財務出納對公司的建議精選(九篇)
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第1篇：財務出納對公司的建議范文
財務人員需要通過財務工作總結(jié)來總結(jié)一年來的成績與失誤、經(jīng)驗與教訓、長處與不足等等，財務年終工作總結(jié)如何寫呢?下面就是小編給大家?guī)淼呢攧?a href="http://m.mug-factory.cn/haowen/147684.html" target="_blank">出納的年終工作總結(jié)模板5篇，希望能幫助到大家!
財務出納的年終工作總結(jié)模板1我是財務部出納，時間飛逝，又到寫工作總結(jié)的時候了。下面是我的工作內(nèi)容情況，在此總結(jié)下：
一、嚴格遵守財務出納制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，組織出納核算。
計劃財務部的主要職責是做好出納核算，進行出納監(jiān)視。自公司成立以來，計劃財務部一直嚴格遵守國家財務出納制度、稅收法規(guī)和公司的財務制度，認真履行財務部的工作職責。從填制出納憑證，登記會算帳簿，到編制財務出納報表;從公司成立時的稅務登記，到每個月的納稅申報;從開立銀行賬戶，到通過銀行的業(yè)務結(jié)算;計劃財務部各個員工勤勤奮懇，忍勞忍怨，努力做好本職工作。財務部除按時申報納稅外，還積極配合稅務局安裝使用了稅控裝置，使用稅務局推行的網(wǎng)上申報，使納稅更及時更正確，同時積極了解學習國家稅收的法規(guī)和有關優(yōu)惠政策，做到用好政策，用活政策。計劃財務部對公司的資產(chǎn)進行嚴格的管理，對負債進行嚴格的控制，杜盡了資產(chǎn)流失。財務部定期對公司的固定資產(chǎn)進行了盤點，對公司的債權(quán)、債務進行了核對。
二、加強財務內(nèi)部控制制度建設，進步財務管理水平。
建立健全財務內(nèi)部控制制度、內(nèi)部制約機制，進步財務管理水平，是使公司健康發(fā)展的必要保證。為了保證公司的方針、政策和公司領導的管理意志在財務的各個環(huán)節(jié)得以實施，保證出納職員依照經(jīng)公司領導認可的程序、要求辦理睬計事務，保證辦理睬計事務的規(guī)則、程序能夠有效防范、控制違法、舞弊等出納行為的發(fā)生。財務部制定出適用于本公司的財務制度，并嚴格執(zhí)行了財務制度。根據(jù)公司的同一部署，財務部制定了財務部職責及財務部各崗位的職責，明確了出納職員的職責權(quán)限、工作分工、工作規(guī)程和紀律要求。
在公司成立早期，財務部根據(jù)公司的實際情況和業(yè)務特點，制定了公司報銷制度、核算流程和審核流程。并且，在公司的發(fā)展、運行中，及時調(diào)劑和修訂出納的有關規(guī)定，以適應公司業(yè)務的展開。財務部還制定了采購物品與勞務管理辦法，以加強內(nèi)部控制，規(guī)范采購業(yè)務。
三、努力節(jié)省開支，杜盡浪費，為公司的發(fā)展出謀劃策。
為了保證公司的健康發(fā)展，在公司領導和各部分的支持下，財務部努力節(jié)省開支，杜盡浪費。財務部定期對支出做出預算，計劃開支，公道分配資源，以保證公司業(yè)務發(fā)展所需要的資金。在各部分的配合下，財務部還編制了年度公司預算。財務部對業(yè)務部分的工作予以大力支持，在銷售期間，財務部員工深進一線，為銷售業(yè)務提供服務。
財務部在這一年里，為建立公司的出納核算體系、本錢控制體系和內(nèi)部控制體系打下了基礎。
財務出納的年終工作總結(jié)模板220__年以來，我們財務科在公司黨委的領導下，在上級職能部門的業(yè)務指導下，以年初提出的“以企業(yè)效益為中心，以增強企業(yè)綜合競爭力為目標，以質(zhì)量貫標為主線，以人力資源管理為核心，以兩煙生產(chǎn)經(jīng)營和專賣管理為重點，以黨的建設和精神文明建設做保障，實現(xiàn)質(zhì)量記錄標準化，技術業(yè)務規(guī)范化，經(jīng)營管理科學化，企業(yè)效益化，推動縣煙草在快車道上高速發(fā)展”為工作指導思想，全面落實預算管理，強基礎，抓規(guī)范，充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理所有中的核心作用，各項財務工作有了明顯提高，現(xiàn)將20__年財務工作開展情況總結(jié)如下：
一、以質(zhì)量貫標為契機，不斷增強全員的預算管理意識。
今年，將我公司列為第一批質(zhì)量認證達標單位，職工的質(zhì)量規(guī)范意識明顯增強。我們以此為契機，根據(jù)財務管理的特點以及財務管理的需要，及時出臺了《全面預算管理制度》，各科室站所分別配備了預算管理員，從而使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核。在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機、座機費、辦公費、油料費定額控制，節(jié)約歸已、超支自負，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識。二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。在現(xiàn)金預算方面，為提高現(xiàn)金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，從而提高了現(xiàn)金預算意識。在職工借款還款方面，規(guī)定了借款必須于出發(fā)后十五日內(nèi)還款，并將其寫入科室方針目標，確實起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。
通過預算管理這一有效的管理手段，職工的規(guī)范意識進一步增強，促進了各項工作的開展。
二、以培訓為動力，不斷提高財會人員的業(yè)務水平。
幾年來，(公司)一直把人員培訓視為企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)競爭力的突破口，財務管理工作同樣迫切需要素質(zhì)較高的出納從業(yè)人員，因此我們根據(jù)實際工作的要求，年初就制定了基層出納人員培訓計劃，有步驟有目的的進行培訓，今年共舉辦了三期出納人員培訓班，分別學習了《出納法》、《煙站財務管理核算辦法》、《企業(yè)管理工作意見》、《工作質(zhì)量與方針目標考核辦法》。通過學習，進一步了解了公司的各項管理制度，懂得了基層煙站出納人員的工作要求，如何更好地做好基層財務工作等。提高了干好基層財務工作的主動性與積極性。
同時，我們還加強了財務科全體人員的業(yè)務培訓，財務科全體成員積極參加各種形式的學習，努力提高業(yè)務水平，在組織的大比武中取得了較好的成績，同時在財政組織的財務基礎工作檢查中，得到好評。財務科成員更是把提高自身素質(zhì)當成是能否勝任工作，能否提高財務管理水平的頭等大事來做。積極進取，努力學習，今年先后有三人次參加了全國出納中級職稱考試，二人次參加了全國出納初級考試。煙站出納人員也有多人次報名參加了全國出納初級考試。全體財務人員業(yè)務技能水平不斷提高，為干好工作提供了素質(zhì)保證。
三、以考核為手段，促進財務基礎管理水平的提高。
隨著企業(yè)管理的進一步深入，財務的管理職能逐漸增強。今年，(公司)為加大責任制考核力度，保證責任制的貫徹落實，專門成立了考核組織，財務科同企管科及辦公室一起積極參與考核，嚴格按責任制考核兌現(xiàn)，保證了各項工作的順利開展。體現(xiàn)了責任制的`嚴肅性與公正性。
在今年的財務管理工作中，最重要的一點就是借(公司)的考核體系，采取了工作質(zhì)量與方針目標的考核機制，將管理的要求與重點，納入工作質(zhì)量與方針目標考核。制定了煙站出納、保管方針目標工作質(zhì)量考核標準，將科室費用預算、職工借款寫入方針目標。通過月份考核與工資掛鉤，季度與獎金掛鉤等兌現(xiàn)按《財務出納制度》和《出納法》的要求，全面提高財務核算質(zhì)量，實事求是的體現(xiàn)財務經(jīng)營成果，做誠信納稅單位。并順利通過每年一次的國稅、地稅關于納稅情況的檢查。
這就強化了財務的監(jiān)督管理職能，規(guī)范了各站所經(jīng)營行為，有力保證了各項工作的順利進行。
四、積極參與企業(yè)經(jīng)營管理，搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點。
隨著企業(yè)的不斷發(fā)展，財務的管理職能日益顯現(xiàn)。財務管理參與到企業(yè)管理的方方面面，從物資采購中的比價采購小組到基建的招投標，再到廢舊物資的處理等等，財務科都參與其中，起到了其應有的作用。
為加強對基層站所各項財產(chǎn)物資的管理，迎接各級的指導于檢查，通過現(xiàn)場清查，由物流服務中心建立了煙站、管銷所的固定資產(chǎn)、低值易耗品登記臺帳。今年6月份，財務科全體成員利用晚上的時間，加班加點對各煙站煙用物資的扶持兌現(xiàn)情況進行了核查，通過核查，提高了基層出納、保管的責任心，規(guī)范了煙站的出納基礎工作，有效的防止了錯誤的出現(xiàn)。這就加強了管理，確保了財產(chǎn)物資的帳帳、帳實相符，提高了財產(chǎn)物資的利用效能。
五、搞好財經(jīng)秩序整頓工作，全面做好迎接審計的準備。
根據(jù)上級關于財經(jīng)秩序整頓工作的要求，結(jié)合我公司自身的實際，認真搞好自查與整頓，特別是把整頓工作視為規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為的良機。首先，對__年以來的卷煙購、銷、存業(yè)務認真檢查，并與煙廠核對一致，確保做到帳帳、帳實相符，沒有發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定的行為，保證了自查工作的質(zhì)量。其次，對基層站所進行全面審計，加強對金曾出納人員的指導。從出納基礎工作導演用物資的扶持兌現(xiàn)，再到煙葉收購中涉及到的財務工作，財務科人員都一一指導到位，規(guī)范了出納的基礎工作，為迎審計署的檢查做好了充分的準備。
六、加強資金管理，減少資金占用，提高資金利用率。
年初，我公司資產(chǎn)負債率高達，為了切實降低資產(chǎn)負債率，從點滴做起，控制資金占用，提高資使用效率，首先對欠款情況進行了分析，會同各業(yè)務科室積極回收貨款。其次做好現(xiàn)金預算的預算和編報，防止資金的積壓。第三、嚴格執(zhí)行省資金結(jié)算中心的管理規(guī)定，從嚴控制煙站資金占用，將物資銷售款及時要求上劃。從而減少了資金占用，降低了財務費用，提高了企業(yè)經(jīng)濟效益。
財務出納的年終工作總結(jié)模板3財務部緊緊圍繞集團公司的發(fā)展方向，在為全公司提供服務的同時，認真組織出納核算，規(guī)范各項財務基礎工作。站在財務管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務服務質(zhì)量。在今年做了大量細致的工作：
一、嚴格遵守財務管理制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，組織出納核算。
財務部的主要職責是做好財務核算，進行出納監(jiān)督。財務部全體人員一直嚴格遵守國家財務出納制度、稅收法規(guī)、集團總公司的財務制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認真履行財務部的工作職責。從收費到出納各項原始收支的操作;從地磅到統(tǒng)計各項基礎數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計報表的編制;從審核原始憑證、出納記賬憑證的錄入，到編制財務出納報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到各項資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財務人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)出納制度，實現(xiàn)了出納信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。
二、以實施ERP軟件為契機，規(guī)范各項財務基礎工作用。
在經(jīng)過兩個月的ERP項目的籌建和準備工作后，財務部按新企業(yè)出納制度的要求、結(jié)合集團公司實際情況著手進行了ERP項目銷售管理、采購管理、合同管理、庫存管理各模塊的初始化工作。對供應商、客戶、存貨、部門等基礎資料的設置均根據(jù)實際的業(yè)務流程，并針對平時統(tǒng)計和銷售時發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善。如：設置“存貨調(diào)價單”，使油品的銷售價格按照即定的流程規(guī)范操作;設置普通采購訂單和特殊采購訂單，規(guī)范普通采購業(yè)務和特殊采購業(yè)務的操作流程;在配合資產(chǎn)部實物管理部門對所有實物資產(chǎn)進行全面清理的基礎上，將各項實物資產(chǎn)分為9大類，并在此基礎上，完成了ERP系統(tǒng)庫存管理模塊的初始化工作。在8月初正式運行ERP系統(tǒng)，并于10月初結(jié)束了原統(tǒng)計軟件同時運行的局面。目前已將財務出納模塊升級到ERP系統(tǒng)中并且運行良好。
三、制訂財務成本核算體系，嚴格控制成本費用。
根據(jù)集團年初下達的企業(yè)經(jīng)濟責任指標，財務部對相關經(jīng)濟責任指標進行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認各項收入額，統(tǒng)一了成本和費用支出的核算標準，進行了醫(yī)院的科室成本核算工作，對科室進行了績效考核。在財務執(zhí)行過程中，嚴格控制費用。財務部每月度匯總收入、成本與費用的執(zhí)行情況，每月中旬到各責任單位分析經(jīng)營情況和指標的完成情況，協(xié)助各責任單位負責人加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
四、資金調(diào)控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模。
由于原材料市場的價格不穩(wěn)定，銷售市場也變化不定，在油品生產(chǎn)與銷售方面需要占用大量的.資金。為此，財務部一方面及時與客戶對賬，加強銷售貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩;另一方面，根據(jù)集團公司經(jīng)營方針與計劃，合理地配合資金部安排融資進度與額度，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了整個集團生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進行。
五、加強財務管理制度建設，提高財務信息質(zhì)量。
財務部根據(jù)公司原制定的《財務收支管理細則》的實際執(zhí)行情況，為進一步規(guī)范本集團的財務工作、提高出納信息的質(zhì)量，財務部比較全面的制定了財務管理制度體系，包括：財務部組織機構(gòu)和崗位職責、財務核算制度、內(nèi)部控制制度、ERP管理制度、預算管理制度。通過對財務人員的職責分工，對各公司的出納核算到出納報表從報送時間及時性、數(shù)據(jù)準確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高出納信息的質(zhì)量，為領導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有用的信息。
平時財務部通過開展定期或不定期的交流會，解決前期工作中出現(xiàn)的問題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項財務行為，使財務工作的各個環(huán)節(jié)按一定的財務規(guī)則、程序有效地運行和控制。
六、開展了以涉稅業(yè)務和執(zhí)行企業(yè)出納制度、出納法及其他財經(jīng)法律、法規(guī)的自查活動。
為了規(guī)范財務行為，配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計工作，財務部組織了在本集團公司內(nèi)的09年年終財務決算的財務自查活動，在年終決算之前清理了關聯(lián)企業(yè)的往來款項，檢查在建工程未作處理的項目，對已支付的財務利息費用及時追蹤開具了發(fā)票等等一系列的財務自查活動。騁請了稅務師事務所對07年的帳務處理做了預審，對審計和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時地進行了整改，降低了涉稅風險。
七、組織財務人員培訓，提高團隊凝聚力。
財務部組織了兩批財務人員培訓與經(jīng)驗交流會，對整個財務系統(tǒng)做了工作總結(jié)和預期的工作計劃展望，將財務人員分成出納、出納和統(tǒng)計、收費兩組進行了分組討論，及時解決實際工作中存的問題。通過南峰出納師事務所對內(nèi)部控制和稅務風險的專題講座，豐富了財務人員稅務知識。邀請了審計部、資金部、資產(chǎn)部和財務人員做了深入的交流。增強了整個財務鏈各部門工作的協(xié)作性，強化了各崗位出納人員的責任感，促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。
八、提出了全面預算管理方案，建立集團公司全面預算管理模式。
根據(jù)經(jīng)營目標和各項成本核算指標的實現(xiàn)情況，財務部提出了全面預算管理的方案，全面預算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營目標、發(fā)展目標，層層分解于企業(yè)各個經(jīng)濟責任單位，以一系列預算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學完整的指標管理控制系統(tǒng)。在數(shù)據(jù)和以前年度各項經(jīng)營數(shù)據(jù)的基礎上制定了年度各單位的成本費用預算、銷售額預算、人員預算、目標利潤預算等一系列預算指標，希望通過“分散權(quán)力，集中監(jiān)督”來有效配置企業(yè)資源，提高管理效果，實現(xiàn)企業(yè)目標。
財務出納的年終工作總結(jié)模板4從20__年9月米肯接手南廣開始，南廣財務部門的工作一直緊緊圍繞著財務部門的工作計劃展開，在集團的正確領導和各部門的積極配合下，圍繞公司的中心目標，結(jié)合本部門的實際情況和工作重點，以務實、高效的工作作風，有序地完成了各項財務工作，有力地推動了財務管理在企業(yè)管理中的核心作用?，F(xiàn)將20__年財務部門具體工作情況總結(jié)如下：
一、認真細致地做好財務日常工作。
為了適應市場經(jīng)濟的要求，實現(xiàn)公司全年目標工作任務，我們財務部全面規(guī)范出納核算和財務管理工作，進一步加強財務核算和財務監(jiān)督功能，使財務人員做到既當家又理財，認真做好各項財務工作。
首先，財務人員認真做好出納報銷、工資發(fā)放、出納原始憑證、記賬憑證的審核、記賬、裝訂及相關發(fā)票的領用等日常出納核算、出納監(jiān)督工作，保證工作無差錯;
其次，按照出納檔案管理的要求及時進行出納檔案的整理、歸檔工作，確保出納檔案全面、完整，以便日后查閱和利用;然后，做好報稅工作，并積極與相關稅務部門聯(lián)系，能夠利用國家相關的福利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，為公司節(jié)約資金，創(chuàng)造經(jīng)濟效益，確保公司發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營工作能夠正常開展;
最后，在做好本職工作的同時，我們財務部始終堅持“公司工作一盤棋”，積極配合相關部門的工作，利用財務部現(xiàn)有的各項資源做好力所能及的工作，為公司的發(fā)展做好我們應盡的努力。
二、制定各項財務成本計劃，嚴格控制成本費用。
財務部根據(jù)公司的實際情況制定了各項財務成本計劃，嚴格控制成本費用。
成本方面，嚴格按照收入與成本配比的原則，控制成本;費用方面，除了每月必須承擔的費用，如廣告費、工資等，其余的嚴格按照標準，同時把成本費用控制貫穿于公司生產(chǎn)經(jīng)營全過程，讓成本控制、節(jié)約的觀念成為每個部門、每個員工的自覺行動。
三、加強資金管理，合理控制公司總體資金規(guī)模。
為了保證有限的資金能夠滿足公司正常生產(chǎn)與日常開支需要，為此，我們財務部一方面及時跟蹤訂單銷售和退貨的情況，加強銷售回款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩。另一方面，積極做好往來款項的清算和貨幣資金的自查、自檢工作。這樣，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了公司生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進行。
四、加強財務管理制度建設，提高財務信息質(zhì)量。
為了進一步加強財務管理工作，提高財務信息質(zhì)量，財務部于今年下半年重新制定了公司的財務管理制度。新的財務管理制度明確了各崗位職責，財務人員要各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動;其次，新的制度還對印章管理、資金管理、財產(chǎn)的清查和盤點、財務匯報、費用管理進行了重新規(guī)定，進一步明確了借款的審批程序和執(zhí)行標準、出差開支標準和報銷程序、業(yè)務招待費標準及審批等。財務部嚴格按照新的財務管理制度規(guī)范財務工作，落實相關規(guī)定，提高了出納信息質(zhì)量，為公司領導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有用的信息。
五、及時向上級領導匯報，定期進行財務分析。
每月10日之前，我們財務部會及時向有關領導提供報表和財務分析報告，通過對資產(chǎn)負債表和利潤表的分析，我們可以及時、準確地了解公司的經(jīng)營情況，并將公司的財務狀況匯報給領導，便于領導決策。
總之，本年度財務部全體財務人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出自己的努力和敬業(yè)。雖然已經(jīng)開始按照財務制度認真做事，但是有些事情做得不夠。
一是每個月的銷售回款不能及時收回，建議財務人員要及時跟蹤訂單回款情況，并及時催收應收貨款。財務部要加強應收貨款的管理，加大應收貨款回收和清欠力度，確保提高貨款回收率。
二是建議在條件允許的情況下，開展以財務管理為中心的財務軟件、ERP軟件需要的更新，便于財務做賬更加方便、準確，使公司領導及時全面掌握企業(yè)資源情況。
財務出納的年終工作總結(jié)模板5在上級財務部門的業(yè)務指導下，以年初支公司提出的工作思路為指導，以提高企業(yè)效益為核心，以增強企業(yè)綜合競爭力為目標，以成本治理和資金治理為重點，全面落實預算治理，強基礎，抓規(guī)范，實現(xiàn)了全年業(yè)務制度規(guī)范化，經(jīng)營治理科學化，企業(yè)效益化，有力地推動了支公司財務治理水平的進一步提高，充分發(fā)揮了財務治理在企業(yè)治理中的核心作用?，F(xiàn)將20__年公司財務工作總結(jié)如下：
一、主要指標完成情況。
1、固定費用：1—9月份累計完成。
5，完成進度計劃的117.2，同比增長27.4，增加支出2312627.8。
2、三項費用：1—9月份累計完成。
5，完成進度計劃的136.3，同比降低10.5，減少支出171939.2。
3、內(nèi)部利潤：1—9月份完成—1元，較計劃進度—828.4元增虧252.7元。
二、以資金治理為契機，不斷增強全員的預算治理意識。
近年來，隨著企業(yè)精細化治理水平的不斷強化，對財務治理也提出了更高的要求。我們以此為契機，根據(jù)財務治理的特點以及財務治理的需要，及時出臺了支公司《固定費用治理辦法》、《資金預算治理辦法》等一系列相關制度，從而使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核。
在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機費、電話費、班站所辦公費、車輛油料費、維修費、線路巡視費等定額控制，節(jié)約歸已、超支自負，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識。二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。在現(xiàn)金預算方面，為提高現(xiàn)金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，從而提高了現(xiàn)金預算意識。在職工借款還款方面，規(guī)定了借款必須于發(fā)生當月還款，確實起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過預算治理這一有效的治理手段，職工的規(guī)范意識進一步增強，從而有力地帶動了財務其他各項工作的開展。
三、以培訓為動力，不斷提高財會人員的業(yè)務水平。
隨著我國經(jīng)濟建設的不斷發(fā)展，財務出納工作的側(cè)重點和基本點也在改變，因此財務出納工作不能停留在簡單的算賬、報賬等出納核算上，應不斷更新知識，不斷提高理論水平。結(jié)合本行業(yè)財務工作的特點，認真進行工作總結(jié)，吸取經(jīng)驗、查找不足，保證財務基礎工作的準確、及時、完整，為領導及時、準確、完整的提供財務信息。
最近幾年，分公司一直把人員培訓視為企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)競爭力的突破口，財務治理工作同樣迫切需要素質(zhì)較高的出納從業(yè)人員，因此我們根據(jù)實際工作的要求，結(jié)合支公司學分制考核，年初就制定了培訓計劃，有步驟有目的的進行培訓。并且于5月份開始每周三全員定時參加分公司財務處舉辦的新出納準則培訓，在6月份、9月份還分別參加了省公司和國網(wǎng)公司舉辦的新出納準則培訓班，通過學習，進一步了解了公司的各項治理制度，懂得了企業(yè)財會人員的工作要求，如何更好地做好基層財務工作等，進一步激發(fā)了干好財務工作的主動性與積極性，并且也為明年年初即將實施的新準則打下了良好的基礎。
四、以考核為手段，促進財務基礎治理水平的提高。
隨著企業(yè)治理的進一步深入，財務的治理職能逐漸增強。今年，支公司為加大責任制考核力度，保證責任制的貫徹落實，制定了雙文明考核辦法，細化了各項指標和日常工作的考核。在此基礎上，我們也加大了財務基礎工作建設，從粘貼票據(jù)、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等最基礎的工作抓起，認真審核原始票據(jù)，細化財務報賬流程。按照分公司有關通知精神，我們又成立了資金風險安全檢查領導組，具體制定了《資金治理辦法》、《貨幣資金治理辦法》、《工資資金治理辦法》、《工程資金治理辦法》等，將內(nèi)控與內(nèi)審相結(jié)合，每月都進行自查、自檢工作，逐步完善了支公司的財務治理體系。
在今年的財務治理工作中，最重要的一點就是借助支公司的考核體系，采取了工作質(zhì)量與方針目標的考核機制，將治理的要求與重點，納入工作質(zhì)量與方針目標考核。將費用預算通過月份考核與工資掛鉤，全面提高了財務核算質(zhì)量，實事求是的體現(xiàn)財務經(jīng)營成果，做誠信納稅單位。并順利通過每年一次的所得稅匯算檢查以及國家稅務總局今年開展了電力專項檢查。
五、積極參與企業(yè)經(jīng)營治理，搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點。
隨著財務治理職能的日益顯現(xiàn)，財務治理參與到企業(yè)治理的方方面面，這其中包括材料物資的采購和廢舊物資的處理等。為加強對基層站所各項財產(chǎn)物資的治理，通過現(xiàn)場清查和新領用登記，各班站所建立了固定資產(chǎn)、低值易耗品以及安全工器具登記臺帳。今年5月份，財務科材料治理人員加班加點對庫存物資情況進行了核查，規(guī)范了材料治理基礎工作，確保了庫存物資的帳帳、帳實相符，提高了材料物資的利用效能，順利通過了公司供給站的檢查。下一步，隨著新庫房的整合投運，以及對二級庫房的清理，我們還將進一步加大對材料物資的監(jiān)督治理，以求全面提升財務治理水平。
六、加強資金治理，減少資金占用，提高資金利用率。
近年來，為加強對資金的統(tǒng)一歸口治理，規(guī)范運作，強化資金使用的計劃性、預算性、效率性和安全性，盡可能地規(guī)避資金風險，通過銀行賬戶的清理歸并，建立了與國網(wǎng)公司相適應的銀行帳戶治理體制。今年為進一步減少資金占用，提高資金利用率，今年重點對現(xiàn)金流量、未達帳項、應收應付款項、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等一些項目加大了考核力度，并且通過一年的運行發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量明顯提高，資金周轉(zhuǎn)率顯著加快。三是建立了統(tǒng)一的財務預算治理制度。通過建立覆蓋支公司所有層次以及業(yè)務范圍內(nèi)的資金預算，確保了資金的使用合理、規(guī)范、安全、有效。四是嚴格執(zhí)行現(xiàn)金治理制度，實行財務制約制度。以上制度的建立和實施更加有效地減少了資金的占用，降低了財務費用，提高了企業(yè)經(jīng)濟效益。
七、財務工作計劃。
為全面搞好20__年全面預算治理與財務治理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：
(一)根據(jù)上級公司下達的預算指導意見，進一步搞好預算治理工作。
預算治理作為財務治理中的重要一環(huán)，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中，要進一步加強對科室、站所的費用預算指導與預算治理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，使全面預算治理真正成為全員預算治理，讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。
(二)結(jié)合新出納準則的實施，當好領導的參謀，確保完成上級下達的各項指標。
隨著公司逐步走上良性發(fā)展軌道，經(jīng)營質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進一步凈化與整合。結(jié)合績效考核治理，本著“嚴、深、細、實”的原則，全面強化責任制的制定與落實，在售電收入增收的基礎上，千方百計研究節(jié)支，力爭完成各項任務指標。同時，圍繞盤活資產(chǎn)，對現(xiàn)有閑置的資產(chǎn)進行盤點;加大電費回收力度，保證每月電費回收真正結(jié)零;減少資金占用率，提高企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度。
根據(jù)上級公司物資采購的要求，進一步健全物資比價采購制度。
(三)繼續(xù)開展出納從業(yè)人員的培訓活動，進一步搞好財會基礎工作，提高治理水平。
企業(yè)越發(fā)展進步，財務治理的作用就越突出。所著企業(yè)的`不斷發(fā)展壯大，對財務治理的要求也越來越高。為了適應這一要求，就必須繼續(xù)開展出納從業(yè)人員的培訓，提高出納從業(yè)人員的水平。在提高出納人員水平的基礎上，進一步加強檢查督促與指導，搞好出納的基礎治理工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營治理工作打下堅實的基礎。
第2篇：財務出納對公司的建議范文
【關鍵詞】貨幣資金管理；內(nèi)部控制；授權(quán)審批
一、緒論
在公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動中必須持有貨幣資金，它是組成公司資產(chǎn)的重要部分。論文以桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司的貨幣資金管理為切入點，分析了貨幣資金管理在該公司生產(chǎn)經(jīng)營活動中所面臨的問題，找到了解決這些問題的方案和策略，使公司的貨幣資金管理得到完善，使公司的發(fā)展之路更加長期穩(wěn)定。
二、貨幣資金管理的基本理論
1.貨幣資金管理的基本概念
貨幣資金管理指的是對企業(yè)庫存現(xiàn)金、應收賬款、應付賬款等的管理，目的是使企業(yè)當前的資產(chǎn)和負債是最合理的使用。廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司的貨幣資金主要有應收賬款、應付賬款、現(xiàn)金與銀行存款。貨幣資金對于公司來說尤為重要，易導致挪用公款等違法行為的發(fā)生，所以公司必須制定相應的規(guī)章制度，用以保證公司貨幣資金的安全性與完整性，這也是貨幣資金管理的基本前提。
2.貨幣資金管理的內(nèi)容
貨幣資金管理一方面是貨幣資金的收入管理，即貨幣資金的庫存現(xiàn)金與銀行存款的收入管理，以及企業(yè)的應收賬款該如何以最快的速度收回款項；另一方面則是資金支出管理，即控制庫存現(xiàn)金與銀行存款的支出，減緩貨幣資金的支出時間，爭取讓貨幣資金的收入與支出可以平衡的管理。
三、廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司貨幣資金管理現(xiàn)狀
1.公司簡介
廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司是以注冊資本100萬元成立于廣西南寧的一般納稅人公司，主要銷售醫(yī)療器械，主營產(chǎn)品有一次性無菌溶藥器、百菲米、成人型口噴劑與兒童型口噴劑等幾大類，這些主營產(chǎn)品都存放在公司的內(nèi)部。公司的法人代表與財務總監(jiān)屬于夫妻關系，會計崗位工作聘請一名兼職人員擔任，出納崗位由一名中職學校畢業(yè)并持有會計證的人員擔任，其同時兼任公司倉庫管理員與文員工作。公司銷售人員有30名，平時不用回公司報道，在外面把銷售產(chǎn)品的數(shù)量報告給領導就可以。公司銷售人員每人拿固定的產(chǎn)品外出銷售，銷售完自己已有的產(chǎn)品后返回公司取相應數(shù)量的產(chǎn)品繼續(xù)銷售并報給出納匯總，出納根據(jù)每天的銷量統(tǒng)計好貨物的收發(fā)量，還要同時與供應商聯(lián)系采購缺少的產(chǎn)品。
2.公司貨幣資金管理現(xiàn)狀
（1）一人集權(quán)制度
桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司采取的是一人集權(quán)的制度，公司的資金均由財務總監(jiān)一人掌管，公司的貨幣資金支出必須由其同意后才可以支出款項，若是財務總監(jiān)不在公司也無法聯(lián)系到她的時候，公司本來需要當天支出的款項就無法支付。
例如，銷售人員把倉庫中的產(chǎn)品銷售完后，出納需要打電話聯(lián)系相應的供應商購買產(chǎn)品，有些供應商需要即付即發(fā)，但是財務總監(jiān)不在公司又無法聯(lián)系，供應商不接受應付賬款的賒銷，導致該產(chǎn)品的采購延期，耽誤貨幣資金收入的發(fā)生；有的供應商接受賒銷，但是同時也因此導致公司的應付款項增加，即公司的負債增加。
（2）會計崗位人員更換頻繁
桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司剛開始建立時由公司的財務總監(jiān)擔任會計崗位工作，她是注冊會計師，按照自己的經(jīng)驗建立起了公司的《財務管理制度》，并做了前期的注冊驗資，購買憑證等會計工作。
公司成立一個月后，聘請了一名擁有會計從業(yè)資格證的大學本科應屆畢業(yè)生黃某來公司擔任會計崗位工作，財務總監(jiān)沒有與新來的會計黃某做好交接工作，就直接把自己監(jiān)管的賬目交給黃某。剛開始的時候黃某不會處理公司賬目，在財務總監(jiān)的指導下，他按照財務總監(jiān)原先的操作方法處理賬目，但是沒有整理先前財務總監(jiān)交給自己的賬目。黃某在公司做了3個月后就離職了，公司考慮到新人不會處理賬目，就聘請了一名有了兩年工作經(jīng)驗并持有會計從業(yè)資格證的韋某來擔任公司會計。韋某來到公司后，直接沿用原先單位處理公司賬目的方法來處理本公司的賬目，雖然他跟黃某做了交接手續(xù)，但是也沒有查看并整理原來的公司賬目，導致公司的賬目出現(xiàn)了兩種不同的處理情況，同一件事項出現(xiàn)了不同的會計科目。
（3）出納兼任會計崗位職務與保管員職務
該公司從成立到會計韋某工作的這段時間都沒有聘請專職出納，平時公司的賬目和資金管理都由會計兼管，報財務總監(jiān)審批就可以了。韋某離職后公司才聘請陳某擔任公司出納，但是由于會計崗位頻繁更換會計人員，所以公司與記賬公司合作，聘請了一名兼職會計來處理公司的報賬與報稅工作。
出納陳某在公司則需要做好現(xiàn)金收付的核算、銀行存款收付的核算；認真登記日記賬，保證日清月結(jié)；保管庫存現(xiàn)金和有關印章；復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算；辦理往來結(jié)算，建立清算制度；管理公司的備用金；做好工資核算并發(fā)放工資；每天審核報銷單，填制相關的憑證；即時認證增值稅發(fā)票；保管收款收據(jù)等工作?？傊黾{陳某除了做好本崗位的出納工作外還兼任會計崗位工作，有的時候公司缺少庫存商品也需要陳某去預約訂貨，采購貨物聯(lián)系價錢并支付貨物款項，財務總監(jiān)只是負責簽字付款。
四、廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司貨幣資金管理出現(xiàn)的問題
1.貨幣資金內(nèi)部控制制度不健全
廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司的貨幣資金管理出現(xiàn)混亂，究其原因是在公司成立之初財務總監(jiān)制定的《財務管理制度》沒有得到很好的響應，公司在開始的時候只有一名注冊會計師（財務總監(jiān)）處理公司賬務，公司發(fā)展起來后也只是聘請了會計在會計崗位工作，并沒有聘請出納，如今雖然聘請了出納，但是出納有時還兼任會計。而公司中無論是財務總監(jiān)、會計或者是出納，都沒有按照公司《財務管理制度》的規(guī)定來處理會計賬務，都按照自己的以往驗或者原先單位的經(jīng)驗來處理公司的賬務。導致公司的財務規(guī)章制度健全了，卻沒有很好的實施起來。
其次，公司的資金均由財務總監(jiān)一人掌管，公司的貨幣資金支出必須由其同意后才可以支出款項，若是財務總監(jiān)不在公司也無法聯(lián)系到她的時候，公司本來需要當天支出的款項就無法支付。就算后來公司的有了會計人員和出納人員，財務總監(jiān)也沒有預留備用金給他們，沒有控制好公司內(nèi)部的貨幣資金管理，這直接影響到公司貨幣資金管理與公司資產(chǎn)的安全。
2.會計人員專業(yè)素質(zhì)不高
廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司對招聘的會計人員沒有統(tǒng)一的標準，有的剛剛從學校畢業(yè)沒有工作經(jīng)驗，對業(yè)務不精通；有的雖然有工作經(jīng)驗但是沒有結(jié)合公司的實際情況做賬，只是生搬硬套的把自己原來公司的那套用在該公司，導致做賬科目混亂，不利于公司統(tǒng)計數(shù)據(jù)與科目；有的學歷太低，不知道自己的崗位應該做什么，只是一味的聽從領導安排，這樣會導致公司的領導層中有人利用工作的借口，叫會計人員少開收據(jù)，隱瞞公司的收入；有的會計人員還會用刀片或者橡皮檫來涂改原來的原始憑證的金額，使公司的支出增加。新招入公司的會計人員學歷不同，對知識的掌握與理解不同且素質(zhì)參差不齊，他們接手會計崗位工作前都沒有做好公司賬目的交接手續(xù)，導致公司會計資料亂、漏的現(xiàn)象嚴重，公司的原始憑證沒有統(tǒng)一的保管，有時候需要查看以前的原始憑證卻找不到了，等到要追究責任的時候，由于原先擔任會計崗位的會計人員的工作時間不長，公司就直接讓現(xiàn)任會計崗位工作的人員重新做以前的賬目，導致了很多賬目涂改的現(xiàn)象。
3.會計崗位與出納崗位分工不明確
廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司的規(guī)模較小，聘請的員工也不多，而公司的業(yè)務繁多，所以經(jīng)常會叫會計人員和出納人員一人多崗，公司成立之初只有財務總監(jiān)處理公司的貨幣資金，沒有會計人員和出納人員分工合作，缺乏監(jiān)督與牽制機制。
公司發(fā)展起來之后，招聘了會計人員，但是沒有招聘出納人員，財務總監(jiān)經(jīng)常讓會計人員兼管涉及庫存現(xiàn)金和銀行存款方面關于出納崗位的工作。后來會計人員離職后，公司只聘請了出納崗位人員，公司把有關做賬與納稅申報的工作交給了記賬公司，而出納除了辦理本職業(yè)務外，還保管銀行存款的全部印鑒，公司的會計憑證也交給出納審核。
五、解決廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司貨幣資金管理存在問題的對策
1.建立不相容職務崗位分離制度
針對廣西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司會計崗位與出納崗位分工不明確的問題，可以采用建立不相容職務崗位分離制度來解決。對于公司的財務部門來說，會計崗位和出納崗位不可以由同一個人來擔任，就是會計人員負責處理公司的賬目，審核會計憑證等會計業(yè)務，不可以兼任貨幣資金的保管；而出納只負責保管空白收據(jù)、支票、發(fā)票等，保管的貨幣資金只能是庫存現(xiàn)金；不可以兼任會計業(yè)務工作，如審核會計憑證、保管會計檔案和登記總賬和其他賬本、登記債權(quán)債務與登記收入和費用的職務。
公司財務人員應該遵循職務分工的原則，把有關于貨幣資金的業(yè)務交給不同的人來處理，不能只讓一個人來處理貨幣資金業(yè)務的整個過程。即使公司的員工不多，也要做到保管貨幣資金的不負責賬目，負責賬目的不保管貨幣資金。即公司若是沒有出納只有會計，就讓財務總監(jiān)或者公司可以管錢的人來兼管出納崗位，但是不可以讓會計來兼任出納崗位；公司目前是只有出納在公司，兼職會計不在，那么公司領導不應該讓出納來處理公司的會計工作，可以等兼職會計來了或者給財務總監(jiān)處理會計崗位工作，這樣才可以做到管錢的不管賬，管賬的不管錢。
2.完善授權(quán)審批制度
公司目前的貨幣資金支出審批都是通過財務總監(jiān)審批就可以了，財務總監(jiān)拿到憑證就直接簽字，出納直接根據(jù)財務總監(jiān)的簽字匯錢出去即可。這種沒有規(guī)范化、制度化的審批程序容易造成挪用或盜竊行為的發(fā)生。
因此，公司應該制定相應的規(guī)章制度，使審批程序可以制度化，這樣既可以減輕一些公司不必要的開支，同時也可以防止挪用和盜竊的行為發(fā)生。具體可以包括以下幾個方面：
（1）公司負責授權(quán)的人（即審批人），應當根據(jù)公司已經(jīng)制定好的審批制度，對公司的業(yè)務在授權(quán)許可的情況下進行審批，未在授權(quán)許可范圍內(nèi)的一律不予批準。
（2）公司授權(quán)批準的程序是當公司的相關部門或者個人需要申請備用金或者報銷費用的時候，應當跟出納人員拿空白的付款申請書來填寫，在上面注明清楚申請人的姓名、銀行卡賬號、申請款項的用途、申請款項的金額等，然后要在付款申請書后面附上采購清單、驗貨證明等與該筆申請有關的證明的原始憑證，并把填寫完畢的付款申請書交給會計人員審核；會計人員應當保證該付款申請書的真實性、合法性與完整性，并且審核后面的原始憑證是否真實、金額計算是否準確，支付單位和支付手段是否妥當?shù)?，要是該項付款申請書的各個項目都符合條件，則通過審核，反之則不可；會計人員審核完后，通過申請的申請人把審核過后的付款申請書交給審批人（財務總監(jiān)）進行復查，審批人在付款申請書上簽字；申請人把審批人已經(jīng)簽字的付款申請書交給出納人員，出納人員最后檢查付款申請書上的各項簽字都簽好后，即可辦理支付手續(xù)。
3.完善貨幣資金管理制度
（1）提前做好公司的收支預算
公司在生產(chǎn)經(jīng)營活動中離不開貨幣資金，提前做好公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動資金的收支預算，對于一個公司的資金運動來說尤為重要。而做好公司的收支預算，主要是通過貨幣資金在生產(chǎn)經(jīng)營活動中的流入和流出來實現(xiàn)的。
對于桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司來說，想要做好公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動資金的收支預算，一方面公司財務人員應當在本年度初期策劃預計購買的商品需要投入的資金總額，并匯總做出相應的表格數(shù)據(jù)，交由財務總監(jiān)審批，然后出納人員根據(jù)審批后的金額領取備用金；另一方面公司財務人員還應當統(tǒng)計出截至本年度為止公司對外的應收賬款總額，為下年度做出相應的資金調(diào)配管理規(guī)劃。除此之外，公司還可以根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動的需求，對公司的資金的流入和流出提前安排出合理的A算，盡量的使自己渠道保持平衡，以保證公司在生產(chǎn)經(jīng)營中的貨幣資金可以正常運行。
（2）合法合規(guī)地辦理現(xiàn)金收支業(yè)務
桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司應該根據(jù)公司自身的情況以及財務人員設置的情況，對一系列的經(jīng)濟業(yè)務采取一些有利于公司現(xiàn)金收支業(yè)務的措施和方法，設立一套適合公司自身特點及現(xiàn)實情況的收款流程、付款流程和業(yè)務流程，做出相應的規(guī)章制度，公司的財務人員必須按照該制度要求實施。規(guī)范公司的收付款流程和業(yè)務流程，有利于保障公司會計記錄的完整性、正確性和真實性，同時也使貨幣資金核算可以向程序化和標準化發(fā)展。
V西桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司目前辦理財務開支大都先由財務總監(jiān)審批后，再由出納審核記賬或者直接由出納通過審批憑據(jù)直接支取貨幣資金，這樣會導致公司開支的原始憑證不符合法律規(guī)范，有的甚至會導致貪污挪用等違法會計行為，引起這種現(xiàn)象發(fā)生的一個很重要的原因就是公司“自上而下”的票據(jù)審批程序行為導致的。如果公司將這個審批程序的順序改變一下，先讓財務部的會計人員審核需報批的原始憑證的完整性、合法性和真實性，再由財務總監(jiān)審批該項業(yè)務收支與公司的經(jīng)營業(yè)務是否有關，可不可以同意該項開支，把“事后監(jiān)督”變?yōu)椤笆虑氨O(jiān)督”，這樣調(diào)整審批程序的順序有利于公司發(fā)揮會計監(jiān)督的職能，有效地打擊公司違法行為的發(fā)生。
4.建立票據(jù)與印章的管理制度
公司的票據(jù)與印章不可以由同一人保管，那么確保公司票據(jù)和印章的正常使用，對于一個公司來說起到至關重要的作用，它可以主導貨幣資金的運動。公司的日常經(jīng)營活動中使用的空白支票應當交由出納人員保管，而公司的財務專用章與個人簽章則應當交由會計人員或其他授權(quán)人員保管。禁止把完整的銀行印章和空白票據(jù)交由同一人保管，防止挪用與盜竊等違法行為的發(fā)生。
5.增強會計人員的素質(zhì)
公司聘用的財務人員至少要持有會計從業(yè)資格證書，這是從事財務工作的人員的最低要求。同時公司還應根據(jù)自身的需要，設定招聘人員的學歷，有無工作經(jīng)驗等要求，統(tǒng)一規(guī)范應聘財務崗位的標準，以達到統(tǒng)一財務人員知識水平的目的。
對于已經(jīng)進入公司擔任財務崗位的職員，公司應當定期鼓勵這些財務人員學習更多的知識，如定期參加后續(xù)教育，統(tǒng)一安排財務人員學習新的金三盤報稅系統(tǒng)等，加強對財務人員的法制教育，不斷提高業(yè)務水平。
六、結(jié)束語
本文通過對桂林綠茵醫(yī)療器械有限公司具體情況的分析，發(fā)現(xiàn)該公司貨幣資金管理方面存在的問題。先敘述了貨幣資金管理方面的理論，之后論述了公司的貨幣資金管理的現(xiàn)狀以及公司目前存在的問題，然后提出了建立不相容崗位相分離制度、完善授權(quán)審批制度、完善貨幣資金管理制度、建立票據(jù)與印章的管理制度以及加強會計人員的法制教育、提高會計人員的業(yè)務水平等方法進行分析和建議，通過這些措施完善該公司的貨幣資金管理。
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第3篇：財務出納對公司的建議范文
無論是做事、還是做人我都從“金網(wǎng)絡”這個溫暖的大家庭學到很多很多…受人之托，終人之事”做到展望未來,自7月16日入職公司至今已經(jīng)六年多了從管理處的財務助理到公司總部出納、總部會計。對公司的發(fā)展和今后的工作充溢了信心和希望,為了能夠制定更好的工作目標，取得更好的工作成果，把參與工作以來的情況總結(jié)如下：
一、前期工作總結(jié)
能力往往是逾越知識的物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是能力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的,對于企業(yè)來說。包括：組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。
第一階段
無任何工作經(jīng)驗、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無所知的情況下，年畢業(yè)之初。幸運的加入了金網(wǎng)絡—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團隊，看似簡單的賬單制作日常收費銀行對接建立收費臺賬與總部財務對接，一切都是從零開始。自覺加強學習，虛心求教釋惑，不時理清工作思路，總結(jié)工作方法：各級領導和同事的協(xié)助指導下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，逐漸摸清了工作中的基本情況，找到切入點，掌握住了工作重點和難點，而隨后財務助理兼客務代表的特殊身份更是加速縮短了與“專業(yè)人”之間的距離。客戶電話的接聽、客服前臺的接待，都需要很強的專業(yè)知識與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了協(xié)調(diào)不好則工作會非常主動。這就要求在服務過程中不時提高自己與外界的溝通能力，同時在公司內(nèi)部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了才干提高工作效率，減少不必要的人工本錢。一方面，干中學、學中干，不時掌握方法：積累經(jīng)驗；另一方面，問書本、問同事，不時豐富知識掌握技巧。
便利用下班后的時間總結(jié)完善自己的工作內(nèi)容，勤能補拙”因為當時住在項目。建立了各種收費臺賬的模版，同時結(jié)合管理處實際情況先后制定了財務收費流程》財務對接流程》押金退款流程》以及《特約服務收費流程》并在各級領導的支持和同事們配合下各項流程得到迅速的普及，為管理處日常財務工作的順利進行奠定了堅實的基礎。
第二階段
進一步鞏固了自己關于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財務工作經(jīng)驗的積累，這一階段在繼續(xù)擔任雪梨澳鄉(xiāng)財務助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務助理工作。同時也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)知識。項目進入日常管理之后，因為新招的財務助理是應屆畢業(yè)生，由此又接觸到輔導新人的工作內(nèi)容，將自己的工作經(jīng)驗整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，經(jīng)過三個月時間的努力，新招的財務助理已經(jīng)能夠很好的勝任財務助理工作了底我又被調(diào)往公司新接管的villa管理處擔任財務助理，此時正逢財務部改革，努力學習專業(yè)知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到領導的肯定。
第三階段
被調(diào)往公司財務部擔任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，年底。不能出任何差錯，每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍；每日做好結(jié)賬盤庫工作，做好現(xiàn)金盤點表；每月末做好銀行對賬工作，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并做好和會計賬的對賬工作；工資的發(fā)放更是需要細心謹慎，這直接關系到員工個人的利益，因為日常的工作量已經(jīng)基本飽和，每次做工資的時候，都會主動加班，保證及時將工資發(fā)放給員工；而公司總部出納更大的一局部工作內(nèi)容是與管理處財務助理的工作對接，由于當時管理處財務人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導她工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她盡快融入金網(wǎng)絡這個大家庭。
負責雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會計工作，年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計。同時兼工資發(fā)放工作，這一期間我學習并掌握了公司財務核算的順序以及用友財務軟件的操作技能，提高迅速；同時我工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財務分析，及時并動態(tài)地掌握管理處營運和財務狀況，發(fā)現(xiàn)工作中的問題，并提出財務建議，為管理處負責人決策提供可靠的財務依據(jù)。今年6月我工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負責久遠天地、溫哥華森林及villa管理處的主管會計工作。
二、主要經(jīng)驗和收獲
積累了許多工作經(jīng)驗，金網(wǎng)絡工作的六年多時間里。尤其是管理處基層財務工作經(jīng)驗，同時也取得了一定的成果，總結(jié)起來有以下幾個方面的經(jīng)驗和收獲：
（一）只有擺正自己的位置。才干盡快適應新的工作崗位；
（二）只有主動融入集體。才干在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài)；
（三）只有堅持原則落實制度。才干履行好財務職責；
（四）只有樹立服務意識。才干把分內(nèi)的工作做好；
（五）只有堅持心態(tài)平和。
三、確立工作目標。
一個月工作的結(jié)束，財務工作象年輪。意味著下一個月工作的重新開始。喜歡我工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的命脈，深深的感到自己崗位的價值，同時也為自己的工作設定了新的目標：
1.積極控制本錢、費用的支出，以預算為依據(jù)。并在日常的財務管理中加強與管理處的溝通，建議效益優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣的時間價值和風險控制，充分發(fā)揮預算的目標作用，不時完善事前計劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財務管理體系。
第4篇：財務出納對公司的建議范文
第一條為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定
第二條公司財務部門的職能是：
(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。
(二)建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。
(三)積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。
(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。
(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
(六)對有關機構(gòu)及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。
在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。
第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。
財務工作崗位職責
第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：
一)編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；
(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；
(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析：
(四)承辦公司領導交辦的其他工作。
第六條 會計的主要工作職責是：
(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。
(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。
(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。
(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第七條出納的主要工作職責是：
一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。
(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。
(六)配合會計做好各種帳務處理。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第八條審計的主要工作職責是：
一)認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。
(二)監(jiān)督公司財務計劃的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。
(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。
(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。
(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。
(六)針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
財務工作管理
第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。
第十一條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。
第十二條財務工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。
第十三條財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。
第十四條財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。
財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第十五條;財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。
財務工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。
第十六條財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。
出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務帳目的登記工作。
第十七條財務審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。
第十八條財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。
財務工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。
支票管理
第十九條支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。
第二十一條財務人員月底清帳時憑支票領用單轉(zhuǎn)應收款，發(fā)工資時從領用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。
凡一周內(nèi)收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。
第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。
第二十四條公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。
現(xiàn)金管理
第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
(一)職員工資、津貼、獎金；
(二)個人勞務報酬；
(三)出差人員必須攜帶的差旅費；
(四)結(jié)算起點以下的零星支出；
(五)總經(jīng)理批準的其他開支。
前款結(jié)算起點定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。
第二十六條除本規(guī)定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。
第二十七條公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應存入銀行。
第二十九條財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)總經(jīng)理批準。
第三十條財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準后提取。
第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核；交總經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款，在當月工資中扣還。
第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。
第三十三條發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。
第三十四條工資由財務人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。
第三十五條差旅費及各種補助單(包括領款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。
第三十六條無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。會計審核有關憑證。
第三十七條出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。
會計檔案管理
第三十八條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。
第三十九條會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。
第四十條會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。
第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。
處罰辦法
第四十二條出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；
(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；
(三)未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的；
(四)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；
(五)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；
(六)保留帳外款項或?qū)⒐究铐椧载攧杖藛T個人儲蓄方式存入銀行的；
(七)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。
第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。
(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；
(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；
(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；
(四)利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；
(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；
(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于致使公司利益遭受損失的；
(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。
附則
第5篇：財務出納對公司的建議范文
第一條 為加強公司財務工作管理，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，根據(jù)中華人民共和國財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務通則》和《工業(yè)企業(yè)財務制度》特制定本制度。
第二條 本制度適用于克萊斯公司，公司各部門和員工在辦理財會事務，必須遵守本制度。
第二章 財會機構(gòu)設置及財會人員崗位職責
第三條 公司財務部門的職能
（一）認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。
（二）建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律執(zhí)行情況。
（三）積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。
（四）厲行節(jié)約，合理使用資金。
（五）合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
（六）對有關機構(gòu)及財政、稅務、銀行部門了解、檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。
（七）完成公司交給的其他工作。
第四條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責可由會計兼任。在沒有專職審計人員之前，審計員可由總經(jīng)理兼任。
第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作：
（一）編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；
（二）進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；
（三）建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析：
（四）承辦公司領導交辦的其他工作。
第六條 會計的主要工作職責是：
（一）按照國家會計制度的規(guī)定，記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。
（二）按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。
（三）妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。
（四）完成公司領導交付的其他工作。
第七條 出納的主要工作職責是：
（一）認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
（二）嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。
（三）建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
（四）嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。
（五）積極配合銀行做好對帳、報帳工作。
（六）配合會計做好各種帳務處理。
（七）完成公司領導交付的其他工作。
第八條 審計的主要工作職責是：
（一）認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。
（二）監(jiān)督公司財務計劃的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。
（三）詳細核對公司的各項與財務有關的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。
（四）審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。
（五）糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。
（六）針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。
（七）完成公司領導交付的其他工作。
第三章 財務工作管理
第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。
第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。
第十二條 財務工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。
第十三條 財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。
第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第十五條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。
第十六條 財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。
第十七條 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權(quán)和債務帳目的登記工作。
第十八條 財務審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。
第十九條 財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。
第二十條 財務工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任監(jiān)交。
第四章 支票管理
第二十一條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單 ，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
第二十二條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對（購置物品由保管員簽字）、總經(jīng)理審批。填寫金額無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在 支票領用單 及登記簿上注銷。
第二十三條 公司財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。
第五章 現(xiàn)金管理
第二十四條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
（一）職員工資、津貼、獎金；
（二）個人勞務報酬；
（三）出差人員必須攜帶的差旅費；
（四）結(jié)算起點以下的零星支出；
（五）總經(jīng)理批準的其他開支。結(jié)算起點定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。
第二十五條 除本制度第二十四條外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。
第二十六條 公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
第二十七條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為20__元。超額部分應存入銀行。
第二十八條 財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)總經(jīng)理批準。
第二十九條 財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準后提取。
第三十條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核；交總經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款，在當月工資中扣還。
第三十一條 符合本規(guī)定第二十四條的，憑發(fā)票、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。
第三十二條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。
第三十三條 工資由財務人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料編制職員工資表，交總經(jīng)理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。
第三十四條 差旅費及各種補助單（包括領款單），由部門經(jīng)理簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。
第三十五條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。
第六章 會計檔案管理
第三十六條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。
第三十七條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記帳、主管），由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。
第三十八條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。
第三十九條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。
第七章 處罰辦法第
第四十條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1- 3倍：
（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；
（二）用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；
（三）未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項的；
（四）利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；
（五）未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；
（六）保留帳外款項或?qū)⒐究铐椧载攧杖藛T個人儲蓄方式存入銀行的；
（七）違反本制度條款認定應予處罰的。
第四十一條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。
（一）違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；
（二）拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；
（三）偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；
（四）利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；
（五）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；
（六）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于致使公司利益遭受損失的；
（七）有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。
第八章 附則
第6篇：財務出納對公司的建議范文
一、 前期工作總結(jié):
對于企業(yè)來說，能力往往是超越知識的，物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是能力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的,它包括：組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。
第一階段(xx年—xx年)：初學階段;
xx年畢業(yè)之初，在無任何工作經(jīng)驗、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無所知的情況下，我幸運的加入了“金網(wǎng)絡—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團隊，看似簡單的帳單制作→日常收費→銀行對接→建立收費臺帳→與總部財務對接，一切都是從零開始。我自覺加強學習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法，在各級領導和同事的幫助指導下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨后財務助理兼客務代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專業(yè)人”之間的距離?？蛻綦娫挼慕勇?、客服前臺的接待，都需要很強的專業(yè)知識與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會非常被動。這就要求在服務過程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時在公司內(nèi)部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。 一方面，干中學、學中干，不斷掌握方法積累經(jīng)驗;另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。
“勤能補拙”，因為當時住在項目，便利用下班后的時間總結(jié)完善自己的工作內(nèi)容，建立了各種收費臺賬的模版，同時結(jié)合管理處實際情況先后制定了《財務收費流程》、《財務對接流程》、《押金退款流程》以及《特約服務收費流程》，并在各級領導的支持和同事們的配合下各項流程得到了迅速的普及，為管理處日常財務工作的順利進行奠定了堅實的基礎。
第二階段(xx年—xx年)：發(fā)展階段 這一階段在繼續(xù)擔任雪梨澳鄉(xiāng)財務助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務助理工作，進一步鞏固了自己關于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財務工作經(jīng)驗的積累，同時也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)知識。項目進入日常管理之后，因為新招的財務助理是應屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導新人的工作內(nèi)容，我將自己的工作經(jīng)驗整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，經(jīng)過三個月時間的努力，新招的財務助理已經(jīng)能夠很好的勝任財務助理工作了。xx年底我又被調(diào)往公司新接管的“親愛的villa ”管理處擔任財務助理，此時正逢財務部改革，我努力學習專業(yè)知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了領導的肯定。
第三階段 (xx年—現(xiàn)在)，不斷提升階段 xx年底，我被調(diào)往公司財務部擔任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍;每日做好結(jié)帳盤庫工作，做好現(xiàn)金盤點表;每月末做好銀行對帳工作，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并做好和會計賬的對帳工作;工資的發(fā)放更是需要細心謹慎，這直接關系到員工個人的利益，因為日常的工作量已經(jīng)基本飽和，每次做工資的時候，我都會主動加班，保證及時將工資發(fā)放給員工;而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財務助理的工作對接，由于當時管理處財務人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡這個大家庭。
xx年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計，負責雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會計工作，同時兼工資發(fā)放工作，這一期間我學習并掌握了公司財務核算的程序以及用友財務軟件的操作技能，提高迅速;同時我的工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財務分析，及時并動態(tài)地掌握管理處營運和財務狀況，發(fā)現(xiàn)工作中的問題，并提出財務建議，為管理處負責人決策提供可靠的財務依據(jù)。今年6月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負責長遠天地、溫哥華森林及親愛的villa管理處的主管會計工作。
二、、主要經(jīng)驗和收獲在金網(wǎng)絡工作的六年多時間里，積累了許多工作經(jīng)驗，尤其是管理處基層財務工作經(jīng)驗，同時也取得了一定的成績，總結(jié)起來有以下幾個方面的經(jīng)驗和收獲(一)只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務，才能盡快適應新的工作崗位;
(二)只有主動融入集體，處理好各方面的關系，才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài);
(三)只有堅持原則落實制度，認真理財管賬，才能履行好財務職責;
(四)只有樹立服務意識，加強溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好;
(五)只有保持心態(tài)平和，“取人之長、補己之短”，才能不斷提高、取得進步。
三、確立工作目標，加強協(xié)作。
財務工作象年輪，一個月工作的結(jié)束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的命脈，我深深的感到自己崗位的價值，同時也為自己的工作設定了新的目標1、以預算為依據(jù)，積極控制成本、費用的支出，并在日常的財務管理中加強與管理處的溝通，倡導效益優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣的時間價值和風險控制，充分發(fā)揮預算的目標作用，不斷完善事前計劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財務管理體系。
2、實抓應收帳款的管理，預防呆賬，減少壞賬，保全管理處的經(jīng)營成果。
第7篇：財務出納對公司的建議范文
一、前期工作總結(jié):
對于企業(yè)來說，能力往往是超越知識的，物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是能力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的,它包括：組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。
第一階段（XX年—XX年）：初學階段；
XX年畢業(yè)之初，在無任何工作經(jīng)驗、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無所知的情況下，我幸運的加入了“金網(wǎng)絡—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團隊，看似簡單的帳單制作日常收費銀行對接建立收費臺帳與總部財務對接，一切都是從零開始。我自覺加強學習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法:，在各級領導和同事的幫助指導下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨后財務助理兼客務代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專業(yè)人”之間的距離?？蛻綦娫挼慕勇?、客服前臺的接待，都需要很強的專業(yè)知識與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會非常被動。這就要求在服務過程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時在公司內(nèi)部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。一方面，干中學、學中干，不斷掌握方法:積累經(jīng)驗；另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。
“勤能補拙”，因為當時住在項目，便利用下班后的時間總結(jié)完善自己的工作內(nèi)容，建立了各種收費臺賬的模版，同時結(jié)合管理處實際情況先后制定了《財務收費流程》、《財務對接流程》、《押金退款流程》以及《特約服務收費流程》，并在各級領導的支持和同事們的配合下各項流程得到了迅速的普及，為管理處日常財務工作的順利進行奠定了堅實的基礎。
第二階段（XX年—XX年）：發(fā)展階段：
這一階段在繼續(xù)擔任雪梨澳鄉(xiāng)財務助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務助理工作，進一步鞏固了自己關于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財務工作經(jīng)驗的積累，同時也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)知識。項目進入日常管理之后，因為新招的財務助理是應屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導新人的工作內(nèi)容，我將自己的工作經(jīng)驗整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，經(jīng)過三個月時間的努力，新招的財務助理已經(jīng)能夠很好的勝任財務助理工作了。XX年底我又被調(diào)往公司新接管的“親愛的villa”管理處擔任財務助理，此時正逢財務部改革，我努力學習專業(yè)知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了領導的肯定。
第三階段（XX年—現(xiàn)在），不斷提升階段：
XX年底，我被調(diào)往公司財務部擔任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍；每日做好結(jié)帳盤庫工作，做好現(xiàn)金盤點表；每月末做好銀行對帳工作，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并做好和會計賬的對帳工作；工資的發(fā)放更是需要細心謹慎，這直接關系到員工個人的利益，因為日常的工作量已經(jīng)基本飽和，每次做工資的時候，我都會主動加班，保證及時將工資發(fā)放給員工；而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財務助理的工作對接，由于當時管理處財務人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡這個大家庭。
XX年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計，負責雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會計工作，同時兼工資發(fā)放工作，這一期間我學習并掌握了公司財務核算的程序以及用友財務軟件的操作技能，提高迅速；同時我的工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財務分析，及時并動態(tài)地掌握管理處營運和財務狀況，發(fā)現(xiàn)工作中的問題，并提出財務建議，為管理處負責人決策提供可靠的財務依據(jù)。今年6月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負責長遠天地、溫哥華森林及親愛的villa管理處的主管會計工作。
二、、主要經(jīng)驗和收獲：
在金網(wǎng)絡工作的六年多時間里，積累了許多工作經(jīng)驗，尤其是管理處基層財務工作經(jīng)驗，同時也取得了一定的成績，總結(jié)起來有以下幾個方面的經(jīng)驗和收獲：
（一）只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務，才能盡快適應新的工作崗位；
（二）只有主動融入集體，處理好各方面的關系，才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài)；
（三）只有堅持原則落實制度，認真理財管賬，才能履行好財務職責；
（四）只有樹立服務意識，加強溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好；
（五）只有保持心態(tài)平和，“取人之長、補己之短”，才能不斷提高、取得進步。
三、確立工作目標，加強協(xié)作。
財務工作象年輪，一個月工作的結(jié)束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的命脈，我深深的感到自己崗位的價值，同時也為自己的工作設定了新的目標：
1、以預算為依據(jù)，積極控制成本、費用的支出，并在日常的財務管理中加強與管理處的溝通，倡導效益優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣的時間價值和風險控制，充分發(fā)揮預算的目標作用，不斷完善事前計劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財務管理體系。
2、實抓應收帳款的管理，預防呆賬，減少壞賬，保全管理處的經(jīng)營成果。
第8篇：財務出納對公司的建議范文
一、前期工作總結(jié):
對于企業(yè)來說，能力往往是超越知識的，物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是能力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的，它括:組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。
第一階段(xx年-xx年):
初學階段;xx年畢業(yè)之初，在無任何工作經(jīng)驗、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無所知的情況下，我幸運的加入了";金網(wǎng)絡-雪梨澳鄉(xiāng)";管理團隊，看似簡單的帳單制作→日常收費→銀行對接→建立收費臺帳→與總部財務對接，一切都是從零開始。我自覺加強學習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法:，在各級領導和同事的幫助指導下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨后財務助理兼客務代表的特殊身份更是加速縮短了我與";專業(yè)人";之間的距離?？蛻綦娫挼慕勇?、客服前臺的接待，都需要很強的專業(yè)知識與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會非常被動。這就要求在服務過程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時在公司內(nèi)部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。一方面，干中學、學中干，不斷掌握方法:積累經(jīng)驗;另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。
第二階段(xx年-xx年):職業(yè)發(fā)展階段:
這一階段在繼續(xù)擔任雪梨澳鄉(xiāng)財務助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務助理工作，進一步鞏了自己關于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財務工作經(jīng)驗的積累，同時也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)知識。項目進入日常管理之后，因為新招的財務助理是應屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導新人的工作內(nèi)容，我將自己的工作經(jīng)驗整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，經(jīng)過三個月時間的努力，新招的財務助理已經(jīng)能夠很好的勝任財務助理工作了。xx年底我又被調(diào)往公司新接管的";親愛的villa";管理處擔任財務助理，此時正逢財務部改革，我努力學習專業(yè)知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了領導的肯定。
第三階段(xx年-現(xiàn)在)，職場提升階段:
xx年底，我被調(diào)往公司財務部擔任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍;每日做好結(jié)帳盤庫作，做好現(xiàn)金盤點表;每月末做好銀行對帳工作，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并做好和會計賬的對帳工作;工資的發(fā)放更是需要細心謹慎，這直接關系到員工個人的利益，因為日常的工作量已經(jīng)基本飽和，每次做工資的時候，我都會主動加班，保證及時將工資發(fā)放給員工;而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財務助理的工作對接，由于當時管理處財務人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡這個大家庭。
xx年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計，負責雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會計工作，同時兼工資發(fā)放工作，這一期間我學習并掌握了公司財務核算的程序以及用友財務軟件的操作技能，提高迅速;同時我的工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財務分析，及時并動態(tài)地掌握管理處營運和財務狀況，發(fā)現(xiàn)工作中的問題，并提出財務建議，為管理處負責人決策提供可靠的財務依據(jù)。今年6月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負責長遠天地、溫哥華森林及親愛的villa管理處的主管會計工作。
二、主要經(jīng)驗和收獲:
在網(wǎng)絡工作的六年多時間里，積累了許多工作經(jīng)驗，尤其是管理處基層財務工作經(jīng)驗，同時也取得了一定的成績，總結(jié)起來有以下幾個方面的經(jīng)驗和收獲:
(一)只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務，才能盡快適應新的工作崗位;(二)只有主動融入集體，處好各方面的關系，才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài); ;(三)只有堅持原則落實制度，認真理財管賬，才能履行好財務職責;(四)只有樹立服務意識，加強溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好;(五)只有保持心態(tài)平和，";取人之長、補己之短";，才能不斷提高、取得進步。
三、確立職業(yè)目標，加強協(xié)作：
財務工作象年輪，一個月工作的結(jié)束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的命脈，我深深的感到自己崗位的價值，同時也為自己的工作設定了新的目標:
1、以預算為依據(jù)，積極控制成本、費用的支出，并在日常的財務管理中加強與管理處的溝通，倡導效益優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣的時間價值和風險控制，充分發(fā)揮預算的目標作用，不斷完善事前計劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財務管理體系。
2、實抓應收帳款的管理，預防呆賬，減少壞賬，保全管理處的經(jīng)營成果。
第9篇：財務出納對公司的建議范文
光陰如梭，工作轉(zhuǎn)眼間又將成為歷史，今天站在這個發(fā)言席上，我多想驕傲自豪地說一聲：“一份耕壇一份收獲，我沒有辜負領導的期望”。我從xxx年xx月干出納工作已有xx年多了，回顧從事出納工作x年以來，在總經(jīng)理的正確領導下，在總部財務部門的業(yè)務指導下，以及公司同事的共同學習與幫助下，從一個缺乏經(jīng)驗的出納員逐漸成長為一個有較豐厚經(jīng)驗的會計工作者。今年以年初公司提出的工作思路為指導，以提高企業(yè)效益為核心，以增強企業(yè)綜合競爭力為目標，以財務管理和資金管理為重點，實現(xiàn)了全年財務制度規(guī)范化，財務管理系統(tǒng)化，企業(yè)效益最大化，有力地推動了公司財務工作水平的進一步提高，充分發(fā)揮了其在企業(yè)管理中的核心作用。
企業(yè)的發(fā)展離不開全體員工的同心同德與同甘共苦，離不開能使員工為之自覺奮斗和奉獻的企業(yè)文化。員工只有在奮斗的過程中與企業(yè)的目標保持高度一致，具有"企興我榮、企衰我恥"這一共同的奉獻理念，才能加快企業(yè)的發(fā)展速度，才能使企業(yè)的核心競爭力得到有效增強。而作為一名財務工作人員，就要從最基礎開始干，要樹立信心，工作要仔細，沉的住氣。比如，支一筆款項，就要先看一下公司的日記帳，公司存款有多少夠不夠，夠就支，不夠就不支；支完一筆款項，及時付賬并結(jié)出余額。要做作到心中有數(shù)，也就不會開空頭支票了。
進年來隨著財務管理職能的日益顯現(xiàn)，財務管理參與到企業(yè)管理的方方面面，這其中包括存貨的盤點等，加強對公司財產(chǎn)物資的管理，規(guī)范了庫存管理基礎工作，確保庫存物資的帳帳、帳實相符。同時隨著企業(yè)精細化管理水平的不斷強化，對財務管理也提出了更高的要求。我們要以此為契機，根據(jù)財務管理的特點以及財務管理的需要，使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核的進行。費用控制方面，要采取定額以外的費用、沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷?，F(xiàn)金預算方面，要提高現(xiàn)金預算的準確性。在實際支付時做到，沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付。
企業(yè)服務經(jīng)營管理中，人是最重要的因素。一個人的思想政治覺悟和道德觀念對其言行舉止起著決定性作用，樹立正確的人生觀、世界觀、價值觀，才能在實際工作中真正領會經(jīng)營管理以及企業(yè)文化的重大意義。同時我也清楚的認識到在以往的工作中，自己還有很多不足之處，需要不斷的完善和改進。例如面對問題過于急躁，工作不夠謹慎周密，考慮事情不太全面，工作上還不夠細心。因此在今后的工作中我一定要細心、謹慎，做到不出差錯，努力學習專業(yè)識知學習，要加強財稅政策、金融、銀行票據(jù)法等相關知識的學習，學會善于總結(jié)、思考。希望能夠在今后工作中提出一些合理化建議，為公司又好又快發(fā)展盡自己的綿薄之力。
謝謝大家！我的發(fā)言到此結(jié)束！
