù)責(zé)任人應(yīng)向資產(chǎn)管理部門出具書面說明并填寫“固定資產(chǎn)流失、損毀處理情況表”，經(jīng)資產(chǎn)使用單位負(fù)責(zé)人簽字，黨政辦公室、財政局、紀(jì)工委（監(jiān)察審計局）分別簽署審核意見及處理建議，報黨工委或管委會負(fù)責(zé)審批的領(lǐng)導(dǎo)審批，同意后，分別送黨政辦公室、財政局財務(wù)核算中心辦理核銷、登記手續(xù)；屬非正常原因造成的固定資產(chǎn)流失、損毀，除按上述程序辦理相關(guān)手續(xù)外，還應(yīng)視情況追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，要求其賠償或恢復(fù)原狀。

第十章固定資產(chǎn)捐贈、轉(zhuǎn)讓（出售）、報廢

第二十五條因業(yè)務(wù)需要或其他原因，捐贈、轉(zhuǎn)讓或出售、報廢固定資產(chǎn)時，由資產(chǎn)使用部門向管委會提出申請并填寫“固定資產(chǎn)捐贈、轉(zhuǎn)讓（出售）、報廢申請表”，申請單位負(fù)責(zé)人簽署意見，黨政辦公室和財政局、紀(jì)工委（監(jiān)察審計局）分別簽署審核意見，經(jīng)黨工委或管委會負(fù)責(zé)審批的領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，送黨政辦公室、財政局財務(wù)核算中心辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)。

第二十六條固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓分有償轉(zhuǎn)讓和無償轉(zhuǎn)讓兩種，如屬有償轉(zhuǎn)讓的，則應(yīng)將在轉(zhuǎn)讓過程中取得的收入全額解交財政。

第4篇：采購單位審核意見范文

為進(jìn)一步加強(qiáng)我縣政府投資項目管理，建立健全科學(xué)的政府投資項目決策程序和組織實施程序，提高政府投資的質(zhì)量和效益，根據(jù)國家和省、市有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實際，對政府投資項目管理提出如下意見：

一、規(guī)范項目審批程序

（一）政府投資項目的界定。本意見所稱政府投資項目，是指使用下列資金建設(shè)的固定資產(chǎn)投資項目：

1．財政預(yù)算安排的專項資金，包括納入財政預(yù)算管理的專項資金；轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國有資產(chǎn)及其經(jīng)營權(quán)所得的國有資產(chǎn)權(quán)益收入；土地使用權(quán)出讓金；

2．政府性融資、利用國債資金、上級撥款和補(bǔ)助資金；

3．法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。

（二）立項審批。項目單位應(yīng)首先向縣政府申請，待縣政府批復(fù)后，再向縣發(fā)改部門報送項目建議書，依據(jù)項目建議書批復(fù)文件分別向縣住建、國土、環(huán)保、海漁、財政、科技等部門申請辦理規(guī)劃選址、用地預(yù)審、環(huán)境影響評價審批手續(xù)、資金審查意見、地震安全性評價或地震設(shè)防審核意見。

（三）可研審批。政府投資項目的立項審批按照項目投資額大小實行分類管理，統(tǒng)一由縣發(fā)改部門負(fù)責(zé)審批?？偼顿Y200萬元及以上的政府投資項目，審批可行性研究報告；總投資200萬元以下、建設(shè)內(nèi)容相對簡單，資金來源基本落實的政府投資項目，只審批項目簡介。項目單位依據(jù)項目論證情況向發(fā)改等項目審批部門報批可行性研究報告或項目簡介時，需附縣政府批復(fù)文件、規(guī)劃選址、用地預(yù)審、環(huán)評審批、資金審查、節(jié)能審查、招標(biāo)方案、地震安全性評價或地震設(shè)防審核意見等相關(guān)文件。發(fā)改部門負(fù)責(zé)組織論證（重大項目需邀請中介機(jī)構(gòu)組織專家論證），論證后提出意見報縣政府，經(jīng)縣政府審定同意后由發(fā)改部門按相關(guān)程序批復(fù)。審批權(quán)限屬上級機(jī)關(guān)的，由發(fā)改部門負(fù)責(zé)向上級機(jī)關(guān)上報。

（四）初步設(shè)計審查和概算審批。經(jīng)縣發(fā)改部門批復(fù)可研的政府投資項目，由項目業(yè)主或主管部門通過設(shè)計方案招標(biāo)方式確定設(shè)計單位。設(shè)計單位應(yīng)按照可行性研究報告批準(zhǔn)的估算投資、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)編制初步設(shè)計和項目概算。初步設(shè)計審查由縣住建部門牽頭，發(fā)改、財政等部門參加；概算由縣財政部門牽頭，會同建設(shè)、審計等部門聯(lián)合組織審查后批準(zhǔn)。概算投資超過可行性研究報告估算投資10%的，項目可行性研究報告應(yīng)當(dāng)重新報請原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。

（五）下達(dá)年度投資計劃。項目初步設(shè)計和概算批復(fù)后，項目單位向縣發(fā)改部門申請下達(dá)年度投資計劃。依據(jù)年度投資計劃分別向縣住建部門申請辦理規(guī)劃許可手續(xù)，向國土部門申請辦理正式用地手續(xù)，向住建部門申請辦理施工許可手續(xù)。

（六）縣發(fā)改、財政、國土、住建、環(huán)保、海漁等部門要嚴(yán)格按照上述程序和規(guī)定，加強(qiáng)銜接與配合，確保各個工作環(huán)節(jié)按規(guī)定程序進(jìn)行。對未取得規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)境影響評價審批文件的項目，發(fā)改部門不得予以審批。對于未取得審批手續(xù)的項目，住建、國土、環(huán)保、海漁等部門不得辦理相關(guān)手續(xù)。

項目建設(shè)地點、建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模、環(huán)境影響等方面發(fā)生重大變更的，項目單位應(yīng)到原批復(fù)機(jī)關(guān)重新辦理審批手續(xù)。

需上報國家、省、市批準(zhǔn)、核準(zhǔn)、備案的建設(shè)項目，按照上級部門的要求辦理。

二、加強(qiáng)項目招投標(biāo)管理

（七）政府投資項目的勘察設(shè)計、施工、監(jiān)理、材料設(shè)備供應(yīng)等應(yīng)依法實行公開招投標(biāo)。項目業(yè)主單位在報批項目可行性研究報告時，一并編制項目招標(biāo)方案，報縣發(fā)改部門核準(zhǔn)。凡未經(jīng)發(fā)改部門核準(zhǔn)招投標(biāo)方式、范圍及組織形式的項目，不得開展招投標(biāo)活動，項目法人單位或項目建設(shè)管理單位不得組織設(shè)計，建設(shè)行政主管部門不得批準(zhǔn)施工許可。

（八）項目公開招標(biāo)由項目業(yè)主單位或主管部門選擇招標(biāo)機(jī)構(gòu)組織實施，招投標(biāo)必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《政府采購法》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。工程招標(biāo)必須由縣財政部門委托中介機(jī)構(gòu)做出工程量清單及招標(biāo)控制價，招標(biāo)文件及招標(biāo)合同必須由縣監(jiān)察、財政等部門審核把關(guān)。縣監(jiān)察、發(fā)改、財政等部門對招投標(biāo)工作實施全程監(jiān)督。

（九）對項目單項合同估算價在50萬元以上、重要設(shè)備和材料等貨物的采購單項合同估算價在20萬元以上、勘察、設(shè)計、監(jiān)理等服務(wù)的采購單項合同估算價在20萬元以上，必須采用公開招標(biāo)方式采購。上述標(biāo)的額以下的項目，由項目法人單位或項目建設(shè)管理單位在縣監(jiān)察、財政、發(fā)改、審計、建設(shè)等部門參與監(jiān)督下，按照《省政府采購非招標(biāo)方式管理暫行辦法》規(guī)定進(jìn)行采購，特殊情況經(jīng)縣政府同意沒有通過政府采購方式進(jìn)行的零星施工項目，結(jié)算造價原則要按定額造價降5%的系數(shù)。

三、完善項目預(yù)決算和資金管理

（十）加強(qiáng)項目預(yù)算管理。政府投資項目實行預(yù)算審批制度。項目預(yù)算應(yīng)包括項目建設(shè)所需的各項費用，財政部門依據(jù)政府投資項目計劃和經(jīng)審查批準(zhǔn)的工程概、預(yù)算下達(dá)支出預(yù)算。項目預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再進(jìn)行調(diào)整。因特殊原因確需調(diào)整的，由項目業(yè)主單位上報縣政府研究同意后，報送縣財政局審核備案。

（十一）加強(qiáng)項目決算管理。項目建設(shè)單位在工程竣工驗收合格后1個月內(nèi)提供建設(shè)項目決算書，將完整的建筑安裝施工決算資料送交縣財政部門進(jìn)行造價評審。項目實施的隱蔽工程必須由縣財政投資評審中心人員簽字確認(rèn)。工程變更必須經(jīng)項目建設(shè)批準(zhǔn)部門、設(shè)計部門和財政投資評審中心確認(rèn)后方可施工。對未按規(guī)定辦理財務(wù)決算編制、審批手續(xù)和未通過竣工驗收的，財政部門不得撥付預(yù)留的余額資金，不能辦理竣工項目新增資產(chǎn)移交手續(xù)。

（十二）加強(qiáng)項目資金管理。凡屬政府投資的所有項目資金，包括本級預(yù)算安排的資金、融資資金、部門及單位配套資金，全部實行專戶管理，?？顚Ｓ??？h財政部門應(yīng)建立相應(yīng)的財務(wù)審核制度，對項目資金進(jìn)行全過程的跟蹤監(jiān)督管理。

（十三）嚴(yán)格項目資金的支付程序。項目建設(shè)資金付款時，項目業(yè)主單位需向縣政府提報撥款申請，縣政府批復(fù)后，縣財政部門按照工程進(jìn)度及施工合同付款。原則上土建工程首付款按工程預(yù)算的30%撥付，工程完工審結(jié)后付至工程審定造價的60%，剩余工程款分兩年付清。若采用其他付款方式的，項目業(yè)主單位須提報縣政府批準(zhǔn)同意?？h財政部門要嚴(yán)格按照重點項目資金支付程序付款，未履行建設(shè)項目管理程序的項目不予撥付資金。

（十四）嚴(yán)格執(zhí)行審計制度。審計部門要加強(qiáng)對政府性投資項目審計監(jiān)督，實施全過程審計，包括項目跟蹤審計、預(yù)算或概算執(zhí)行審計和竣工決算審計。審計部門對建設(shè)項目竣工決算出具的審計報告和做出的審計決定，應(yīng)作為建設(shè)項目竣工后財務(wù)決算的依據(jù)。

四、強(qiáng)化項目建設(shè)管理

（十五）實行項目法人負(fù)責(zé)制。政府投資項目按照國家有關(guān)規(guī)定實行項目法人負(fù)責(zé)制，依法組建項目法人。對不具備實行項目法人負(fù)責(zé)制條件的政府投資非經(jīng)營性建設(shè)項目，由縣政府指定項目主管部門作為項目建設(shè)管理單位，負(fù)責(zé)項目前期準(zhǔn)備和組織實施工作，并承擔(dān)項目法人職責(zé)。

（十六）完善項目合同管理制。政府投資項目的勘察設(shè)計、施工、監(jiān)理和材料設(shè)備供應(yīng)都應(yīng)依法訂立合同。合同簽訂前，負(fù)責(zé)勘察設(shè)計、施工、監(jiān)理、材料設(shè)備的單位，應(yīng)當(dāng)依照招標(biāo)文件規(guī)定向項目建設(shè)管理單位提供履約保證金，或由銀行出具一定金額的履約擔(dān)保函。合同必須經(jīng)縣財政部門審核后，由項目業(yè)主單位法人代表簽字確認(rèn)。合同標(biāo)的不得超過確定的預(yù)算基數(shù)。

（十七）完善項目監(jiān)理制。政府投資項目按規(guī)定與監(jiān)理單位簽訂監(jiān)理合同后，項目法人單位或項目建設(shè)管理單位和施工單位之間，與建設(shè)工程合同有關(guān)的聯(lián)系活動應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)理單位進(jìn)行。監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)公正、獨立、自主地開展監(jiān)理工作，維護(hù)建設(shè)單位和施工單位的合法權(quán)益。

（十八）依法依規(guī)進(jìn)行驗收。政府投資項目涉及消防、人防、防雷、水土保持、環(huán)境保護(hù)、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)等專項驗收的，應(yīng)由項目法人單位或項目主管部門組織有關(guān)行業(yè)主管部門依法驗收。各專項驗收應(yīng)盡量聯(lián)合辦理。驗收完畢后，按有關(guān)規(guī)定建檔歸檔。未依法組織進(jìn)行驗收，或驗收不合格的，不得交付使用，不得辦理竣工結(jié)算手續(xù)。

五、健全項目監(jiān)管機(jī)制

（十九）建立政府投資項目聯(lián)席會議制度。由縣政府分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，縣監(jiān)察、發(fā)改、財政、建設(shè)、國土、環(huán)保、海漁、審計等部門組成聯(lián)席會議制度，定期召開聯(lián)席會議，分析研究項目規(guī)劃、審批、實施中存在的問題，研究提出加強(qiáng)政府投資項目管理的對策建議，協(xié)調(diào)部署政府投資項目的聯(lián)合執(zhí)法檢查等工作。

（二十）強(qiáng)化項目稽查制度?？h監(jiān)察、發(fā)改、審計、財政等部門要進(jìn)一步強(qiáng)化工作職能，采用抽查、重點稽查、行業(yè)稽查等多種方式，加強(qiáng)對政府投資項目的全過程稽查。其內(nèi)容包括:審批程序稽查、項目法人稽查、勘測設(shè)計稽查、招投標(biāo)稽查、開工條件稽查、施工和工程進(jìn)度稽查、資金使用和概算控制稽查、投資稽查、竣工驗收稽查等。對稽查中發(fā)現(xiàn)的問題要責(zé)令其限期整改。對情節(jié)嚴(yán)重、造成重大損失的，要依法追究有關(guān)責(zé)任人的行政和法律責(zé)任。

（二十一）建立政府投資項目后評價制度。大中型政府投資項目交付試用期滿后，縣發(fā)改部門應(yīng)會同財政、監(jiān)察、審計等有關(guān)部門有選擇地進(jìn)行項目后評價，全面評價項目實施后綜合經(jīng)濟(jì)和社會效益、建設(shè)投資項目的資金績效、經(jīng)驗與教訓(xùn)等，提出對已實施項目和在建項目進(jìn)行完善、對投資決策和管理進(jìn)行改進(jìn)的對策措施。

六、附則

第5篇：采購單位審核意見范文

開設(shè)銀行賬戶

一、設(shè)立銀行賬戶的報批。預(yù)算單位提出離本單位辦公地點距離最近的一家省財政廳確定的銀行及其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立一個零余額賬戶的申請，由一級預(yù)算單位審核匯總填制《財政授權(quán)支付銀行開戶情況匯總申請表》后報省財政廳國庫處，省財政廳審核同意后通知銀行。

二、銀行辦理開戶手續(xù)。銀行根據(jù)省財政廳的通知，按規(guī)定具體辦理開設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶手續(xù)，并將已開設(shè)賬戶的戶名、銀行名稱、賬號等詳細(xì)情況書面報告省財政廳國庫處和人民銀行昆明中心支行國庫處，并由省財政廳通知一級預(yù)算單位，由一級預(yù)算單位逐級通知到基層預(yù)算單位。

三、預(yù)留印鑒卡。依據(jù)省財政廳開設(shè)零余額賬戶通知，由一級預(yù)算單位將一級預(yù)算單位和基層預(yù)算單位填寫的“預(yù)算資金撥款印鑒卡”，交省財政廳國庫處辦理預(yù)留印鑒卡和印鑒卡變更事宜。

四、特設(shè)專戶的的開設(shè)。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)或授權(quán)財政部門批準(zhǔn)，預(yù)算單位需要開設(shè)特設(shè)專戶的，按上述程序辦理開戶手續(xù)。

下達(dá)預(yù)算

一、確定年初預(yù)算控制點數(shù)。

二、批復(fù)部門預(yù)算數(shù)。

三、下達(dá)?？睢?/p>

申報用款計劃

一、確定財政直接和授權(quán)支付范圍。省財政廳國庫處和一級預(yù)算單位財務(wù)部門商預(yù)算單位，在預(yù)算單位編制年度部門預(yù)算的基礎(chǔ)上，確定財政直接支付和財政授權(quán)支付的范圍及具體項目，由省財政廳批復(fù)一級預(yù)算單位。一級預(yù)算單位根據(jù)省財政廳的批復(fù)，將不同支付方式的具體支付范圍及項目，逐級批復(fù)基層預(yù)算單位。

二、預(yù)算單位報送用款計劃?；鶎宇A(yù)算單位根據(jù)省財政廳下達(dá)的年度預(yù)算控制數(shù)或批復(fù)的預(yù)算數(shù)，以及財政直接支付和財政授權(quán)支付的范圍，按要求編制并逐級向上一級預(yù)算單位報送季度分月用款計劃（在預(yù)算指標(biāo)批復(fù)前，根據(jù)預(yù)算控制數(shù)編制；預(yù)算指標(biāo)批復(fù)后，根據(jù)預(yù)算數(shù)編制）。一級預(yù)算單位按預(yù)算管理級次審核、匯總編制所屬單位季度分月用款計劃，分別于每季度最后月份的1日前（12月、3月、6月、9月，下同），將下個季度分月用款計劃報省財政廳國庫處。

三、財政部門批復(fù)用款計劃。省財政廳國庫處根據(jù)預(yù)算控制數(shù)或批復(fù)的預(yù)算數(shù)及庫款預(yù)測情況，正常經(jīng)費按均衡撥付的原則進(jìn)行審核，專項經(jīng)費等在征求財政廳各部門預(yù)算管理處意見的基礎(chǔ)上，研究匯總編制預(yù)算單位用款計劃，并于每季度最后月份的20日前，將各部門下一季度的分月用款計劃（含基層預(yù)算單位用款計劃明細(xì)表）批復(fù)到一級預(yù)算單位，再由一級預(yù)算單位逐級向基層預(yù)算單位批復(fù)。

四、登記錄入用款計劃。省財政廳、預(yù)算單位按照規(guī)定的權(quán)限，登記錄入財政部門批復(fù)的季度分月用款計劃。

五、用款計劃的調(diào)整。用款計劃一般不作調(diào)整，若年度預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生追加、追減預(yù)算指標(biāo)，或因特殊情況確需調(diào)整用款計劃的，由一級預(yù)算單位審核同意后，在用款月度前10個工作日報省財政廳國庫處，省財政廳在收到用款計劃的7個工作日內(nèi)批復(fù)。

辦理財政直接支付

一、報送用款申請。基層預(yù)算單位根據(jù)省財政廳批復(fù)的直接支付用款計劃，按款、分項目填寫《基層預(yù)算單位財政直接支付申請書》，屬于工資支出的，須附省編辦、省人事廳審核意見和有關(guān)人事工資信息；屬于工程采購支出的，須附財政部門投資評審意見等政府采購文件；屬于物品、服務(wù)采購支出的，須附相關(guān)的政府采購文件。經(jīng)一級預(yù)算單位審核匯總后、填寫《財政直接支付匯總申請書》附《基層預(yù)算單位財政直接支付申請書》及相關(guān)附件報省財政廳國庫處。

二、財政直接支付資金。省財政廳審核并受理預(yù)算單位的用款申請，開具《財政直接支付匯總清算額度通知書》和《財政直接支付憑證》，分別送人民銀行昆明中心支行和銀行，銀行辦理資金支付業(yè)務(wù)，將款項直接支付給勞務(wù)或商品供應(yīng)者，并與人民銀行昆明中心支行進(jìn)行清算。

三、資金支付信息反饋。銀行辦理資金支付后，開具《財政直接支付入賬通知書》發(fā)一級預(yù)算單位和基層預(yù)算單位，作為預(yù)算單位收、付款憑證，據(jù)此進(jìn)行會計賬務(wù)處理。

四、工資和政府采購支付。工資和政府采購資金直接支付按上述程序逐步規(guī)范，具體辦事程序可繼續(xù)執(zhí)行《關(guān)于印發(fā)〈*省省級行政機(jī)關(guān)和學(xué)校等事業(yè)單位財政統(tǒng)一發(fā)放工資單位辦事程序〉的通知》（云財庫〔*〕14號）和《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈政府采購資金財政直接撥付管理暫行辦法〉的通知》（云財庫〔*〕49號）。

辦理財政授權(quán)支付

一、下達(dá)授權(quán)支付額度。省財政廳國庫處根據(jù)批準(zhǔn)的一級預(yù)算單位用款計劃中各基層單位的月度財政授權(quán)支付額度，于每月25日前，分別向人民銀行昆明中心支行和銀行簽發(fā)下月度《財政授權(quán)支付匯總清算額度通知單》和《財政授權(quán)支付額度通知單》。由銀行在1個工作日內(nèi)通知所屬分支機(jī)構(gòu)，再由分支機(jī)構(gòu)在1個工作日內(nèi)向預(yù)算單位發(fā)出《財政授權(quán)支付額度到賬通知書》。

二、授權(quán)支付資金。基層預(yù)算單位在財政授權(quán)支付額度內(nèi)，開具《財政授權(quán)支付憑證》送交銀行。銀行通過預(yù)算單位零余額賬戶及時辦理資金支付轉(zhuǎn)賬或提取現(xiàn)金；對預(yù)算單位超出財政授權(quán)支付額度簽發(fā)的支付通知單不予受理。銀行每日按實際發(fā)生的支付金額填制劃款申請，與人民銀行昆明中心支行在《財政授權(quán)支付匯總清算額度通知單》確定的累計余額內(nèi)進(jìn)行資金清算。

三、資金支付信息反饋。銀行按規(guī)定分別于次日、旬后1日、月后2日（節(jié)假日順延，下同），向省財政廳國庫處和一級預(yù)算單位報送日、旬、月報表；向人民銀行昆明中心支行報送財政支出月報表。

一級預(yù)算單位于每月15日前，將所屬單位上月的零余額賬戶支出情況報省財政廳國庫處，并單獨反映已支取未支用的現(xiàn)金數(shù)額。

四、賬務(wù)處理依據(jù)。省財政廳國庫處按銀行提供的日、旬、月報，按日列報財政支出。

預(yù)算單位按照銀行簽章的《財政授權(quán)支付憑證》回單進(jìn)行會計賬務(wù)處理。

對賬

第6篇：采購單位審核意見范文

工程造價管理在工程建設(shè)中是一項至關(guān)重要而又錯綜復(fù)雜的工作。它直接關(guān)系到建設(shè)雙方的最終利益得失,造價管理工作保證一定程度的水準(zhǔn)對建設(shè)雙方都是非常重要的。要做好造價管理工作,就要遵守“合法、科學(xué)、公正”的工作原則。要做好造價管理工作,遵紀(jì)守法是必須的。作為一名造價管理人員,首先要了解有關(guān)法律法規(guī)。只有對有關(guān)法律法規(guī)有了深入的了解,才能在工作中確保依法辦事,必須對有關(guān)的法律法規(guī)及其對實際問題的處理辦法了熟于胸,對所有影響造價的行為要直接依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處理,要保證所認(rèn)定的每項數(shù)據(jù)都是符合相關(guān)法律法規(guī)的。

作為一名造價人員需要熟悉《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》,以及建設(shè)部、造價管理部門頒布的有關(guān)法規(guī)等。在法規(guī)方面主要應(yīng)特別注意的內(nèi)容有以下幾條:

1.關(guān)于政府投資項目。政府投資項目的造價管理應(yīng)注意投資主體是政府,政府代表納稅人行使職權(quán),建設(shè)單位是具體執(zhí)行者,其資金的使用應(yīng)嚴(yán)格遵守審批程序及相關(guān)法規(guī),不能擅自做重大變更。特別是建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)不能任意提高。其結(jié)算金額如超過了概算批復(fù),應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)對比分析,找出增加原因。

2.關(guān)于招投標(biāo)。應(yīng)招標(biāo)的項目范圍。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),國家發(fā)展改革委員會對工程建設(shè)項目強(qiáng)制招投標(biāo)范圍做了具體規(guī)定:有關(guān)社會公共利益、公共安全的基礎(chǔ)設(shè)施項目,包括煤炭、石油、天然氣、電力、新能源交通、信息網(wǎng)絡(luò)、道路,以及其他的基礎(chǔ)建設(shè)項目;有關(guān)社會公共利益公共安全的公共事業(yè)項目,包括供水、供氣、供電等市政工程項目和教學(xué)、教育、文化、體育、旅游、商品住宅等項目;使用國有資金的項目;國家融資或授權(quán)、特許融資的項目;使用國際組織或外國政府資金的項目。

額度要求。被納人招投標(biāo)范圍的五類在建項目,如施工合約在人民幣 200萬元以上,重要設(shè)備采購單項合約估價在人民幣100萬元,勘察、設(shè)計、監(jiān)理等服務(wù)單項合約估價在人民幣50萬元以上,各項目單項合約估價均低于規(guī)定招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)但項目總投資在人民幣3 000萬元以上,均須公開招投標(biāo)。

簽定合同的要求。《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》第四十六條:招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi),按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書面合同。招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。

3.關(guān)于發(fā)包。中華人民共和國建筑法有如下條款應(yīng)特別注意:第二十三條政府及其所屬部門不得濫用行政權(quán)力,限定發(fā)包單位將招標(biāo)發(fā)包的建筑工程發(fā)包給指定的承包單位。第二十四條提倡對建筑工程實行總承包,禁止將建筑工程肢解發(fā)包。建筑工程的發(fā)包單位可以將建筑工程的勘察、設(shè)計、施工、設(shè)備采購一并發(fā)包給一個工程總承包單位,也可以將建筑工程勘察、設(shè)計、施工、設(shè)備采購的一項或者多項發(fā)包給一個工程總承包單位;但是,不得將應(yīng)當(dāng)由一個承包單位完成的建筑工程肢解成若干部分發(fā)包給幾個承包單位。第二十五條按照合同約定,建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備或者指定生產(chǎn)廠、供應(yīng)商。第二十八條禁止承包單位將其承包的全部建筑工程肢解以后以分包的名義分別轉(zhuǎn)包給他人。第二十九條建筑工程總承包單位可以將承包工程中的部分工程發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)條件的分包單位;但是,除總承包合同中約定的分包外,必須經(jīng)建設(shè)單位認(rèn)可。施工總承包的,建筑工程主體結(jié)構(gòu)的施工必須由總承包單位自行完成。

建筑工程總承包單位按照總承包合同的約定對建設(shè)單位負(fù)責(zé);分包單位按照分包合同的約定對總承包單位負(fù)責(zé)?？偝邪鼏挝缓头职鼏挝痪头职こ虒ㄔO(shè)單位承擔(dān)連帶責(zé)任。禁止總承包單位將工程分包給不具備相應(yīng)資質(zhì)條件的單位。禁止分包單位將其承包的工程再分包。

4.關(guān)于合同的效力。根據(jù)《中華人民共和國合同法》第三章第五十二條:“有下列情形之一的,合同無效:l.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同,損害國家利益;2.惡意串通,損害國家、集體或者第三人利益;3.以合法形式掩蓋非法目的;4.損害社會公共利益;5.違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。”《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》中將上述第五條:“違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定”進(jìn)一步細(xì)化為以下三條:1.承包人未取得建筑施工企業(yè)資質(zhì)或者超越資質(zhì)等級的;2.沒有資質(zhì)的實際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義的;3.建設(shè)工程必須進(jìn)行招標(biāo)而未招標(biāo)或者中標(biāo)無效的。

只有了解上述內(nèi)容,才會知道某份工程承包合同在有效性方面是否存在問題及問題的嚴(yán)重性。在進(jìn)行結(jié)算審核時應(yīng)注意承包合同的簽訂過程中是否存在上述現(xiàn)象。當(dāng)有證據(jù)證明存在上述現(xiàn)象,并且已經(jīng)對合同價款造成重大影響,給國家或當(dāng)事人造成重大損失的時候,就應(yīng)該向各方表明審核意見,從而拋開合同的束縛,根據(jù)法律法規(guī)所規(guī)定的處理原則實事求是地結(jié)算工程價款,向咨詢委托方如實提交自己的審核意見,供其參考。

第7篇：采購單位審核意見范文

【關(guān)鍵詞】項目管理企業(yè)，工作

【 abstract 】 project management enterprise, it is to point to established according to law, have the corresponding qualifications, the construction unit of the project by, in accordance with the contract, the construction unit of the project on behalf of the organization to implement total course or several-stage management and service to the enterprises. This paper, shunde district, foshan city, guangdong nansha Bridges with too Australia connections "engineering project management and construction supervision integration" project implementation, to the project management enterprise's main work instructions.

【 key words 】 project management enterprise,work

中圖分類號：C93文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：

一、工程項目管理概況

該工程投融資模式為BT模式，管理模式采用建設(shè)單位與項目管理單位共同管理的模式。我單位負(fù)責(zé)實施業(yè)主方的項目管理服務(wù)工作。

二、項目管理的工作內(nèi)容

1、項目總體管理

組織項目管理目標(biāo)策劃，確定項目管理目標(biāo)；組織項目的組織形式策劃，確定項目管理組織形式；組織項目總體工作流程策劃，確定項目的工作程序、工作制度、文件流轉(zhuǎn)審批、歸檔制度等；按照項目總體進(jìn)度計劃，跟蹤計劃的實施情況，進(jìn)行總體協(xié)調(diào)管理，并通過重點節(jié)點控制確保進(jìn)度實施；控制影響項目實施的相關(guān)因素，按項目總體目標(biāo)要求進(jìn)行項目各項工作的調(diào)整、協(xié)調(diào)。

2、勘察設(shè)計管理

㈠ 初步設(shè)計階段

協(xié)助建設(shè)中心及設(shè)計單位協(xié)調(diào)與有關(guān)政府主管部門和相關(guān)單位的關(guān)系；審查設(shè)計的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)性是否滿足設(shè)計要求文件及設(shè)計招標(biāo)文件等要求；審查初步設(shè)計圖紙及說明書；監(jiān)督地質(zhì)勘查實施過程，并對合格的地質(zhì)勘查資料進(jìn)行確認(rèn)。

㈡ 施工圖設(shè)計階段

核查設(shè)計是否已貫徹和滿足初步設(shè)計審查中提出的有關(guān)要求； 核查施工圖設(shè)計的深度能否滿足施工要求，并據(jù)此進(jìn)行驗收和移交建設(shè)單位；組織施工圖設(shè)計的會審，糾正圖紙中的錯、漏；協(xié)助建設(shè)單位組織施工圖設(shè)計文件的專家評審和審批會議。

㈢ 施工階段

組織設(shè)計交底和圖紙會審，并跟蹤會審中提出問題的修改和處理；施工過程中發(fā)現(xiàn)設(shè)計存在的問題及時協(xié)調(diào)設(shè)計解決；審查設(shè)計變更，報建設(shè)中心審批；協(xié)調(diào)設(shè)計院處理施工中出現(xiàn)較大問題，如出現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)協(xié)調(diào)設(shè)計進(jìn)行必要的驗算并提出處理方案。

3、合同管理

策劃工程合同的體系及合同的銜接；建立工程合同訂立程序和合同管理制度；審核承包商、供貨商、服務(wù)商等提交的合同；協(xié)助建設(shè)中心簽定工程合同；跟蹤合同的履行情況，向建設(shè)中心提交合同履行情況意見；審查工程變更；建立合同及合同履行相關(guān)文件的資料檔案。

4、工程投資管理

協(xié)助業(yè)主組織審查工程概算、預(yù)算、決算；提出工程資金使用情況報告，以及資金支付計劃；造價管理制度、策略、支付審查制；進(jìn)度支付的審核；設(shè)計變更的造價審核；審查工程量清單；對工程造價變更進(jìn)行審核，提交審核意見交建設(shè)中心審定；對工程款支付統(tǒng)計匯總，并對造價變化進(jìn)行分析；協(xié)助建設(shè)中心與承包單位達(dá)成結(jié)算；

5、工程招標(biāo)管理

協(xié)助建設(shè)中心進(jìn)行招標(biāo)方案的策劃；協(xié)助組織編制招標(biāo)文件，核查招標(biāo)清單、招標(biāo)圖紙工程量，復(fù)核圖紙細(xì)部工程量；協(xié)助組織辦理招標(biāo)審批申請；組織招標(biāo)工作；跟蹤招標(biāo)單位的招標(biāo)組織工作；組織招標(biāo)過程管理；審查投標(biāo)書及起草評標(biāo)報告書。

6、材料、設(shè)備的采購管理

配合建設(shè)中心考察生產(chǎn)廠家，組織進(jìn)行建材、設(shè)備采購招標(biāo)，對供貨投標(biāo)方的標(biāo)書進(jìn)行評估；協(xié)助建設(shè)中心做好建材、設(shè)備采購合同的洽談、簽定；協(xié)調(diào)工程需要與供貨計劃；跟蹤管理進(jìn)場材料、設(shè)備的驗收工作；建立設(shè)備采購檔案。

7、工程質(zhì)量管理

按照規(guī)范以及本項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求，建立質(zhì)量保證體系，確保工程質(zhì)量；辦理工程質(zhì)量監(jiān)督申報等手續(xù)；對單位工程進(jìn)行劃分；定期和不定期地對工程進(jìn)行檢查和檢測，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題必須組織整改，書面向建設(shè)中心提供上月的工程質(zhì)量報告；按照國家質(zhì)量驗收規(guī)定的要求，負(fù)責(zé)組織工程質(zhì)量驗收；項目具備竣工驗收條件時，按規(guī)定組織各有關(guān)方面進(jìn)行竣工驗收。

8、工程安全、環(huán)保管理

按照區(qū)政府和行業(yè)管理的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)辦理工程安全監(jiān)督申報等有關(guān)手續(xù)；明確施工單位的安全職責(zé)，督促并檢查施工單位安全措施的制定和落實。

9、工程進(jìn)度管理

審查和調(diào)整施工單位上報的工程進(jìn)度計劃，包括總體計劃及主要節(jié)點計劃，分項分部計劃和年度月度計劃，報建設(shè)中心審定；定期組織召開工程協(xié)調(diào)會，及時分析、協(xié)調(diào)、平衡和調(diào)整工程進(jìn)度，形成會議紀(jì)要；向建設(shè)中心、有關(guān)部門提供上月單位工程計劃完成情況報表、工程計劃報表和形象進(jìn)度報表及建設(shè)動態(tài)；監(jiān)督施工監(jiān)理辦的工作，協(xié)調(diào)安排各施工單位、配套單位及設(shè)備材料供應(yīng)單位的施工銜接，組織有序的交叉施工。

10、工程費用管理

嚴(yán)格按照國家招標(biāo)投標(biāo)法，協(xié)助建設(shè)中心擇優(yōu)選定設(shè)計、施工和主要材料設(shè)備供應(yīng)單位，切實保障工程質(zhì)量、工程進(jìn)度和施工安全，嚴(yán)格控制工程造價；協(xié)助建設(shè)中心做好開展材料設(shè)備招標(biāo)工作，保證所采購的材料設(shè)備符合設(shè)計和有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的要求；

根據(jù)工程的節(jié)點要求,編制工程總用款計劃和實施過程中的年、季、月用款計劃，報建設(shè)中心確認(rèn)后，作為建設(shè)中心籌集資金的計劃依據(jù)；根據(jù)建設(shè)中心批準(zhǔn)的工程施工進(jìn)度計劃，復(fù)核施工監(jiān)理辦上報的施工單位當(dāng)月完成經(jīng)驗收合格的工程量月報和下月用款報表（應(yīng)細(xì)分各單項工程，并盡可能以工程合同為依據(jù)），作為每月應(yīng)撥付工程款項的依據(jù)和下月的用款計劃并備案；在相關(guān)方提供有關(guān)資料后，負(fù)責(zé)編制年、季、月的投資完成報表、財務(wù)用款計劃報表、固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計基層基準(zhǔn)表等工作； 審核施工圖預(yù)算，為控制工程總投資提供充分和準(zhǔn)確的依據(jù)；其他工程投資管理工作；項目工程造價結(jié)算。工程竣工驗收合格后，督促各單位報送工程結(jié)算書（要求把各部分工程項目分列清楚），完成結(jié)算審核工作，報建設(shè)中心送具有相應(yīng)資質(zhì)的單位審核后，由建設(shè)中心在已批準(zhǔn)的總結(jié)算書上簽字蓋章，作為本工程總結(jié)算的依據(jù)，辦理結(jié)算手續(xù)，建設(shè)中心按合同規(guī)定付清工程結(jié)算款余額。

11、信息管理

協(xié)助項目勘察、設(shè)計、監(jiān)理、施工和設(shè)備材料采購合同等的起草、談判。負(fù)責(zé)在項目實施過程中，對勘察、設(shè)計、監(jiān)理、施工單位工程檔案的編制工作進(jìn)行指導(dǎo)，督促各單位編制合格的竣工資料，并組織人員匯集成冊。及時提供檔案更新目錄供備案，并按有關(guān)檔案管理辦法實施管理。負(fù)責(zé)本項目所有竣工資料的收集、整理、匯編，并負(fù)責(zé)通過檔案資料的竣工驗收。本工程竣工驗收合格并通過總決算后，應(yīng)將本工程經(jīng)驗收備案合格的工程檔案資料移交給區(qū)檔案館，并送交一份給建設(shè)中心備案。負(fù)責(zé)建立建設(shè)信息流轉(zhuǎn)體系，每月編制建設(shè)信息動態(tài)。其他檔案管理工作。

第8篇：采購單位審核意見范文

1.按合同的內(nèi)容，可分為工程類、服務(wù)類和貨物類3種，具體包括：設(shè)備貨物采購，基本建設(shè)及維修工程，勘察、設(shè)計、監(jiān)理、審計服務(wù)，科學(xué)研究、科研協(xié)作及咨詢，生產(chǎn)加工，投資、借貸，租賃、資產(chǎn)經(jīng)營，合作辦學(xué)合同等。

2.按是否履行招投標(biāo)程序，可分為招標(biāo)項目經(jīng)濟(jì)合同和非招標(biāo)項目經(jīng)濟(jì)合同。根據(jù)國家《招標(biāo)投標(biāo)法》和《政府采購法》規(guī)定，超過一定限額的工程、物資、服務(wù)的采購必須要經(jīng)過招投標(biāo)程序，因此招投標(biāo)活動成為影響合同訂立的重要因素，而且經(jīng)過招投標(biāo)活動的經(jīng)濟(jì)合同因其采購金額大、環(huán)節(jié)多、程序復(fù)雜等因素，決定了該類合同的訂立具有特殊性。

3.按其他方式進(jìn)行分類：按合同標(biāo)的，可分為轉(zhuǎn)移財產(chǎn)合同、提供勞務(wù)合同和完成工作任務(wù)合同；按合同形式，可分為口頭經(jīng)濟(jì)合同和書面經(jīng)濟(jì)合同；按合同成立是否需要特定方式，可分為要式合同與非要式合同；按照合同的訂立先后，可分為主體合同和補(bǔ)充合同等。上述分類方式可以單獨采用，也可以聯(lián)合采用。在經(jīng)濟(jì)活動比較多的單位還可以按分類對合同進(jìn)行二級、三級分層控制。例如：招標(biāo)活動(一級)的工程類(二級)的主體合同(三級)。

二、加強(qiáng)合同訂立環(huán)節(jié)審核，減少合同簽訂風(fēng)險

高校經(jīng)濟(jì)合同管理有多個環(huán)節(jié)，包括合同草擬、合同訂立、合同簽署、合同備案、歸檔等，其中合同訂立環(huán)節(jié)中對合同草案的審核工作尤為重要。審核要點如下：首先，審查合同的主要條款。審查合同的主要條款是否符合雙方約定，特別是學(xué)校的要求。合同的主要條款有：標(biāo)的(指工程、服務(wù)、貨物等)；數(shù)量和質(zhì)量；價款或酬金；履行的期限、地點和方式；違約責(zé)任；根據(jù)法律規(guī)定的或按經(jīng)濟(jì)合同性質(zhì)必須具備的條款以及當(dāng)事人一方要求必須規(guī)定的條款。其中：工程類合同必備條款包括工程范圍、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、質(zhì)量保證期、履行期限、履行地點與方式、驗收、結(jié)算方式、付款方式、違約責(zé)任、解決爭議的方法；服務(wù)類合同必備條款包括服務(wù)范圍、服務(wù)期限、酬金、結(jié)算方式、付款方式、違約責(zé)任、解決爭議的方法；貨物類合同必備條款包括貨物名稱、型號、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、質(zhì)量保證期、履行期限、履行地點與方式、驗收、付款方式、違約責(zé)任、解決爭議的方法。業(yè)務(wù)歸口管理部門應(yīng)對經(jīng)濟(jì)合同的主要條款、重要內(nèi)容等進(jìn)行審查，做到合同主要條款的內(nèi)容完整、符合要求，基本要素齊全，格式要規(guī)范，條款明確具體，文字表達(dá)嚴(yán)謹(jǐn)。合同語言須準(zhǔn)確、周密，以防止產(chǎn)生歧義，造成糾紛。同時應(yīng)重點審查合同條款是否有損學(xué)校利益，是否符合國家及學(xué)校有關(guān)政策和規(guī)定，是否有經(jīng)濟(jì)合同約定支付標(biāo)的經(jīng)費來源，是否有履約保證金和質(zhì)量保證金等。其次，確定合同的格式或版本。對有國家規(guī)定格式的合同種類，必須按照國家規(guī)定的通用版本執(zhí)行；對國家沒有規(guī)定格式的合同種類，高校應(yīng)對各項同類型合同制定各種基本固定的格式。執(zhí)行國家規(guī)定的格式合同時，要對格式合同中的條款(包括協(xié)議條款、通用條款和專用條款)均研究透徹，了解其具體含義及法律意義，避免因不明白其內(nèi)涵造成誤解產(chǎn)生漏洞從而給單位造成無法彌補(bǔ)的損失；對沒有國家規(guī)定格式的各項同類型合同，在制定合同條款過程中，將合同應(yīng)有的主要條款內(nèi)容全部涵蓋進(jìn)去，形成固定的格式，使用經(jīng)過反復(fù)斟酌的基本用語，盡量避免使用模棱兩可的文字和不規(guī)范的語言，減少文字陷阱，控制合同風(fēng)險。再次，合同不能與招標(biāo)過程相脫節(jié)。招投標(biāo)活動產(chǎn)生的合同是招投標(biāo)活動的最終成果，尤其要注意簽訂合同時不能出現(xiàn)與招投標(biāo)過程脫節(jié)現(xiàn)象。在審核過程中需要審查合同條款招標(biāo)前后是否一致，審核內(nèi)容主要包括標(biāo)的物是否一致、項目范圍是否一致、履行期限是否一致、結(jié)算方式是否一致、付款方式是否一致、違約責(zé)任條款是否一致等。將招標(biāo)文件和招標(biāo)答疑中的重要內(nèi)容與合同相應(yīng)條款對應(yīng)，將中標(biāo)單位在投標(biāo)文件中的承諾等內(nèi)容納入合同條款。另外，還要通過制定一些補(bǔ)充合同條款來建立合同和招投標(biāo)過程的關(guān)系，使合同的內(nèi)容涵蓋招投標(biāo)全過程的重要內(nèi)容，保證招投標(biāo)活動的效果落到實處。

三、建立健全合同管理體系和制度，對合同進(jìn)行全過程管理

1.建立合理、有效的經(jīng)濟(jì)合同管理體系建立經(jīng)濟(jì)合同管理體系，包括經(jīng)濟(jì)合同管理決策機(jī)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)合同承辦部門、業(yè)務(wù)歸口管理部門、合同監(jiān)督管理部門，明確經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)部管理各部門的職責(zé)。經(jīng)濟(jì)合同管理決策機(jī)構(gòu)主要職責(zé)是統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)學(xué)校經(jīng)濟(jì)合同的管理，負(fù)責(zé)管理合同簽訂的授權(quán)和合同專用章以及相關(guān)法律事務(wù)的辦理；經(jīng)濟(jì)合同承辦部門是指發(fā)生經(jīng)濟(jì)活動的具體辦理部門，負(fù)責(zé)合同和相關(guān)事項具體手續(xù)的辦理；業(yè)務(wù)歸口管理部門一般指資產(chǎn)和基建管理部門等，負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)審核合同的主要條款，負(fù)責(zé)訂立合同等事務(wù)；合同監(jiān)督管理部門一般指財務(wù)、審計部門，負(fù)責(zé)審核合同的主要條款，對合同履行進(jìn)行監(jiān)督，確保合同的合法、可行、完備和嚴(yán)密，防止出現(xiàn)不應(yīng)有的合同糾紛。有條件的高校還可建立專門的法律顧問組織，對經(jīng)濟(jì)合同的合法性進(jìn)行審核，防范合同的法律風(fēng)險。

2.嚴(yán)格執(zhí)行合同授權(quán)審批制度高校應(yīng)當(dāng)綜合考慮在有關(guān)部門設(shè)置有效的合同管理人員崗位，明確經(jīng)濟(jì)合同的各級授權(quán)委托審批以及簽署權(quán)限，并嚴(yán)格遵守授權(quán)委托權(quán)限。對未經(jīng)授權(quán)擅自以單位名義對外簽訂合同，超出授權(quán)委托權(quán)限、簽署權(quán)限簽署合同，違規(guī)簽訂擔(dān)保、投資、借貸等重要經(jīng)濟(jì)合同等行為要注意防范。

3.實行合同審核會簽制度對于金額較大、影響較深、涉及較高專業(yè)技術(shù)的合同，在合同簽訂之前，應(yīng)當(dāng)組織法律、技術(shù)專家與財會、審計、監(jiān)察工作人員等共同參與合同條款的審核，必要時還可外請專家出具專業(yè)審核意見。專家和參與審核人員在審核過程中的重要意見和事項，經(jīng)確認(rèn)后應(yīng)形成會議記錄并妥善保管，已審核后的合同條款應(yīng)請參與審核的各方面專家對審核意見進(jìn)行會簽，作為合同修改的依據(jù)。

四、嚴(yán)格履行經(jīng)濟(jì)合同，對合同履約情況加強(qiáng)監(jiān)督審查

高校應(yīng)當(dāng)對合同履行情況實施有效監(jiān)控，主要涉及財務(wù)、資產(chǎn)管理、審計部門。上述部門應(yīng)當(dāng)參與重大經(jīng)濟(jì)項目合同(特別是基建工程合同)的全過程跟蹤管理，在項目資金籌集、招投標(biāo)、合同的簽訂等前期環(huán)節(jié)以及在合同履行的過程中都要積極參與，以獲取重大經(jīng)濟(jì)項目合同的基本信息。對合同履行中簽訂補(bǔ)充合同，或變更、解除合同等情況嚴(yán)格進(jìn)行審查；對合同重要條款的執(zhí)行進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)督并保證其按照合同的約定實施；對合同支付金額進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保學(xué)校不發(fā)生多支付合同款項的風(fēng)險。

五、重視合同備案、登記和歸檔，建立合同的詳細(xì)信息檔案

第9篇：采購單位審核意見范文

關(guān)鍵詞：醫(yī)院 財務(wù)集中管理 醫(yī)療衛(wèi)生市場

中圖分類號：F234 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）09-120-03

我國的醫(yī)療衛(wèi)生市場正處在不斷地變化和發(fā)展的階段，如何在激烈的競爭中脫穎而出，是每一家醫(yī)院都要面臨的現(xiàn)實問題。進(jìn)一步把握中國醫(yī)療衛(wèi)生市場的特點，了解其未來發(fā)展趨勢，是醫(yī)院可持續(xù)性發(fā)展的必要前提。醫(yī)院財務(wù)集中管理解決方案正是醫(yī)院立于不敗之地的一把利劍，是醫(yī)院集團(tuán)財務(wù)管理的基礎(chǔ)。

一、醫(yī)院財務(wù)集中管理的概念及現(xiàn)實意義

舊的財務(wù)管理模式是以獨立核算單元為依托，施行的是封閉管理、條塊分割、各自為政的管理模式，這種模式下的財務(wù)信息是靠逐級匯總、累加來獲得，這就勢必會對一所有戰(zhàn)略發(fā)展眼光的大型綜合醫(yī)院的發(fā)展產(chǎn)生阻礙。醫(yī)院財務(wù)集中管理從根本上樹立了大財務(wù)的概念，形成集中財力辦大事的優(yōu)勢。財務(wù)集中管理有效地將整個醫(yī)院的財務(wù)管理信息集中架構(gòu)在同一平臺上，借助現(xiàn)代信息技術(shù)，形成完整的全院領(lǐng)域內(nèi)的財務(wù)數(shù)據(jù)庫。并在此基礎(chǔ)上，以資金為整個系統(tǒng)運行的主線，建立以預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算控制為重點、核算監(jiān)督為依托，以指標(biāo)分析為評價依據(jù)的財務(wù)管理模式，強(qiáng)調(diào)醫(yī)院主管部門的調(diào)控職能。做到醫(yī)院集團(tuán)的財務(wù)信息實時傳遞、共享和集中管理，保證財務(wù)信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、有效性，真正實現(xiàn)財務(wù)核算的集中監(jiān)控的目的。

財務(wù)集中管理方案的價值就在于解決不同環(huán)節(jié)會計信息失真和會計監(jiān)控不力的問題。由于數(shù)據(jù)集中、信息集中、管理集中，不同環(huán)節(jié)各級成員的財務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)經(jīng)濟(jì)信息都從經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的源頭直接采集，從而實現(xiàn)了在全院范圍內(nèi)的財務(wù)數(shù)據(jù)資源共享，一方面減少了人為粉飾而導(dǎo)致的會計信息失真問題；另一方面，各級管理者在權(quán)限允許的范圍內(nèi)利用自己設(shè)定的控制準(zhǔn)則對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行實時控制，從而在第一時間內(nèi)掌握經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展動態(tài)，將計劃、執(zhí)行、核算、監(jiān)督有效地結(jié)合在一起。

二、醫(yī)院財務(wù)集中管理模型的設(shè)計

醫(yī)院財務(wù)集中管理模型主要涵蓋預(yù)算管理、物流系統(tǒng)、成本控制、財務(wù)核算、績效管理、內(nèi)部控制六方面內(nèi)容，其中內(nèi)部控制貫穿于整個管理體系中。

HIS系統(tǒng)、預(yù)算管理系統(tǒng)從信息流層面確保了在全院范圍內(nèi)的財務(wù)數(shù)據(jù)的資源共享，在第一時間內(nèi)準(zhǔn)確、及時地為財務(wù)核算提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù);物流系統(tǒng)、財務(wù)核算體系的建立從實物流、資金流層面為醫(yī)院的整體發(fā)展提供了物質(zhì)保障;成本核算體系的設(shè)立為全院的績效考評提供了依據(jù)。

在全面預(yù)算管理的基礎(chǔ)上，規(guī)范采購流程，統(tǒng)一的物流系統(tǒng)、有計劃的物資采購，為在全院范圍內(nèi)的資金、物資調(diào)配提供了可能，財務(wù)核算、成本控制為績效管理提供了依據(jù)，而一直貫穿其間的內(nèi)部控制為財務(wù)集中管理起到了保駕護(hù)航的作用。

（一）醫(yī)院全面預(yù)算管理體系

配合現(xiàn)行的醫(yī)院部門預(yù)算管理體系制定本醫(yī)院的全面預(yù)算管理體系。核定收支、建立大收入、大支出的概念，對醫(yī)院的各項收入和支出，包括財政補(bǔ)助收支和非財政補(bǔ)質(zhì)的業(yè)務(wù)收入和支出都統(tǒng)一核算，貫徹收支統(tǒng)一的原則。

第一，設(shè)立階段。成立預(yù)算管理委員會，并就預(yù)算管理委員會的組織形式、職責(zé)范圍、工作方式制定《醫(yī)院預(yù)算管理委員會制度》，明確各級處室的職權(quán)范圍、并將預(yù)算編報的時間、審核權(quán)限及預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)等細(xì)節(jié)問題寫入制度中。

第二，編制預(yù)算階段。（1）編制科室預(yù)算，一線科室可在預(yù)算管理委員會下發(fā)的本科室收、支預(yù)算參考數(shù)（按上年度該科室實際發(fā)生數(shù)扣除突發(fā)事件影響因素來確定）的基礎(chǔ)上編制本科室預(yù)算年度的收入、支出數(shù)。（2）職能審核階段。各職能處室按預(yù)算管理委員會下發(fā)的預(yù)算參考數(shù)（指財務(wù)處按衛(wèi)生局批復(fù)的部門預(yù)算數(shù)下達(dá)的總量控制指標(biāo)）在全院范圍內(nèi)統(tǒng)籌安排，本著重點科室重點扶持的原則對各科室申報數(shù)提出納入全院預(yù)算資金或不納入全院預(yù)算資金的職能審核意見。（3）財務(wù)審核階段。財務(wù)處在部門預(yù)算總量控制范圍內(nèi)對上報的收入、支出預(yù)算提出財務(wù)審核意見。（4）預(yù)算指標(biāo)下達(dá)。醫(yī)院預(yù)算管理委員會將經(jīng)過審查的預(yù)算提交院長書記會審議，通過后下達(dá)正式預(yù)算指標(biāo)。