保險創(chuàng)新論文精選(九篇)

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第1篇：保險創(chuàng)新論文范文

【關(guān)鍵詞】養(yǎng)老保險現(xiàn)狀困境選擇

【正文】

一、現(xiàn)狀：

（一）、制度“盲區(qū)”：保險對象游離于制度之外

在學(xué)術(shù)界，中國城市養(yǎng)老保險體系的涵蓋對象被分為兩部分：非正規(guī)和正規(guī)就業(yè)人群。那么，什么樣的人才屬于城市非正規(guī)就業(yè)人群？北京大學(xué)人口研究所劉貴平的定義是：非正規(guī)就業(yè)人群不僅包括近年來的下崗職工，還包括在城市的農(nóng)民工、個體戶、私營企業(yè)主以及自由職業(yè)者。在非正規(guī)就業(yè)人群中，有一半以上游離于養(yǎng)老保險制度之外。也就是說，中國整個養(yǎng)老保險體系在其覆蓋面上十分有限。①是什么原因造成城市養(yǎng)老保險體系在這一環(huán)節(jié)出現(xiàn)“盲區(qū)”？“這些人要么是老板沒有為他們繳納部分養(yǎng)老保險金，要么是沒有老板為他們辦理養(yǎng)老保險事宜，這就使得他們不僅失去了雇主繳納所帶來的那一部分經(jīng)濟(jì)利益，而且還必須自行承擔(dān)制度風(fēng)險，因此導(dǎo)致這部分人群在可能的情況下寧可選擇個人儲蓄和人壽保險，也不愿選擇社會養(yǎng)老保險?！痹斐蛇@一結(jié)果的制度原因是中國的養(yǎng)老保險體系成本昂貴并造成了勞動力市場的扭曲。企業(yè)應(yīng)繳的養(yǎng)老保險繳費(fèi)率高達(dá)薪金的20%，而雇員本人還需再繳納8%。再加上醫(yī)療保險、失業(yè)保險等其他繳費(fèi)，企業(yè)和員工的全部繳費(fèi)高達(dá)薪金的40%多，在有些地區(qū)，實(shí)際繳費(fèi)率甚至更高。這一繳費(fèi)水平高于很多發(fā)展中國家和瑞典、美國等發(fā)達(dá)國家。如此高昂的勞動成本不利于鼓勵雇主為員工利益買單。為進(jìn)城農(nóng)民工辦理社會養(yǎng)老保險確實(shí)體現(xiàn)了政策的人文關(guān)懷，但一波又一波農(nóng)民工退保潮讓決策者感到尷尬。率先在全國推廣農(nóng)民工保險的廣東省頻現(xiàn)退保高峰，退保率竟高達(dá)95%以上。僅深圳市每年退保的人數(shù)就高達(dá)12萬以上，該市甚至還出現(xiàn)過一天600多名農(nóng)民工排隊(duì)退保的“熱鬧”場面。是農(nóng)民工不領(lǐng)政府的情，還是和政府開玩笑？按照現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度，城市農(nóng)民工每月上繳的養(yǎng)老金占到工資的8%，而且需要連續(xù)繳納15年才能受益。每個城市的工資標(biāo)準(zhǔn)不一樣，但養(yǎng)老保險繳費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)整齊劃一：8%，很大程度上超出了他們的承受能力。由于繳費(fèi)期限固定不變且難轉(zhuǎn)移和農(nóng)民工的流動性。所以，對這些人來說，把錢拿在手里更妥當(dāng)。

（二）、制度有效性缺失：已入保群體“懸”在問題中

對于城市正規(guī)就業(yè)人群來說，基本上不存在“8%”的繳付壓力和15年年限的制約，但是，他們的養(yǎng)老保險問題也很“懸”。養(yǎng)老保險制度提供給投保者的養(yǎng)老待遇過低。國有企業(yè)老職工退休后所能拿到的養(yǎng)老金平均只有三四百元，有些甚至不能保證基本的生活。而一般職工也只能拿到退休前工資的60%，對于機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的退休人員來說，差距則更大。這種狀況已經(jīng)成為一個全國性的問題。目前實(shí)行的養(yǎng)老保險是省級統(tǒng)籌，但一些地方連省級統(tǒng)籌也沒有做到，造成不同地區(qū)保障水平差異很大，富裕地區(qū)不愿意為從窮地區(qū)轉(zhuǎn)移來的人負(fù)責(zé)，再加上各個地區(qū)因管理機(jī)制不統(tǒng)一，不能做到很好地銜接。同時，制度體現(xiàn)在，由于國家公務(wù)員的養(yǎng)老保險與企業(yè)社會養(yǎng)老保障分屬不同體系，前者的待遇水平要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于后者，造成流動困難。另外，事業(yè)單位的養(yǎng)老保險雖然由勞動保障部門負(fù)責(zé)，但保險體系沒有改革，沒有與企業(yè)保險統(tǒng)一起來，也表現(xiàn)為前者的保障水平大大高于后者，使得許多人因此不敢輕易跳槽。另一個關(guān)于養(yǎng)老金風(fēng)險的問題卻讓入保者不得不憂心。已入保的職工每個月都在為自己的養(yǎng)老保險帳戶“充錢”，但自己的帳戶卻是空的。因?yàn)檫@筆從在崗“年輕人”手中收來的錢被用來支付給當(dāng)年已退休的“老年人”了。這種名義上的個人帳戶，僅僅只能作為一種記帳單位，沒有任何基金積累，究其實(shí)質(zhì)，仍屬于現(xiàn)收現(xiàn)付的籌資模式，體現(xiàn)為政府強(qiáng)制力主導(dǎo)下的代際間的收入再分配。并非真正意義上的個人自我積累、自我保障，仍是政府主導(dǎo)下的代際贍養(yǎng)。體現(xiàn)了養(yǎng)老成本在代際間的分擔(dān)，因此這種制度設(shè)計(jì)在實(shí)踐中會遇到較大阻力，逃避繳費(fèi)的企業(yè)和個人會增多。為什么要設(shè)立個人帳戶？其吸引人之處是由個人帳戶中的錢形成的儲蓄基金可以通過投資來保值增值，在投保人退休后，他可以以年金的形式領(lǐng)取其本人投入的本金再加上可觀的利息來安度晚年，如果社保基金不能保值增值，個人帳戶也就毫無意義了。當(dāng)下養(yǎng)老保險制度的尷尬就在于：一方面堅(jiān)持搞個人帳戶；一方面卻對基金的保值增值苦無良策。隨著計(jì)劃生育政策的實(shí)行，人口結(jié)構(gòu)的改變，這種“空帳”運(yùn)行狀況難以得到緩解。因?yàn)楝F(xiàn)行的籌資模式是建立在人口結(jié)構(gòu)相對穩(wěn)定的基礎(chǔ)上。全國社會保障基金理事會理事長項(xiàng)懷誠稱：“中國養(yǎng)老體系面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)，未來養(yǎng)老金缺口高達(dá)9.15萬億?！睂τ谶@一巨額赤字，如果僅靠提高繳費(fèi)來彌補(bǔ)，個人繳費(fèi)率將不得不提高到繳費(fèi)工資的37%，是現(xiàn)在個人繳費(fèi)的4倍多。③按現(xiàn)行的養(yǎng)老保險體制，處于中國人口出生高峰期的70、80年代生人，在30年后大部分均處于或接近于退休年齡，當(dāng)這些人都面臨退休的時候，他們的下一代由于中國的計(jì)劃生育政策的實(shí)行，即1：4的家庭結(jié)構(gòu)的出現(xiàn)，又如何能負(fù)擔(dān)得起這樣龐大的養(yǎng)老金支出？而且目前，人口老齡化趨勢已日趨明顯。這筆錢會不會由后來的投保者來出？我們明天會不會無錢養(yǎng)老？即便最終由國家買單，投保者也要擔(dān)負(fù)貨幣貶值的風(fēng)險。對于養(yǎng)老基金保值、增值問題，目前國家還沒有相關(guān)的保障措施。（就目前情況看，所繳的養(yǎng)老基金）明的是增加了，但因?yàn)槲飪r、宏觀經(jīng)濟(jì)及金融環(huán)境等因素影響，實(shí)際是貶值的。即便最終由國家來填補(bǔ)養(yǎng)老金缺口，付出的改革成本是不是過于巨大？

二、困境：

1、法律介入缺失或微弱。當(dāng)下立法層面主要表現(xiàn)為一些法規(guī)、規(guī)章或通知、地方條例等形式。養(yǎng)老保險基本法尚未出臺，而且由于這些立法形式政策性較強(qiáng)，經(jīng)常變動，且存在明顯的地方差異，缺乏法律規(guī)范應(yīng)有的嚴(yán)肅性、規(guī)范性及權(quán)威性，且不利于中央宏觀調(diào)控及全國統(tǒng)一勞動力市場的形成。征收工作缺乏法律依據(jù)，僅靠行政手段，對單位或個人缺乏約束力。

2、繳費(fèi)主體疲軟。對于繳費(fèi)主體企業(yè)來說，由于虧損等原因，一方面使越來越多的企業(yè)無力繳納正常的保險費(fèi)，欠、逃費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重；另一方面，為了維持制度的運(yùn)行，退休基金供款率需要不斷上升，有些地方的供款率已達(dá)到工資總額的30%左右。這樣，高費(fèi)率，高逃費(fèi)率，再提高費(fèi)率已在一些地方形成惡性循環(huán)。

3、政府責(zé)任缺位。由于退休金保障制度的法制和資本市場不成熟，基金被挪用、濫用現(xiàn)象時有發(fā)生，基金安全問題凸顯政府監(jiān)管缺位。一個負(fù)責(zé)任、有決心的政府不可能因?yàn)樨斄Φ南拗贫袚?dān)不起人民基本生存費(fèi)用，尤其是在成就了二十多年高速增長的中國，更沒有理由拒絕通過充分參與和全民社保來徹底解決民生問題，造成財政缺口的不是經(jīng)濟(jì)落后，而是政策、管理滯后，貪污瀆職等等。誰都算不清巨額的資產(chǎn)流失和浪費(fèi)的黑洞有多大。不是沒錢，是錢被花在了不應(yīng)該花的地方或被少數(shù)人掠奪。而且，由于現(xiàn)有的制度是以城市為單位，由政府社會保障部門來管理基金，管理的手段被嚴(yán)格限制于銀行存款、國債投資等，保值增值困難，致使廣大應(yīng)保未保人員處于制度的邊緣地位。滯納金制度形同虛設(shè)，而且提供了“尋租”的可能。

4、相關(guān)制度供給的缺陷。面對日趨嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)性失業(yè)、科技的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)的升級，以及國企改制的推進(jìn)，失業(yè)率逐年飆升。由于失業(yè)保障和救濟(jì)制度滯后，轉(zhuǎn)換機(jī)制困難，深化改革受到約束，已成為國企改革的制度“瓶頸”?，F(xiàn)行的統(tǒng)籌政策分為城市和行業(yè)，起不到對新舊城市、不同行業(yè)、壟斷行業(yè)和競爭性行業(yè)等之間的收入再分配作用，而且經(jīng)濟(jì)效益好的行業(yè)從各地社會保險制度中游離出去，影響了再分配的功能，弱化了社會保險的安全作用。由于企、事業(yè)單位的差距較大，且難以消彌，一些人便想方設(shè)法往行政事業(yè)單位擠，在這樣的制度慣性下，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在退休的時候要求個行政級別、復(fù)員軍人不愿到企業(yè)，也在客觀上造成了行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)膨脹。而所有這些目前仍沒有一部相關(guān)的統(tǒng)一的法律來規(guī)范，各地都是從現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)條件出發(fā)，制定相應(yīng)條例并按各自的條例執(zhí)行，有差別也就不足為奇了，正是這種各自為政的狀況限制了地區(qū)和人員之間的正常流動和養(yǎng)老保險的轉(zhuǎn)移，從而共濟(jì)難以實(shí)現(xiàn)。當(dāng)前，在企業(yè)改制中，對40、50人員實(shí)行退養(yǎng)，并對退休及這部分退養(yǎng)人員的養(yǎng)老金實(shí)行預(yù)留10年的政策。但大部分國企在改制過程中面臨成本高、缺口大的問題。致使改制難以進(jìn)行，很多地方政府為了甩包袱，使改制進(jìn)行得下去，對這部分養(yǎng)老金實(shí)行只計(jì)不提的辦法，這樣，當(dāng)一部分在改制時尚未來得及退休的40、50人員在真正面臨退休時由于重組或改制后企業(yè)未繳足該部分錢而無法按正常程序辦理養(yǎng)老保險手續(xù)。從而積發(fā)了新的社會矛盾。

5、改變現(xiàn)有模式困難

5•1、我國目前的養(yǎng)老體系模式是從1995年開始由原來的“現(xiàn)收現(xiàn)付”轉(zhuǎn)換為現(xiàn)在的“部分積累”模式。把當(dāng)年從沒退休的人手里收上來的錢給已經(jīng)退休的人發(fā)養(yǎng)老金就是現(xiàn)收現(xiàn)付。部分積累就是適當(dāng)提高國家、企業(yè)和個人的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以便滾雪球樣的慢慢積累一部分基金，來適應(yīng)人口結(jié)構(gòu)變動的需要。在此意義上，部分積累制確實(shí)是一個較好的政策選擇。但由于目前養(yǎng)老保險基金絕大部分用于當(dāng)年養(yǎng)老金發(fā)放，我國的養(yǎng)老保障體系實(shí)質(zhì)上仍然是“拆東墻補(bǔ)西墻”的現(xiàn)收現(xiàn)付模式。而且基金管理的經(jīng)濟(jì)成本和機(jī)會成本很大，不少地方甚至悄悄打起了這部分積累基金的主意而任意擠占挪用，貪污。

5•2、在農(nóng)村，我國養(yǎng)老保險體制實(shí)際上已處于停滯狀態(tài)，而在城市，有很大一部分應(yīng)保對象游離于該體制之外，而占全國人口總數(shù)2/3的農(nóng)村人口，這一制度的覆蓋范圍實(shí)際上已經(jīng)小得可憐，據(jù)資料：目前，我國公共養(yǎng)老保障體系的覆蓋面只占人口總數(shù)的15%，低于世界勞工組織確定的20%的國際最低標(biāo)準(zhǔn)。就制度惠及主體的城鎮(zhèn)各類就業(yè)人員而言，現(xiàn)有的養(yǎng)老保障制度也僅僅覆蓋城鎮(zhèn)職工的55%。占中國絕大多數(shù)人口的農(nóng)村人口基本上只能依靠土地和家庭養(yǎng)老，仍游離于社會化和共濟(jì)性的社會保障體系之外。在此意義上，社會保障作為一種公共服務(wù)表現(xiàn)為供給嚴(yán)重不足。這也正符合當(dāng)下我國由生存型向發(fā)展型社會轉(zhuǎn)變過程中公共需求的全面快速增長與公共服務(wù)不到位、公共產(chǎn)品嚴(yán)重短缺之間的矛盾。按照社會正義的需要原則，社會保障應(yīng)重視由于其大量需要而離常態(tài)最遠(yuǎn)的那些人。②即通過“社會統(tǒng)籌”的功能盡可能更大范圍地實(shí)現(xiàn)社會公平，以最大可能地化解社會風(fēng)險。

5•3、盡管面臨當(dāng)前的改革困局，現(xiàn)有養(yǎng)老模式將難以改變。除了制度的慣性外，還有一個巨大的轉(zhuǎn)換成本問題。10年前我國養(yǎng)老體系轉(zhuǎn)換為現(xiàn)在的部分積累模式后，國家付出了幾萬億甚至幾十萬億的改革成本，如果再次轉(zhuǎn)換模式，同樣要付出沉重的代價?！梆B(yǎng)老保險制度因在改革之初就存在著巨大的設(shè)計(jì)缺陷，導(dǎo)致現(xiàn)在的問題較多。

三、基于現(xiàn)有模式層面的政策選擇：

1、推遲退休年齡。老齡化是目前一個政策兩難的命題：推遲退休年齡會立即加劇已有的就業(yè)困難；不推遲又使養(yǎng)老金儲備不堪重負(fù)。但迫于就業(yè)壓力而放慢科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級的速度，對迫切需要經(jīng)濟(jì)獨(dú)立、安全的中國，實(shí)屬下策。何況，勞動密集型的生產(chǎn)衰落是大勢所趨。因此，政策選擇的一個方向是適當(dāng)推遲退休年齡尤其是持推遲女性的退休年齡。退休年齡是影響贍養(yǎng)率的重要因素，由于生活質(zhì)量的提高、醫(yī)療水平的發(fā)展等原因，人口的平均壽命得以增長，為推遲退休年齡提供了可能，退休年齡規(guī)定得較高，則在職職工人數(shù)增加，退休人數(shù)相應(yīng)減少，贍養(yǎng)率就較低；反之，贍養(yǎng)率就較高；同時，可提高基金積累數(shù)額、減少養(yǎng)老金的支出年限，化解“空帳”風(fēng)險。隨著女性受教育程度的提高，從防止資源浪費(fèi)的角度，適當(dāng)推遲女性退休年齡值得考慮。

2、強(qiáng)化政府責(zé)任。政府為什么要把教育和房地產(chǎn)做成產(chǎn)業(yè)，是因?yàn)閮?nèi)需不足，內(nèi)需不足的根本原因是因?yàn)槔习傩諞]有保障不敢花錢，把錢都存銀行里了，如果社會保障到位了，老百姓是敢于消費(fèi)的，老百姓敢于消費(fèi)就會拉動投資的增長。所以加大財政投入，實(shí)行全民社保。對于不同行業(yè)、不同性質(zhì)單位養(yǎng)老金差額實(shí)行補(bǔ)足的政策。給予一些特殊人群如復(fù)員軍人、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)等按貢獻(xiàn)給以不同程度的養(yǎng)老金補(bǔ)足，以縮小行業(yè)間、部門間、以及企業(yè)和事業(yè)單位之間差距過大現(xiàn)象。同時，克服各部門、各地區(qū)利益對社會保障體制所造成的分割局面，在全國范疇內(nèi)協(xié)調(diào)養(yǎng)老金的公共帳戶，在地區(qū)之間、行業(yè)之間進(jìn)行共濟(jì)。全國統(tǒng)一的社保體制不僅具有再分配個人收入的功能，而且具有縮小地區(qū)和產(chǎn)業(yè)差別的功能，而且可真正實(shí)現(xiàn)“東部支持西部”。

3、降低繳費(fèi)比率。多渠道地適當(dāng)降低繳費(fèi)率以拓寬養(yǎng)老金制度覆蓋面，從公有制部門擴(kuò)大到私營部門及城市流動人口、農(nóng)民工等弱勢群體。通過覆蓋面的擴(kuò)大和全社會的統(tǒng)籌來分散成本和社會風(fēng)險、扶貧濟(jì)困并強(qiáng)化其共濟(jì)功能，化解隱性社會保障債務(wù)問題。并確保企業(yè)在改制后必須繳清所有預(yù)留保險費(fèi)。同時，拓寬籌資渠道，可將個人所得稅及遺產(chǎn)稅作為籌資的主渠道之一。由于個人所得稅開征點(diǎn)已提高，而目前收入差距正日益拉大，開征遺產(chǎn)稅的條件已成熟。開征這兩種稅可以平抑企業(yè)的繳費(fèi)率，又可以吸引更多的企業(yè)參與到養(yǎng)老體系中來，降低了經(jīng)營成本。更強(qiáng)化了政府的再分配和資源配置功能，既提高了效率又實(shí)現(xiàn)了公平！另一方面，可發(fā)行社會保障福利彩票。在當(dāng)前，財政供給不足的情況下，發(fā)行社會福利彩票籌資也是不錯的選擇。

4、讓基金保值增值。把個人帳戶實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營，與資本市場對接，由投資公司經(jīng)營管理，可投資于國家長線重點(diǎn)工程項(xiàng)目如重大水利設(shè)施、高速公路等。政府加強(qiáng)監(jiān)管。對于養(yǎng)老金等普惠性基金，可考慮在人大設(shè)立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，定期監(jiān)管，可以控制政府消費(fèi)傾向的擴(kuò)張，完善資本市場和金融市場。

5、加快社會保障制度立法。政府應(yīng)該用強(qiáng)力作為的形象去管理社保基金。形成一部全國統(tǒng)一的養(yǎng)老保險基本法。明確繳費(fèi)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，把養(yǎng)老金作為一條高壓線，人民法院對社會保障領(lǐng)域里發(fā)生的違法、犯罪案件要依法及時審理，對拒不繳納法定的社會保險費(fèi)，不適當(dāng)使用保險基金、貪污挪用、侵占保險基金的行為人，要從重從嚴(yán)依法追究其刑事責(zé)任、行政責(zé)任和民事責(zé)任。

6、征收社會保障稅。改按比例征收養(yǎng)老保險費(fèi)為按比例征收社會保障稅，由于國企改制的推進(jìn)，國退民進(jìn)成為事實(shí)，而且現(xiàn)在很多縣、市已基本不存在國有企業(yè)。因此，改征社會保障稅具有現(xiàn)實(shí)意義。且有利于解決地區(qū)之間、企業(yè)之間、行業(yè)之間的保額差距問題，同時，有利于財稅部門介入，有利于加強(qiáng)基金的監(jiān)管。

結(jié)語：

制度出生產(chǎn)力。其實(shí)任何制度的配套使用效用均會大于其單獨(dú)之效用。提高政策的配套功能，充分發(fā)揮其整體效應(yīng)，是決策者的應(yīng)有之義。同樣，單純依靠某一項(xiàng)制度顯然難以解決養(yǎng)老保險問題的困境。中國的改革——哪怕移動一張桌子，也會引起全身的反應(yīng)。在現(xiàn)今各方都不甚完善尤其是相關(guān)法律缺失的條件下，多管齊下，或許是應(yīng)對養(yǎng)老保險命題的理性選擇。

參考文獻(xiàn)：

①劉貴平養(yǎng)老保險的人口學(xué)研究中國人口出版社1999

第2篇：保險創(chuàng)新論文范文

保險業(yè)創(chuàng)新存在的突出問題

（一）產(chǎn)品創(chuàng)新的周期太長

歐美等一些發(fā)達(dá)國家的保險公司，基本上是投保人有需求，公司就能開發(fā)出所需要的產(chǎn)品。而我國保險業(yè)在產(chǎn)品創(chuàng)新方面顯得不足，以家財險為例，目前各公司的產(chǎn)品基本與20世紀(jì)80年代的條款費(fèi)率相差無幾。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1985年城鎮(zhèn)居民人均收入752元，人均居住面積7平米；2002年城鎮(zhèn)居民人均收入7703元，人均居住面積21平米，分別增長9倍和2倍。人民生活發(fā)生如此之大的變化，而我們還采用老的條款費(fèi)率顯然滿足不了人民群眾的需求。

任何一種產(chǎn)品都有其周期性，如果不能適應(yīng)外部環(huán)境變化而及時創(chuàng)新，就必然落后，這也是我國家財險業(yè)務(wù)多年來發(fā)展緩慢的主要原因。2002年全國家財險保費(fèi)收入24億元，僅占產(chǎn)險總保費(fèi)的5.4%.1985年至2002年平均遞增6.9%，低于總保費(fèi)遞增速度23.8個百分點(diǎn)。

（二）服務(wù)創(chuàng)新的張力不夠

在我國內(nèi)地的一些保險企業(yè)中，不僅存在著展業(yè)理賠“兩張臉”的現(xiàn)象（即拓展業(yè)務(wù)時笑臉相迎，一旦客戶索賠時卻臉拉得很長，判若兩人），造成了保險資源的嚴(yán)重毀滅。更有甚者，有的業(yè)務(wù)員為了追求個人業(yè)績，夸大產(chǎn)品功能，誤導(dǎo)消費(fèi)者，造成群體上訪，給社會帶來不安定因素。近年來，通過市場整頓，這些問題雖有明顯好轉(zhuǎn)，但仍存在服務(wù)鏈脫節(jié)現(xiàn)象（即只注重承保和理賠兩頭）。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們生活水平由溫飽步入小康，對保險服務(wù)的需求不再僅僅是承保和理賠，而是包括保險咨詢、風(fēng)險評估、保險方案設(shè)計(jì)、承保后的風(fēng)險防范和管理、保險條件優(yōu)化和保險補(bǔ)償?shù)仍趦?nèi)的全程服務(wù)。只注重兩端而忽視全程服務(wù)，勢必造成業(yè)務(wù)脫節(jié)，失去市場，降低競爭能力。

（三）理論創(chuàng)新的突破不大

我國保險業(yè)經(jīng)過50多年的發(fā)展，學(xué)習(xí)借鑒了一些國外的保險理論，但還沒有形成一套符合我國國情的、比較成熟的保險理論。保險業(yè)恢復(fù)經(jīng)營之前，我國保險理論集中于馬克思、列寧等對社會剩余中需要保險基金扣除的論述。保險業(yè)恢復(fù)經(jīng)營后，保險理論研究日漸繁榮，上世紀(jì)80年代中后期以“保險是否是商品”為主題的大討論在某種程度上標(biāo)志著我國保險理論研究的頂峰。此后，隨著進(jìn)一步的改革開放，我國保險理論基本上是“拿來主義”，結(jié)合我國保險業(yè)自身實(shí)踐的理論創(chuàng)新較少，更沒有什么突破。目前，不僅大專院校教課書采用的內(nèi)容多半是上個世紀(jì)80至90年代形成的理論，就連保險公司和保險監(jiān)管部門也沒有太大的突破。其中，對國外研究成果模仿者居多，對中國保險現(xiàn)存問題描述性討論較多，普遍缺乏對現(xiàn)象背后內(nèi)在邏輯的理解。實(shí)際上，保險問題和所有經(jīng)濟(jì)問題一樣，都有其社會制度背景，如果忽略這種背景，盲目與國際接軌，只能是浮在表層上，不會有大的突破和進(jìn)展，對保險業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)作用也不會太強(qiáng)。

保險業(yè)創(chuàng)新存在問題的原因分析

存在上述問題的原因是多方面的，主要有：

（一）創(chuàng)新動力差

1.市場競爭不充分。目前我國的保險市場主體數(shù)量仍偏少，市場競爭不充分，最大的三家產(chǎn)險公司（中國人保、平安和太平洋）占產(chǎn)險市場的94%，三家最大的壽險公司（中國人壽、平安和太平洋）占到壽險市場的91%，部分地區(qū)仍處于獨(dú)家經(jīng)營的狀態(tài)。高市場集中度造成供給主體間競爭壓力不足，創(chuàng)新驅(qū)動力較弱。

2.政策環(huán)境不寬松。長久以來，我國對保險業(yè)在產(chǎn)品費(fèi)率、條款、機(jī)構(gòu)、人員、資金運(yùn)用等方面實(shí)行較嚴(yán)格管制，保險創(chuàng)新的空間相對狹小。

3.創(chuàng)新產(chǎn)品欠保護(hù)。在保險產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，保單上關(guān)于承保范圍、保險價格、險種的設(shè)置都必須以文字進(jìn)行清晰的描述，并進(jìn)而公示投保人知曉。文字的這種開放性使得對保單條款進(jìn)行的任何創(chuàng)新性改動都極易為競爭對手所知，且極易被對方模仿。而與此同時，模仿者卻不必為此付費(fèi)，尤其是在我國，由于知識產(chǎn)權(quán)，特別是以文字表現(xiàn)的產(chǎn)品的歸屑不易識別，目前還缺乏對保險公司創(chuàng)新成果進(jìn)行保護(hù)的有效手段。即使有相關(guān)的法令出臺，相當(dāng)長一段時期內(nèi)，在執(zhí)行過程中也會面臨一些困難。這些因素都影響了公司進(jìn)行保險產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。

4.創(chuàng)新者價值難體現(xiàn)。創(chuàng)新本身蘊(yùn)涵著風(fēng)險，特別是創(chuàng)新的失敗將給創(chuàng)新者帶來一些負(fù)面影響。如果沒有一定的風(fēng)險補(bǔ)償，創(chuàng)新者寧愿放棄創(chuàng)新，以規(guī)避創(chuàng)新可能失敗的潛在風(fēng)險。所以，創(chuàng)新的動力需要一定的激勵和保護(hù)措施作保證，以使創(chuàng)新者承擔(dān)的風(fēng)險和收益對稱。目前，各保險公司內(nèi)部的管理制度和人事制度，對于技術(shù)人才、創(chuàng)新人才和創(chuàng)新行為缺乏有效的鼓勵和保護(hù)。在此情況下，有創(chuàng)新能力與愿望者為規(guī)避風(fēng)險，也更傾向于選擇少創(chuàng)新或不創(chuàng)新。

5.管理者短期行為。長期以來，我國對企業(yè)高級管理人員的考核和管理始終存在著體制性問題，難以建立起保障企業(yè)經(jīng)營管理的連續(xù)性和長期性的有效制度。這一制度性問題導(dǎo)致保險公司高級管理人員與其他行業(yè)的企業(yè)家一樣普遍在經(jīng)營管理中表現(xiàn)出較強(qiáng)的短期行為，求穩(wěn)、求急心態(tài)過重，對投人大、風(fēng)險高、見效慢、評價不一的創(chuàng)新問題缺乏積極性，主觀上限制了創(chuàng)新行為的發(fā)生。

（二）創(chuàng)新投入少

創(chuàng)新需要資金的支持。保險創(chuàng)新過程涉及到大量的市場調(diào)研和可行性研究，以及對承保成本與收益所進(jìn)行的盡可能準(zhǔn)確的衡量和測算，需要投入大量的人力和物力。同時，因?yàn)榛貓蟮牟淮_定性，這部分投入又有較大的風(fēng)險。因此，籌集創(chuàng)新資本而不是負(fù)債來進(jìn)行創(chuàng)新是更加安全的方式。

但從目前來看，我國內(nèi)資保險公司的資本空間不容樂觀。一方面是與保險市場龐大需求相適應(yīng)的行業(yè)性高速擴(kuò)張；另一方面則是壽險業(yè)的利差損、財險業(yè)的高賠付率現(xiàn)狀。這些都使得保險公司資本金明顯過小，自身的抗風(fēng)險能力較弱，很難再進(jìn)行創(chuàng)新投入。加上我國保險企業(yè)在競爭中更多地關(guān)注于市場份額的高低，忽視對市場的研究，保險創(chuàng)新也就因缺乏資金支持而步履維艱。

從國外的一般情況看，有實(shí)力的保險機(jī)構(gòu)都擁有強(qiáng)大的研究機(jī)構(gòu)及專項(xiàng)的研究與開發(fā)經(jīng)費(fèi)來支撐保險創(chuàng)新。比如，瑞士蘇黎世金融集團(tuán)、美國信安保險公司、瑞士再保險公司都有逾200人的研究人員，每年用于研究的經(jīng)費(fèi)比我國所有公司用于研究的經(jīng)費(fèi)總和還要多。

（三）創(chuàng)新人才缺

各種專業(yè)人才的培養(yǎng)是一個漸進(jìn)、累積的過程。我國停辦國內(nèi)保險業(yè)務(wù)長達(dá)20年之久，所帶來的一個嚴(yán)重后果是，對保險業(yè)需要的展業(yè)、精算、承保、投資、理賠等特殊人才的培養(yǎng)出現(xiàn)了斷層。在保險業(yè)恢復(fù)經(jīng)營的很長時間內(nèi)，保險業(yè)最好的“人才”被認(rèn)為是能在最短時間內(nèi)把保單銷出去、把保費(fèi)“賺”進(jìn)來的人員。因此，許多專業(yè)人才如精算、核保、核賠、法律、管理等方面的人才，在儲備和培養(yǎng)上也沒有得到應(yīng)有的重視。這些因素是造成我國保險業(yè)人才缺乏的重要原因。目前，我國保險業(yè)處在快速發(fā)展時期，國內(nèi)中、外資的保險公司急欲擴(kuò)充業(yè)務(wù)，保險人才需求旺盛，但市場上專業(yè)人才缺乏，這不但不能很好地適應(yīng)保險業(yè)創(chuàng)新的需要，也給中國保險業(yè)創(chuàng)新帶來很大的風(fēng)險。

保險創(chuàng)新的方向及目標(biāo)

（一）整合理論創(chuàng)新力量充分發(fā)揮保險監(jiān)管部門的組織協(xié)調(diào)作用，整合業(yè)界、學(xué)界和監(jiān)管界等各自在保險理論研究上的優(yōu)勢力量，是實(shí)現(xiàn)理論創(chuàng)新突破的重要途徑。

目前，保險公司和大專院校等都聚集著一批精英，但大都各自為戰(zhàn)。業(yè)界的理論研究者具有豐富的實(shí)踐知識，但其研究缺乏對保險業(yè)實(shí)踐前瞻性、深層次的提煉和總結(jié)，理論提升不足，很難有較大的理論突破；學(xué)界具有較強(qiáng)的抽象與邏輯思維能力、理論分析能力，但缺少實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，其研究成果中規(guī)范研究偏多，實(shí)證研究與數(shù)量研究較少，一些研究還與實(shí)際脫節(jié)。如果讓保險學(xué)會從中搭橋，把這兩股力量整合起來，實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)，便會形成強(qiáng)大的研究力量。保監(jiān)會可借助這一力量建立一個相對緊密型的保險研究機(jī)構(gòu)，同時倡導(dǎo)和鼓勵理論創(chuàng)新，加大理論創(chuàng)新投入，推動保險理論創(chuàng)新研究。對我國50多年來相對零散的保險理論成果、保險業(yè)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行歸類整理，在此基礎(chǔ)上，結(jié)合我國保險業(yè)實(shí)際和未來發(fā)展趨勢，借鑒國際保險理論的優(yōu)秀成果，著力構(gòu)建我國保險理論的系統(tǒng)性框架，尋求保險理論新的突破，為加快保險業(yè)發(fā)展提供指導(dǎo)。

（二）加快產(chǎn)品創(chuàng)新速度

市場需求是拉動產(chǎn)品創(chuàng)新的主要因素。早在1974年美國學(xué)者厄特巴克就得出一項(xiàng)結(jié)論：60%—80%的創(chuàng)新是需求拉動的。因此，無論壽險還是產(chǎn)險險種開發(fā)與創(chuàng)新都應(yīng)該注重改變目前保險產(chǎn)品雷同、市場細(xì)分不明顯的狀況，在做好市場需求調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，按照市場有需求、經(jīng)營有效益的原則，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度和投入，針對不同的保險對象、不同的銷售渠道設(shè)計(jì)不同的險種，滿足人們多方位、多層次的保險需要。特別是要針對農(nóng)村老齡人口基本上沒有養(yǎng)老保險、老齡人口醫(yī)護(hù)保險少的特點(diǎn)開發(fā)相應(yīng)的新險種，開發(fā)針對高收入人群的保險產(chǎn)品，積極介入職業(yè)責(zé)任保險、教育保險等領(lǐng)域。針對銀行業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展，設(shè)計(jì)適合于銀行銷售、與銀行業(yè)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)密切的險種。為鼓勵產(chǎn)品創(chuàng)新，監(jiān)管機(jī)關(guān)應(yīng)對創(chuàng)新產(chǎn)品給予一定的保護(hù)期。如與創(chuàng)新產(chǎn)品60%以上類同的不予備案或暫緩備案，否則就無法形成納什均衡，公司都愿意模仿而不愿創(chuàng)新。

（三）豐富保險服務(wù)的內(nèi)涵

目前，我國保險公司已進(jìn)行了一些服務(wù)創(chuàng)新，如推出專線客戶服務(wù)熱線、事故代步車、車友俱樂部、異地出險就地理賠、小額快速理賠通道等，但是這些創(chuàng)新仍是狹義的、較低層次的。進(jìn)一步深化保險服務(wù)創(chuàng)新，一方面，應(yīng)圍繞“保險咨詢風(fēng)險評估保險方案設(shè)計(jì)承保承保后風(fēng)險防范出險后的查勘定損理賠”這一服務(wù)鏈，逐步向外擴(kuò)展鏈接；另一方面，應(yīng)從我國相關(guān)的制度改革和社會發(fā)展需要出發(fā)，展開各種各樣的增值服務(wù)以及附加值服務(wù)。一是針對醫(yī)療、養(yǎng)老制度改革后居民迫切需要醫(yī)療、養(yǎng)老方面優(yōu)質(zhì)服務(wù)的現(xiàn)實(shí)，在做好醫(yī)療、養(yǎng)老保險的同時，大力開展諸如免費(fèi)體檢、健康咨詢、康復(fù)護(hù)理等方面的服務(wù)。二是針對就業(yè)改革后失業(yè)者的增多，在提供失業(yè)保險的同時向客戶提供再就業(yè)培訓(xùn)、再教育咨詢、就業(yè)信息等服務(wù)項(xiàng)目。三是開展教育保險時將出國咨詢、教育咨詢、家教信息等內(nèi)容作為延伸服務(wù)。四是為客戶提供投資咨詢、理財指導(dǎo)、金融信息等家庭理財方面的服務(wù)。通過良好的服務(wù)，打造保險業(yè)的整體品牌，吸引更多公眾自愿投保，變潛在的需求為現(xiàn)實(shí)需求。

第3篇：保險創(chuàng)新論文范文

關(guān)鍵詞：保險監(jiān)管創(chuàng)新開放

加入WTO后，保險業(yè)作為金融領(lǐng)域開放力度最大的行業(yè)，在3年過渡期結(jié)束后取消所有地域限制，其后再保險、產(chǎn)險和壽險業(yè)分別全部開放，外資保險公司的數(shù)量大幅度增加，這對國內(nèi)保險公司的資金運(yùn)用提出了更高的要求。為保護(hù)廣大被保險人的利益、維護(hù)社會穩(wěn)定、促進(jìn)保險業(yè)健康發(fā)展，我們必須趨利避害，主動采取積極有效的應(yīng)對措施，在堅(jiān)持開放的前提下，創(chuàng)新保險監(jiān)管，不斷開創(chuàng)保險開放的新局面。

創(chuàng)新保險監(jiān)管工作

實(shí)現(xiàn)保險監(jiān)管工作創(chuàng)新,就是根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，按照WTO基本規(guī)則的要求，盡量減少制約公司發(fā)展的行政審批事項(xiàng)，逐步實(shí)現(xiàn)償付能力監(jiān)管，確實(shí)防范和化解風(fēng)險，依法保護(hù)被保險人的利益。

要與時俱進(jìn)，創(chuàng)新監(jiān)管思路。保監(jiān)會自1998年成立以來，始終把適應(yīng)發(fā)展需要、創(chuàng)新監(jiān)管思想作為重要工作來抓，并進(jìn)行了積極的探索和大膽的嘗試。加入WTO給保險監(jiān)管工作帶來新的挑戰(zhàn)，WTO的基本要求是充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，盡量弱化政府的行政干預(yù)，對此，國內(nèi)保險公司必須進(jìn)一步轉(zhuǎn)變監(jiān)管思路，把該管的管住管好，不該管、也管不好的由市場去管，盡量發(fā)揮市場機(jī)制的作用。要充分考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險控制和社會穩(wěn)定的需要，不斷加強(qiáng)經(jīng)營管理，逐步提高信息透明度。進(jìn)一步發(fā)揮行業(yè)自律的作用，逐步建立公司內(nèi)控、行業(yè)自律、政府監(jiān)管和社會監(jiān)督“四位一體”的保險監(jiān)督體系。

要依法行政，減少監(jiān)管隨意性。依法監(jiān)管首先要建立一套完善的法律法規(guī)體系。保監(jiān)會成立以來，一直對《保險法》中與保險業(yè)發(fā)展實(shí)際不相適應(yīng)的一些條款的修訂問題進(jìn)行反復(fù)研究論證；同時，在清理已有法規(guī)和規(guī)章的基礎(chǔ)上，相繼出臺了《保險公司管理規(guī)定》等一系列行政規(guī)章和規(guī)范性文件，我國保險法律法規(guī)體系基本框架初步形成。但是，由于我國保險法律法規(guī)建設(shè)起步較晚，與《保險法》配套的行政法規(guī)和規(guī)章還不完善。

要逐步實(shí)現(xiàn)償付能力監(jiān)管。償付能力是保險機(jī)構(gòu)一切經(jīng)營活動的綜合反映。因此，按國際通行做法，償付能力是保險監(jiān)管的核心。保監(jiān)會成立之初，根據(jù)當(dāng)時保險市場較為混亂的狀況，提出了市場行為監(jiān)管和償付能力監(jiān)管并重的方針。目前要在繼續(xù)抓緊市場行為監(jiān)管的同時，加大償付能力監(jiān)管的力度，積極創(chuàng)造條件，包括健全法制、完善內(nèi)控、建立信用體系、改善監(jiān)管手段等，逐步轉(zhuǎn)向以償付能力為核心的監(jiān)管方式上來。當(dāng)前，要在償付能力監(jiān)管試運(yùn)行的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步建立和完善償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，逐步建立適合我國國情的保險風(fēng)險評價和風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。

開創(chuàng)我國保險業(yè)新局面

要認(rèn)真學(xué)習(xí)外資公司風(fēng)險控制、經(jīng)營管理、產(chǎn)品開發(fā)和服務(wù)等方面的經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)我國保險業(yè)的健康發(fā)展。自1992年我國保險市場對外開放以來，已有34家外資保險分公司和中外合資保險市場公司獲準(zhǔn)進(jìn)入中國市場，有111家外國保險公司在華設(shè)立了185個代表處。實(shí)踐證明，外資保險公司的進(jìn)入，不僅帶來了新的經(jīng)營理念、營銷方式和管理經(jīng)驗(yàn)，也促進(jìn)了市場的競爭和業(yè)務(wù)的發(fā)展。僅以壽險營銷方式變革為例，個人人營銷模式給我國壽險業(yè)的銷售帶來巨大變化。如今這種營銷模式已被國內(nèi)各壽險公司普遍采用，促進(jìn)了我國壽險業(yè)的發(fā)展。

要充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，變挑戰(zhàn)為機(jī)遇，縮短與外資公司間的差距。開放的目的是為了促進(jìn)我國保險業(yè)的發(fā)展。中、外資公司在很多方面存在較大差異，但各有所長，中資公司具有先入優(yōu)勢、地緣文化優(yōu)勢、短期成本優(yōu)勢和后發(fā)優(yōu)勢。只要冷靜思考，沉著迎戰(zhàn)，發(fā)揮優(yōu)勢，揚(yáng)長避短，就能夠在激烈的國際競爭中站穩(wěn)腳跟，借助外力促進(jìn)發(fā)展。當(dāng)前，要充分利用好即將結(jié)束的過渡期，加快體制改革、機(jī)制轉(zhuǎn)換步伐，增強(qiáng)企業(yè)競爭能力；建立合理客戶群體定位，開拓具有潛力的市場，占領(lǐng)有利的細(xì)分領(lǐng)域；進(jìn)行品牌宣傳，樹立良好的企業(yè)形象，擴(kuò)大公司知名度；完善選人用人機(jī)制，廣納人才，做好人才儲備，穩(wěn)定職工隊(duì)伍。

要利用好過渡期，創(chuàng)造有利的發(fā)展環(huán)境。過渡期結(jié)束，我國保險市場全面開放，外資保險公司將全方位參與競爭。我們要努力做到既按照國際規(guī)則辦事，又利用這些規(guī)則維護(hù)自身的合法權(quán)益；既嚴(yán)格履行承諾不斷提高我國保險業(yè)參與國際競爭水平、擴(kuò)大對外開放的力度，又適應(yīng)我國保險業(yè)發(fā)展的實(shí)際需要、考慮國家金融安全有步驟分層次地擴(kuò)大開放步伐。我國保險業(yè)面對保險市場全球一體化的挑戰(zhàn)，這對我國保險公司的資金運(yùn)用與監(jiān)管提出了更高的要求，對此我國保險業(yè)只有積極探索實(shí)現(xiàn)保險監(jiān)管創(chuàng)新，努力學(xué)習(xí)借鑒國外保險公司的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，才能提高我國保險業(yè)的國際競爭力，開創(chuàng)保險開放的新局面。

參考文獻(xiàn)：

第4篇：保險創(chuàng)新論文范文

轉(zhuǎn)型期的中國保險業(yè)，路子應(yīng)當(dāng)怎樣走，需要很好地思考，因?yàn)檫@關(guān)系到中國保險業(yè)未來的發(fā)展命運(yùn)和前途。在我看來，新的發(fā)展思路應(yīng)當(dāng)明確以下四個定位：第一，保險營銷觀念的定位：應(yīng)從單純的市場營銷觀念轉(zhuǎn)向社會市場營銷觀念；第二，保險功能的定位：應(yīng)從單純的風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具轉(zhuǎn)向風(fēng)險管理及個人理財手段相結(jié)合；第三，保險業(yè)務(wù)的定位：應(yīng)從單純的保險轉(zhuǎn)向以保險業(yè)務(wù)為核心，高度重視投資業(yè)務(wù)相結(jié)合；第四，保險公司的角色定位：應(yīng)從單純的保險企業(yè)轉(zhuǎn)向提供多種金融產(chǎn)品和服務(wù)的公司。這樣四個定位基于國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新趨勢。我們不得不正視人口老齡化、信息技術(shù)的發(fā)展特別是金融一體化因素對保險業(yè)發(fā)展的巨大影響和沖擊。近些年來，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和市場環(huán)境的迅速變化，國際上金融領(lǐng)域內(nèi)嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營的界限逐漸被打破，金融一體化經(jīng)營的趨勢在不斷加強(qiáng)。金融一體化意味著銀行、證券、保險各類金融產(chǎn)品的界限將越來越模糊，產(chǎn)品的交叉將越來越普遍，純粹的保險產(chǎn)品將不再具有很強(qiáng)的競爭力。雖然在中國現(xiàn)有的環(huán)境和法律制度框架下，四個定位還不能一步到位，但保險業(yè)必須明確這個發(fā)展趨勢，并朝著這個方向努力。如果保險公司營銷觀念仍局限于市場營銷觀念而不轉(zhuǎn)向社會市場營銷觀念或?qū)⒆约壕o緊地束縛在保險領(lǐng)域，僅僅做單純的保險業(yè)務(wù)，那么隨著實(shí)踐的發(fā)展，我國保險業(yè)在未來發(fā)展格局中將處于不利的地位。

二、營銷內(nèi)容的創(chuàng)新

保險業(yè)營銷內(nèi)容的創(chuàng)新主要包括保險公司的產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、風(fēng)險管理方式創(chuàng)新和營銷團(tuán)隊(duì)管理的創(chuàng)新。

（一）保險產(chǎn)品創(chuàng)新

產(chǎn)品創(chuàng)新有三種主要的方式：一是原創(chuàng)式創(chuàng)新，即從無到有，設(shè)計(jì)出一種全新的產(chǎn)品；二是派生式創(chuàng)新，即從一種產(chǎn)品衍生出另一種產(chǎn)品，或者從產(chǎn)品的基本功能衍生出其他功能；三是組合式創(chuàng)新，即將現(xiàn)有的產(chǎn)品進(jìn)行重新組合，制作成一種既具有原先產(chǎn)品的某些特點(diǎn)，但又不完全等同于老產(chǎn)品的新型產(chǎn)品。原創(chuàng)性創(chuàng)新在產(chǎn)業(yè)發(fā)展的初期很容易做到，但隨著產(chǎn)業(yè)的逐漸成熟，大量的創(chuàng)新是發(fā)生在派生式創(chuàng)新和組合式創(chuàng)新方式上。例如，由早先只具有純保障功能的壽險產(chǎn)品派生出既具有保障性、又具有儲蓄性、甚至投資型功能的產(chǎn)品，這是一種派生式創(chuàng)新；投資連接產(chǎn)品則是一個典型的組合式創(chuàng)新的例子，它將保險產(chǎn)品與共同基金產(chǎn)品“組合”在一起，形成一種兼具兩種產(chǎn)品特征的新產(chǎn)品。

（二）保險服務(wù)創(chuàng)新

保險產(chǎn)品大多承保的往往是人們忌諱的、與損失、災(zāi)害、死、傷、殘等相聯(lián)系的風(fēng)險。這種產(chǎn)品忌諱性的特點(diǎn)使得人們在產(chǎn)品的購買階段通常是較被動的，而在保險事故發(fā)生以后對“產(chǎn)品”又有極大的需要。保險產(chǎn)品的特點(diǎn)決定了保險服務(wù)必須真誠、及時、便捷。方便被保險人投保、及時為被保險人進(jìn)行理賠給付，做好保單銷售出去以后所有的基本服務(wù)等（例如提醒投保人繳費(fèi)、耐心、細(xì)致地答復(fù)被保險人的咨詢），這些都是保險公司基本服務(wù)的題中應(yīng)有之義。但據(jù)國務(wù)院發(fā)展經(jīng)濟(jì)研究中心不久前所做的“中國50城市保險市場需求”報告，在對全國25000個家庭所做的保險調(diào)查表明，公眾對保險行業(yè)的滿意度只有30％，比電信行業(yè)的的滿意度還低。如果保險公司連基本的服務(wù)都沒有做到，卻談什么服務(wù)創(chuàng)新，那是本末倒置。如果消費(fèi)者對保險的服務(wù)不滿意，由此根本不購買其所謂的“創(chuàng)新產(chǎn)品”，那么，產(chǎn)品創(chuàng)新是毫無意義的。

（三）保險公司風(fēng)險管理方式的創(chuàng)新

風(fēng)險的內(nèi)涵和外延都是在不斷發(fā)生變化的。例如隨著社會的進(jìn)步和科技手段的完善，原先不存在的風(fēng)險成為新的承保對象，原先不可保的風(fēng)險成為可保風(fēng)險，原先小額標(biāo)的、小額索賠的保單成為巨額賠款保單。在這種情況下，如果保險公司不去認(rèn)真研究可保風(fēng)險的特性，不進(jìn)行風(fēng)險管理手段的不斷創(chuàng)新，那么，再好的產(chǎn)品，再好的服務(wù)，也不可能使管理風(fēng)險的保險公司脫離“險境”。目前，國際保險業(yè)風(fēng)險管理手段在不斷創(chuàng)新，產(chǎn)生了諸如自保公司、有限風(fēng)險產(chǎn)品、多觸發(fā)原因產(chǎn)品、應(yīng)急資本、保險風(fēng)險證券化等各種非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式（AlternativeRiskTransfer）以及整合風(fēng)險管理方式(IntegratedRiskManagement)等。我國的保險公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合中國的具體國情，認(rèn)真分析資本市場、消費(fèi)者的風(fēng)險意識和金融意識、監(jiān)管者的水平等具體因素，進(jìn)行風(fēng)險管理手段的不斷創(chuàng)新。

三、營銷策略的創(chuàng)新

（一）實(shí)施差異化營銷策略

我國保險市場是一個非均衡性市場，存在著顯著的地區(qū)差異、險種差異和服務(wù)差異，因此，保險營銷應(yīng)適應(yīng)市場轉(zhuǎn)型的需要，因地、因人、因險種實(shí)施差異化營銷策略：

1.實(shí)施“地區(qū)差異化”策略。根據(jù)地域和區(qū)位不同，我國的保險市場可劃分為城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村市場；經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)市場。城市和經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)，客戶群層次相對較高，需求多樣化，觀念更新相對較容易，基礎(chǔ)建設(shè)較完善，網(wǎng)絡(luò)硬件環(huán)境建設(shè)較好，加上數(shù)字簽名等安全保障技術(shù)的應(yīng)用，在外部環(huán)境上，城市完全具備推動網(wǎng)絡(luò)銷售的條件。尤其對于高學(xué)歷、高收入的年輕白領(lǐng)，網(wǎng)絡(luò)銷售將是有效渠道，可采用人員推銷、電話直銷、委托中介、網(wǎng)絡(luò)銷售等策略。而農(nóng)村和經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)還沒有普及電話，更不要說網(wǎng)絡(luò)，而且老百姓的保險意識和保險知識水平較低，保險理念和保險觀念缺乏，保險市場處于拓展和開發(fā)階段，應(yīng)采取人員直接推銷、委托推介策略。尤其值得注意的是，我國農(nóng)村和經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)居民的保險知識和保險意識低，應(yīng)專門設(shè)計(jì)簡單明了、通俗易懂的保單和條款。

2.實(shí)施“對象差異化”策略。由于個人的經(jīng)歷、意識、偏好等原因，使消費(fèi)者也具有顯著的差異性，因此，保險營銷應(yīng)特別注意不同消費(fèi)者口味的差異。對象差異化營銷策略就是要做到有的放矢，又要區(qū)別對待，像醫(yī)生治病一樣對癥下藥，像老師教育學(xué)生一樣因材施教，像農(nóng)民種莊稼一樣因地制宜；對象差異化策略就是要為消費(fèi)群體的特殊需求而實(shí)行“定單”服務(wù)。老是胡子眉毛一把抓，到頭來只能是相識滿天下，知己無一人?！邦櫩褪巧系邸敝皇窍鄬Φ慕Y(jié)論，你自己的顧客才是真正的上帝!即使你的產(chǎn)品質(zhì)量再好，如果顧客錯位，仍然無人問津。

（二）實(shí)施文化營銷

要突出營銷中的文化含量和文化品位。對于保險消費(fèi)者，服務(wù)的本質(zhì)在于具有文化特色。作為一種具備文明意識和文明要求的生物，人類除了依靠實(shí)踐活動來維持自己的生存和改造周圍環(huán)境以外，總是企圖把簡單的生存上升到一種至真、至善、至美的環(huán)境，總是希望在滿足生理需求的同時，獲得心理上的愉悅。隨著生活水平的提高，消費(fèi)者行為越來越具有文化性。也就是，現(xiàn)代營銷不再是簡單的一買一賣，而同時是一種文化交流，需要在營銷中巧妙地融入保險知識、生活習(xí)俗、文化藝術(shù)等，使買賣關(guān)系淡化為文化展示與交流，從而拉近客戶與公司的關(guān)系。服務(wù)作為一種特殊的保險商品也大體具有商品的一般特征，無論是“名牌”、“特色”還是“創(chuàng)新”服務(wù)，都是公司員工經(jīng)過多年的實(shí)踐創(chuàng)造出來的有鮮明個性的服務(wù)“精品”，它以一種文化形態(tài)滲透在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動中，體現(xiàn)在公司與客戶接觸的各種層面上，并賦予公司名稱以特有的內(nèi)涵，使其信譽(yù)倍增，極富魅力。這種服務(wù)雖然僅以一種活動、一種行為，獨(dú)立的或伴隨著有形產(chǎn)品的提供滿足客戶的需要，但它卻以與眾不同的風(fēng)格文化使人們認(rèn)同、青睞、接受。了解保險營銷面對的文化環(huán)境，了解目標(biāo)客戶的文化背景，消除文化障礙，爭取客戶的文化認(rèn)同，是保險營銷的重要任務(wù)之一。

【參考文獻(xiàn)】

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[4]周立勝．“保險宣傳別事與愿違”[N]．中國保險報，2002，(10)．

第5篇：保險創(chuàng)新論文范文

發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

1發(fā)展現(xiàn)狀

2007年政策性農(nóng)業(yè)保險開辦以來，河北省農(nóng)業(yè)保險整體發(fā)展?fàn)顩r有所提升，覆蓋面不斷擴(kuò)大，2009年參保農(nóng)戶632.79余萬戶，覆蓋全省11個設(shè)區(qū)市，發(fā)生農(nóng)業(yè)保險賠款4億元，受益農(nóng)戶48.56萬戶，保險保障功能初步發(fā)揮[1]。通過表1的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2007年至2011年間，我國財產(chǎn)保險保費(fèi)收入和農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入均呈上升趨勢，但農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入占財產(chǎn)保險保費(fèi)總收入的比重非常小，且成小幅下降的趨勢。就河北省而言，2008年以來，農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入雖然保持著18%左右的穩(wěn)步增長，但作為農(nóng)業(yè)大省，其農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入占全國農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入的比例較低，始終維持在4%左右[2]。此外，筆者根據(jù)河北農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入與河北鄉(xiāng)村人口總數(shù)計(jì)算得出河北農(nóng)業(yè)保險密度，即平均每個農(nóng)村人口為轉(zhuǎn)嫁農(nóng)業(yè)風(fēng)險所支付的保險費(fèi)，數(shù)據(jù)顯示，從2007年至2011年，河北農(nóng)村人口人均保費(fèi)成上升趨勢，農(nóng)業(yè)保險需求在一定程度上是有所提升，但絕對值偏小，2011年僅為21元。

2存在的問題

保險供給不足。截止2011年，河北省共有24家財產(chǎn)保險經(jīng)營主體，僅有三家保險公司經(jīng)營商業(yè)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。政策性農(nóng)業(yè)保險以試點(diǎn)險種為主，如奶牛、能繁母豬、玉米、小麥、棉花保險，且按“低保障、廣覆蓋”來確定保障水平，比如小麥按每畝保險金額300元；奶牛按每頭保險金額5000元，一旦受災(zāi)，農(nóng)民最高也只能獲得基本的成本補(bǔ)償，不足以彌補(bǔ)實(shí)際損失。在保險責(zé)任上，主要承擔(dān)風(fēng)災(zāi)和雹災(zāi)對投保種植物造成的損失；重大病害、自然災(zāi)害和意外事故所導(dǎo)致投保的養(yǎng)殖個體的直接死亡，而普遍存在的旱災(zāi)，病蟲災(zāi)害等均不在保障范圍之內(nèi)[3]。

有效需求不足。河北省是農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)保險市場潛力巨大，然而目前農(nóng)業(yè)保險推進(jìn)比較緩慢的重要原因是農(nóng)民購買力不足，投保意識差。在2007年至2010年，河北農(nóng)民家庭平均每人純收入由4293.4元增加到5858.0元，恩格爾系數(shù)平均為33%，農(nóng)民生活水平仍處在較低水平階段，即使有參保意愿，也缺乏實(shí)際購買力[4]。此外，中國農(nóng)戶普遍存在防范風(fēng)險意識不強(qiáng)，對保險公司的信任程度偏低，靠天吃飯的同時，更多依賴政府的農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼和農(nóng)業(yè)救濟(jì)。

技術(shù)有限及缺乏有效的經(jīng)營模式。河北省農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營技術(shù)存在一定的局限性，體現(xiàn)在險種類型少，保障范圍小及理賠成本高等方面。2009年河北省共承保農(nóng)業(yè)保險金額119.83億元，保險費(fèi)收入5.57億元，賠款支出3.99億元，保額損失率為3.33%，保險賠付率71.63%。河北省曾出臺農(nóng)業(yè)保險相關(guān)補(bǔ)貼辦法，在全省范圍內(nèi)開展農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)財政補(bǔ)貼試點(diǎn)，保費(fèi)由農(nóng)戶承擔(dān)20%，各級財政承擔(dān)80%，地方政府在農(nóng)業(yè)保險上的財政補(bǔ)貼比例較高[4]。然而，河北省政府的經(jīng)濟(jì)實(shí)力比不上經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，很多地區(qū)出現(xiàn)財政困難，財政補(bǔ)貼很難及時到位，從而限制了農(nóng)業(yè)保險的開展。2004年以來，我國各地開始積極探索新的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式，并開展了一系列的試點(diǎn)工作，然而針對河北省農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的研究較少，一直沒有形成有效成熟的發(fā)展模式。

建議及創(chuàng)新

1探尋適合發(fā)展的模式和制度

河北農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)主要以政策性試點(diǎn)為主，占農(nóng)業(yè)保險總保費(fèi)收入的九成以上。農(nóng)業(yè)保險具有很強(qiáng)的外部性，無論采用何種運(yùn)行模式，國家財政及政策支持都是其順利發(fā)展的必要條件之一。目前國內(nèi)已經(jīng)出現(xiàn)的農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營模式各具特色，為河北農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展提供了很好的經(jīng)驗(yàn)。比如安信農(nóng)業(yè)保險公司在上海推行的政府財政補(bǔ)貼推動、商業(yè)化運(yùn)作的“安信模式”；安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司在吉林推行的圍繞和依托農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)開展的“安華模式”；法國安盟保險公司創(chuàng)立在四川推行的“安盟模式”依靠強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)、資金、豐富的農(nóng)險經(jīng)驗(yàn)和管理優(yōu)勢占領(lǐng)市場。根據(jù)河北省經(jīng)濟(jì)環(huán)境和農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀，筆者認(rèn)為，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險要依托地方政府，在農(nóng)村基層建立互助合作保險組織，同時以商業(yè)保險為輔，建立多層次、多渠道、多主體的政策性農(nóng)業(yè)保險模式和制度。

2完善經(jīng)營技術(shù)手段

加強(qiáng)險種開發(fā)技術(shù)，開發(fā)產(chǎn)品銷售渠道加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品開發(fā)，創(chuàng)新適應(yīng)農(nóng)村需要的保險產(chǎn)品是保險市場發(fā)展的基礎(chǔ)。協(xié)調(diào)各級政府、財政部門，不斷擴(kuò)大現(xiàn)有政策性險種的覆蓋面，提高奶牛、能繁母豬、玉米、棉花、小麥等已有險種的覆蓋率；在地方財政有實(shí)力，有條件的地區(qū)適當(dāng)增加財政補(bǔ)貼險種。河北省地理環(huán)境優(yōu)越，適合種植多種農(nóng)作物及經(jīng)濟(jì)作物，形成了很多具有地方特色的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品。針對特色經(jīng)濟(jì)農(nóng)作物加大險種開發(fā)力度，比如辣椒種植、塑料大棚蔬菜保險等，帶動商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展[5]。同時，探索開展銷售渠道創(chuàng)新，加強(qiáng)與農(nóng)經(jīng)站，防疫站等農(nóng)村基層組織及合作社的聯(lián)系，加大農(nóng)業(yè)保險宣傳力度，使農(nóng)民真正了解產(chǎn)品，提高農(nóng)業(yè)保險有效需求。

提高風(fēng)險保障范圍，探索巨災(zāi)風(fēng)險管理技術(shù)從近幾年河北省受災(zāi)情況來看，旱災(zāi)是其最為主要的自然災(zāi)害，帶來的經(jīng)濟(jì)損失不可忽視。擴(kuò)大保險保障范圍，必須探尋有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)移途徑。通?？梢酝ㄟ^再保險和保險風(fēng)險證券化轉(zhuǎn)移承保的巨災(zāi)風(fēng)險。通過發(fā)行收益與指定的巨災(zāi)損失相連接的債券，將保險公司部分巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給債券投資者。自1996年第一份巨災(zāi)債券發(fā)行以來，截止到2011年巨災(zāi)債券的累積發(fā)行量已超出376億美元。從巨災(zāi)債券覆蓋的風(fēng)險來看，美國以颶風(fēng)為主導(dǎo)，其次為地震、歐洲主要為風(fēng)災(zāi)[5]。相比我國，一方面由于沒有充分詳盡的歷年災(zāi)害數(shù)據(jù)，巨災(zāi)再保險產(chǎn)品匱乏，農(nóng)業(yè)保險承保人分保難、成本高；另一方面，我國尚未正式啟動保險風(fēng)險證券化，將巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移到資本市場的途徑有限。借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，逐步開發(fā)適應(yīng)中國國情的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)債券產(chǎn)品，利用再保險向國際保險市場轉(zhuǎn)移和分散巨災(zāi)風(fēng)險勢在必行[6]。

提高理賠效率，加強(qiáng)保險理賠技術(shù)創(chuàng)新河北經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較發(fā)達(dá)地區(qū)有所欠缺，農(nóng)民整體素質(zhì)較低，對保險的理解和信任程度有限，因此發(fā)展農(nóng)業(yè)保險首先要建立農(nóng)業(yè)保險服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，將保險服務(wù)關(guān)口前移到涉農(nóng)一線，尤其重視理賠工作。與農(nóng)村基層組織合作，聘請有經(jīng)驗(yàn)的農(nóng)業(yè)工作人員擔(dān)任查勘定損工作，深入災(zāi)情現(xiàn)場，保證定損準(zhǔn)確性，提高農(nóng)民對理賠結(jié)果的信服度。其次，引進(jìn)先進(jìn)的保險理賠技術(shù)，降低理賠成本，控制道德風(fēng)險。近年來一些國家推出的農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險合同就是一個理賠技術(shù)的創(chuàng)新。農(nóng)作物產(chǎn)量通常與天氣情況有較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性，比如降雨量多或少都會導(dǎo)致農(nóng)作物產(chǎn)量變化。農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險就是針對天氣變量導(dǎo)致產(chǎn)量下降的情況予以賠付。以小麥干旱指數(shù)為例，用降雨量評估干旱程度[6]。假定保險責(zé)任是在保險期限內(nèi)，降雨量不足80mm且在40~80mm時，每個保險單位賠付30元/mm；降雨量小于40mm時，保險金額為3000元。假定保險期限內(nèi)降雨量為70mm時，每個保險單位賠付額為（80－70）×30，即300元；當(dāng)保險期限內(nèi)降雨量為30mm時，則為3000元。由于補(bǔ)償并不取決于實(shí)際損失，道德風(fēng)險和逆選擇易于控制。在承保、理賠環(huán)節(jié)所需信息簡單且易于獲得，降低了經(jīng)營成本。此外，指數(shù)保險合同具有標(biāo)準(zhǔn)化和透明性的特征，很容易在二級市場流通[6]。

3開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，加快發(fā)展步伐

價格及收入保險創(chuàng)新。農(nóng)產(chǎn)品價格波動增加了農(nóng)戶收益的不確定性和生產(chǎn)決策的難度，缺少價格風(fēng)險管理成為一些農(nóng)戶陷入貧困的重要原因，也是制約農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要因素[1]。傳統(tǒng)上農(nóng)產(chǎn)品價格被認(rèn)為是不可保風(fēng)險，這是由于價格波動無法通過統(tǒng)計(jì)進(jìn)行科學(xué)測算，難以對風(fēng)險進(jìn)行合理定價。美國于1996年推出了有政府補(bǔ)貼支持的聯(lián)邦農(nóng)作物保險產(chǎn)品。即參保農(nóng)戶在種植前選擇一個收入保險項(xiàng)目和賠付率，如果收獲后的實(shí)際收入小于預(yù)期收入和賠付率的乘積，由保險公司負(fù)責(zé)賠付差額部分。在美國，2006年收入保險所覆蓋的農(nóng)作物面積占全部政府支持保險項(xiàng)目所覆蓋農(nóng)作物面積的比例從10年前的7%上升到57%。法國安盟保險2010年結(jié)合資本市場工具開發(fā)出同時支持自然災(zāi)害風(fēng)險和價格波動風(fēng)險的市場化收入保險產(chǎn)品[1]。根據(jù)各地區(qū)的歷史產(chǎn)量、期貨市場價格與歷史價格確定農(nóng)作物保險價格，結(jié)合承保的土地面積，承擔(dān)保險責(zé)任。無論是因自然災(zāi)害或是價格波動導(dǎo)致農(nóng)作物收入減少，均可獲得保險補(bǔ)償。

訂單農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新。訂單農(nóng)業(yè)是農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)與農(nóng)戶在產(chǎn)前簽署定單合約，農(nóng)民按照合同要求組織生產(chǎn)，把產(chǎn)品銷售在產(chǎn)前完成，引導(dǎo)農(nóng)民按市場需求安排生產(chǎn)，可以減少生產(chǎn)的盲目性和穩(wěn)定農(nóng)民收入。但在實(shí)踐中，當(dāng)遇到自然災(zāi)害、市場價格波動、農(nóng)業(yè)企業(yè)融資困難等因素影響，導(dǎo)致目前我國訂單農(nóng)業(yè)履約率偏低。若在這一過程中引入保險機(jī)制，利用保險公司在承保農(nóng)作物保險和農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)財產(chǎn)保險的優(yōu)勢，可為雙方履約提供保障。2012年3月8日，國家的《國務(wù)院關(guān)于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的意見》中指出，要大力發(fā)展基于訂單農(nóng)業(yè)的信貸、保險產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新；鼓勵龍頭企業(yè)資助訂單農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險；鼓勵利用出口信用保險為農(nóng)產(chǎn)品出口提供風(fēng)險保障[6]。

第6篇：保險創(chuàng)新論文范文

論文關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險制度,轉(zhuǎn)型期,中國

一、我國養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)狀及其存在問題

十四屆三中全會以來，我國社會保障事業(yè)取得了較快發(fā)展，社會保障基本框架已建立，進(jìn)行了多方面的改革和建設(shè)，取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。我國的養(yǎng)老保險制度改革取得了顯著的成果，但也存在不少的問題。

個人賬戶空賬運(yùn)行。我國雖然早就確立了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的模式，但是，為了能夠保證當(dāng)期養(yǎng)老金的正常支付，統(tǒng)籌基金和個人賬戶基金一直混賬運(yùn)行，統(tǒng)籌部分透支了個人賬戶資金，并未形成實(shí)際上的基金積累，“空賬”規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，到2006年底，養(yǎng)老保險個人賬戶全國“空賬”已達(dá)9000多億元。

立法滯后。養(yǎng)老保險牽涉到廣大國民的根本利益，應(yīng)當(dāng)通過立法來調(diào)整和規(guī)范養(yǎng)老保險利益關(guān)系和權(quán)利義務(wù)。但是，我國養(yǎng)老保險立法存在立法不健全、立法層次低且缺乏較高的法律效力和必要的法律責(zé)任制度、法律實(shí)施機(jī)制較為薄弱等問題。另外，社會保障監(jiān)督機(jī)構(gòu)方面，沒有與管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格劃分開來，缺乏對欠繳社會保險的行為和拖欠離退休人員、失業(yè)人員保險金行為的法律制裁措施；非法挪用、擠占保險金的違法甚至犯罪行為得不到及時懲處，保險金的運(yùn)營處于不安全狀態(tài)。

覆蓋范圍窄。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度覆蓋的是城鎮(zhèn)企業(yè)職工，而不包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位，這樣就有了兩種不同的退休制度。如此使得我國城鎮(zhèn)居民的退休收入差距過大，改革后的企業(yè)養(yǎng)老保險制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)替代率大約為社會平均工資的60%，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員的退休金替代率接近100%，由此以來，同一人員在不同單位退休所獲得的退休金相差接近一半，這樣勢必會引起部分人的不滿情緒，阻礙了人力資源在機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位的正常流動。多種退休制度并存，使待遇低的群體勢必攀比待遇高的群體，財政支出不斷攀高，為中央財政帶來壓力。另外還有政府權(quán)責(zé)不明確、管理體制混亂，養(yǎng)老保險基金的保值增值步履艱難等一系列問題。

二、養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新的必要性

1.養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新是經(jīng)濟(jì)、政治和社會等因素變化的要求

隨著我國經(jīng)濟(jì)體制的改革，傳統(tǒng)養(yǎng)老保險的制度基礎(chǔ)被動搖。我國1978年開始的改革開放包含兩方面的內(nèi)容：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變和農(nóng)業(yè)社會向工業(yè)社會轉(zhuǎn)變。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)是完全獨(dú)立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，是市場競爭主體。企業(yè)面對市場殘酷競爭的壓力，企業(yè)間通過市場競爭優(yōu)勝劣汰，因此，以單位為支撐的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度不再擁有穩(wěn)定的組織基礎(chǔ)。

養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新是政治體制改革的要求。隨著改革的深入發(fā)展，我國在政治上拋開了左的思想，開始“聚精會神搞建設(shè)，一心一意謀發(fā)展”。政府對包括養(yǎng)老保險制度在內(nèi)的社會保障制度開始重新探討，并給予高度重視。轉(zhuǎn)變政府職能是政治體制改革的一個重要方面，使政府職能公共化。政府成為國家事務(wù)的管理者和服務(wù)者，而不再是以往的直接參與者，政府改變對國家經(jīng)濟(jì)、政治、社會事務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)方式，因此，國家對養(yǎng)老保險事務(wù)的管理方式也隨之改變，要求建立新的養(yǎng)老保險制度與政治體制改革相適應(yīng)。

社會結(jié)構(gòu)的重大變革要求養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新。社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制在我國的確立以及政治體制的改革，城鄉(xiāng)分割的二元社會結(jié)構(gòu)逐步被打破，要求實(shí)行統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國社會結(jié)構(gòu)開始向工業(yè)社會的一元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。就在社會轉(zhuǎn)型過程中我國養(yǎng)老保險領(lǐng)域出現(xiàn)了新的問題，而傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度卻無力解決，如轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的新對象很難被僵化、封閉的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系接納，傳統(tǒng)的農(nóng)村養(yǎng)老體系陷入困境，這些問題都是社會不穩(wěn)定的重要因素，阻礙社會結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，因此，社會結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變要求必須調(diào)整和改革我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度。

2.我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度弊端日益凸顯，要求必須進(jìn)行養(yǎng)老保險制度的創(chuàng)新

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度效率缺失。在我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度中,各個單位只對本單位職工負(fù)責(zé)，這種封閉式運(yùn)行將直接導(dǎo)致職工隊(duì)伍的老化與單位老化。在我國傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制條件下，企業(yè)保障每個勞動者的就業(yè)崗位，勞動者終身就業(yè)，把勞動者與所在單位結(jié)合成一個不可分割的整體，致使勞動者的流動性極其弱化。因此,造成的最直接后果就是企業(yè)組織時間越長，職工越老化，養(yǎng)老保險負(fù)擔(dān)也就越重。所以，企業(yè)要想改變職工隊(duì)伍的老化與單位自身老化的結(jié)構(gòu),就只能不斷吸收年輕人加入企業(yè)的職工隊(duì)伍，使職工隊(duì)伍持續(xù)性膨脹。因此，在改革開放前，普遍存在效率低下的問題,無疑傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度大大損害了效率。

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度公平缺失。養(yǎng)老保險制度的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)一種能覆蓋全社會勞動者。而我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度由于受蘇聯(lián)的影響，早已深深打上計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的烙印，在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)，由于戶籍制度、城鎮(zhèn)統(tǒng)包統(tǒng)配的就業(yè)制度及強(qiáng)制的政治約束所構(gòu)成的城鄉(xiāng)壁壘，實(shí)際上已經(jīng)將農(nóng)村居民人為地排除在了社會保險體系所覆蓋的范圍之外.具體來講就是我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度只覆蓋了國民經(jīng)濟(jì)很少一部分勞動者,即全民所有制的國有企業(yè)、事業(yè)單位和國家機(jī)關(guān)工作人員?！皳?jù)統(tǒng)計(jì)大約有75%的老年人未受到現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度的保障，而美國和日本的養(yǎng)老保險覆蓋率分別為95%和100%”我國養(yǎng)老保險制度存在巨大的城鄉(xiāng)差別。

“早在1978年，我國城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的覆蓋率就達(dá)93%，而農(nóng)村的養(yǎng)老保險覆蓋率是零，到1991年，經(jīng)過十多年努力，農(nóng)村養(yǎng)老保險覆蓋率也只不過提高到2.32%，城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的覆蓋率仍維持在92%的高水平?！鞭r(nóng)村人口占我國人口總數(shù)的絕大多數(shù)，而這絕大多數(shù)人卻被排斥在養(yǎng)老保險的體系之外，他們的生活乃至于全部保障只能依賴于家庭和土地，盡管我國在1992年開始在全國大部分地方的農(nóng)村進(jìn)行養(yǎng)老保險試點(diǎn)改革，但其保障水平仍然很低。

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度不利于解決人口老齡化問題?，F(xiàn)收現(xiàn)付制是指先對當(dāng)年或近一二年內(nèi)養(yǎng)老保險所需支付的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)測，然后按相同的比例來提取，分?jǐn)偟絽⒓羽B(yǎng)老保險的單位和個人，當(dāng)年提取當(dāng)年支付。其優(yōu)點(diǎn)是簡便易行，缺點(diǎn)是缺乏長遠(yuǎn)規(guī)劃。在這種制度下，社會保障管理部門利用現(xiàn)有勞動人口創(chuàng)造的收入來支付退休人口退休金，實(shí)際上是一種代際收入轉(zhuǎn)移。這種制度已經(jīng)面臨人口老齡化的挑戰(zhàn)。我國現(xiàn)在進(jìn)入老齡社會，2040年我國人口老齡化為峰值年份，2002年中國人口學(xué)家鄔滄萍教授作出預(yù)測，在未來的20到40年里65歲以上人口占人口的總比重增加到19%左右。隨著人口老齡化情況的加劇,龐大的老年人口群體的存在要求改變單一的現(xiàn)收現(xiàn)付制，急需加快擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險的覆蓋面，加快養(yǎng)老保險金的積累，這一切都需要社會養(yǎng)老保險制度作出及時的回應(yīng)。

三、對中國養(yǎng)老保險制度的完善策略

1.逐步做實(shí)個人賬戶。做實(shí)個人賬戶是建立可持續(xù)發(fā)展的養(yǎng)老保險制度的必然選擇，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前完善養(yǎng)老保險制度的主要內(nèi)容。賬戶做實(shí)后，企業(yè)養(yǎng)老保險費(fèi)率將會明顯下降，我國將建立嶄新的真正意義上的統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險制度制度。要改變我國的個人賬戶“空帳”現(xiàn)狀，把個人賬戶做實(shí)，關(guān)鍵在于個人賬戶的管理與投資。目前，我國已經(jīng)具備做實(shí)個人賬戶的基本條件。個人賬戶做實(shí)后，個人繳費(fèi)將推出當(dāng)前支付，當(dāng)期收支隨之會出現(xiàn)大缺口，各級政府應(yīng)保持賬戶做實(shí)前對地方養(yǎng)老保險收支缺口的補(bǔ)助不變，還需要對做實(shí)賬戶后新增加的缺口補(bǔ)助不變，這是做實(shí)個人賬戶必須的成本。對此，有關(guān)專家學(xué)者提出了一些建議：一是由中央財政負(fù)擔(dān)“轉(zhuǎn)制成本”，提供適度補(bǔ)償；二是地方財政調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，以確保配套資金；三是加強(qiáng)廣范圍的征繳工作，挖掘基金增收潛力。

2.加快養(yǎng)老保障立法的步伐。隨著我國社會養(yǎng)老保險已經(jīng)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的政府全包型逐步向基金型過渡，十幾年來，中央政府頒發(fā)了一系列的相關(guān)規(guī)定或條例，這些政府文件對我國養(yǎng)老保障事業(yè)的健康發(fā)展起到了強(qiáng)有力的支撐和保障作用。目前，由于我國的社會和經(jīng)濟(jì)都處于一個艱難的轉(zhuǎn)型期，保費(fèi)的收繳、欠債的清償以及資金的管理和運(yùn)營涉及各級政府職能部門和其他方方面面的機(jī)構(gòu)和個人，要確保政令暢通、令行禁止，確保我國養(yǎng)老金能夠及時足額地收繳和發(fā)放，高效、安全地運(yùn)行，制度的法律權(quán)威維護(hù)機(jī)制一定要健全有力，關(guān)鍵決策要有規(guī)范的法律程序，對投資安全要引入法律層面的保障力度，對重大失誤和違法行為的界定和處置要有法律依據(jù)和力度，做到有法可依、違法必究、執(zhí)法必嚴(yán)。

3.建立健全養(yǎng)老保險監(jiān)督體系

養(yǎng)老保險的監(jiān)督體系是我國養(yǎng)老保險體制的重要組成部分。養(yǎng)老保險監(jiān)督體系分為四部分：一是基金監(jiān)督制度。即一方面制定社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理規(guī)則，規(guī)范社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理行為；另一方面制定社會養(yǎng)老保險基金監(jiān)督制度，規(guī)范監(jiān)督范圍、監(jiān)督形式、監(jiān)督程序，以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)、監(jiān)督人員的行為等。二是行政監(jiān)督。即由政府的專門職能部門代表國家對社會養(yǎng)老保險工作進(jìn)行全程監(jiān)督，主要監(jiān)督養(yǎng)老保險立法的貫徹執(zhí)行，且接受重大養(yǎng)老保險違法案件的投訴與處理，并對養(yǎng)老保險基金的收入、支出、投資等過程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。三是審計(jì)監(jiān)督。即依法由國家審計(jì)機(jī)關(guān)定期對養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的財務(wù)收支及管理進(jìn)行審計(jì)，并向社會大眾公布其審計(jì)結(jié)果，從而以杜絕和減少違紀(jì)行為發(fā)生。四是社會監(jiān)督。即由國家、用人單位、勞動者、公民等各方代表組成新的社會監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對養(yǎng)老保險工作實(shí)行全面監(jiān)督，并充分發(fā)揮社會監(jiān)督的職能。

4.擴(kuò)大養(yǎng)老保險覆蓋范圍。在新制度實(shí)施以后，養(yǎng)老保險的覆蓋范圍從國有企業(yè)擴(kuò)大到了非國有企業(yè)，參加保險的人數(shù)也有了大幅度的提高，但是，從全國范圍來看，養(yǎng)老保險在非國有企業(yè)尤其是非公有企業(yè)中覆蓋范圍仍然很小，至2005年底，我國參加基本養(yǎng)老保險的人數(shù)約1.7億，主要是行政事業(yè)和企業(yè)單位職工，而大部分個體工商戶及自由從業(yè)人員并未參加。養(yǎng)老保險金的增加，需要有更多的人參加養(yǎng)老保險才能夠籌集到比較充足的養(yǎng)老保險基金。在經(jīng)濟(jì)成分多元化、非公有企業(yè)不斷增加的情況下，如果養(yǎng)老保險覆蓋面過小，將會制約勞動力的市場的形成。所以，在養(yǎng)老保險制度的改革中，三資企業(yè)、私營企業(yè)、個體工商戶以及城鎮(zhèn)小集體企業(yè)職工應(yīng)逐步納入基本養(yǎng)老保險中來，在條件成熟時，積極構(gòu)建農(nóng)村養(yǎng)老保險機(jī)制。

4.發(fā)展多樣化的養(yǎng)老保險計(jì)劃，建立適合我國國情的養(yǎng)老保險基金管理模式。在我國，不同所有制、規(guī)模、性質(zhì)、退休人員負(fù)擔(dān)程度的企業(yè)的養(yǎng)老需求存在巨大差異，只有提供多樣化的養(yǎng)老保險產(chǎn)品才能充分滿足社會需求，我們應(yīng)當(dāng)出臺企業(yè)年金計(jì)劃，統(tǒng)一規(guī)范團(tuán)體年金產(chǎn)品，提升養(yǎng)老保險供給能力。

參考文獻(xiàn)

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第7篇：保險創(chuàng)新論文范文

自行車行租賃經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)

一、項(xiàng)目實(shí)施的目的、意義

自行車行的建立主要是培養(yǎng)大學(xué)生自己的創(chuàng)業(yè)及管理能力，幫助大學(xué)生尋找一條自立自強(qiáng)的道路，讓大學(xué)生能在學(xué)校度過一個有意義又有價值的學(xué)涯生活，也為他們以后走上社會創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)并積累豐富的經(jīng)驗(yàn)，這是開展本項(xiàng)目的首要目的。

其次，隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，汽車等耗油產(chǎn)品的發(fā)展十分迅速，為交通和環(huán)境帶來很大壓力，可持續(xù)發(fā)展成為人們迫切需要解決的問題。隨著人們環(huán)保意識逐的漸增強(qiáng)，綠色GDP和低碳環(huán)保理念越來越深入人心，因此，騎車旅行這樣一種環(huán)保、健康的體閑方式正慢慢為大家所認(rèn)可和接受。而且，我們學(xué)校毗鄰國家級風(fēng)景區(qū)――翠華山地質(zhì)公園，景色優(yōu)雅，山川秀美，還有很多果園可供采摘。因此，本車行的成立也為我院的同學(xué)及來翠華山旅游的游客提供了一種低碳環(huán)保的休閑方式。

二、項(xiàng)目研究內(nèi)容

1、車行的運(yùn)營

新時代的大學(xué)生崇尚的是一種自由，灑脫，張揚(yáng)，浪漫的生活方式，那么自行車出租服務(wù)無疑會滿足大學(xué)生在這方面的需求，只要幾元錢就能盡情的放飛心情，自由的釋放生命，而且又不需要擔(dān)心自己購置自行車的存放保管的問題。除此以外，在大力倡導(dǎo)綠色環(huán)保的今天，車行也為來翠華山旅游的游客提供了一種綠色環(huán)保的休閑方式，必然會受到廣大游客的歡迎。大學(xué)生和游客有需求，自行車租賃行又能滿足這種需求，這就是自行車租賃行得以成立的基礎(chǔ)。做為國家級景區(qū)的翠華山森林公園，其來此旅游的游客數(shù)量亦非常可觀，這是自行車租賃行得以生存的市場條件。所以從理論上講，開設(shè)自行車租賃行的基本條件已經(jīng)具備。

車行主要是向顧客提供單車租賃服務(wù)，單車類型有山地車、公路賽車、小單車、雙人車等多種車型可供選擇，以滿足顧客的多元化需求，車行還可為顧客提供旅游咨詢，自行車游玩線路的規(guī)劃，以及出行車輛的保管和顧客行李的托管等一系列服務(wù)。在保證產(chǎn)品質(zhì)量的同時，向顧客提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，讓他們玩的開心，玩的放心。

面向大學(xué)生出租自行車的業(yè)務(wù)尚無大規(guī)模的企業(yè)涉及，仍是一個有待深入開發(fā)的市場，這是最大最有利的機(jī)會；但另一方面，由于開設(shè)自行車租賃行的成本小，硬件要求低，進(jìn)入市場難度小，如果營利狀況良好，就很容易被效仿，而且自行車行屬于小規(guī)模的個人創(chuàng)業(yè)，受資金條件的制約，短時間內(nèi)不能占領(lǐng)所有市場，所以很可能被同行和后期的跟隨者或效仿者吞食大部分市場，這是最大最嚴(yán)重的威脅。同時由于創(chuàng)業(yè)者本身是大學(xué)生，所以能夠更加清楚的了解大學(xué)生的需求心理，也就更容易找到大學(xué)生的心理訴求點(diǎn)，這是最重要的優(yōu)勢；

車行目標(biāo)市場為在校大學(xué)生和來翠華山旅游的游客?？紤]到同業(yè)的威脅，在初期擬采取滲透定價策略，以會員制、低價、打折、優(yōu)惠等形式吸引顧客，迅速占領(lǐng)市場。開始即樹立整合營銷的傳播觀念和品牌觀念。通過品牌傳播，讓品牌成為一種大學(xué)生認(rèn)可的，追求的精神。并且提出一個口號：自由翱翔，放飛夢想。同時宣揚(yáng)一種精神：我們追求自由奔放，個性灑脫，我們健康陽光，快樂瀟灑；我們重感情。

車行成立初期大約需要資金3萬元左右，其中，現(xiàn)有項(xiàng)目組成員合計(jì)出資約10000元，其余部分?jǐn)M通過實(shí)踐項(xiàng)目獲取資金支持。創(chuàng)業(yè)以后，項(xiàng)目獲取的利潤可繼續(xù)充實(shí)資金，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。每月主要收入預(yù)計(jì)：預(yù)計(jì)月均收入：2500左右。車行每月主要費(fèi)用預(yù)計(jì)：房租費(fèi)：180元電費(fèi)及其他零件采購費(fèi)：100元，車輛的折舊費(fèi)：400元/月，預(yù)計(jì)月均費(fèi)用共計(jì)：680元，每月凈利潤預(yù)計(jì)：預(yù)計(jì)凈利潤=預(yù)計(jì)收入-預(yù)計(jì)費(fèi)用=1820元。由于單車租賃受學(xué)校假期及季節(jié)以及天氣的影響均較大，因此每月的收入受以上因素影響會有極大的不穩(wěn)定性，因此收入預(yù)計(jì)時采用了月均收入的數(shù)據(jù)。

2、風(fēng)險分析

在車行成立初期，有可能存在由于營銷策略采用不當(dāng)或競爭對手的促銷力度更大，導(dǎo)致產(chǎn)品不能夠很快得到認(rèn)可的風(fēng)險，對此可以通過糾正營銷策略，加大促銷力度，完善服務(wù)體系等途徑來應(yīng)對潛在的風(fēng)險，以最好的產(chǎn)品，最經(jīng)濟(jì)的價格，最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來贏得顧客的信任和滿意，從而達(dá)到迅速占領(lǐng)市場的目的。

在管理方面，預(yù)計(jì)可能的風(fēng)險主要有如下兩個方面，一是如何辨認(rèn)顧客的證件的真實(shí)性，因?yàn)檫@涉及到車輛安全管理問題。車輛是最重要的資產(chǎn)，也是利潤的來源，因此車輛的安全管理很重要。二是關(guān)于顧客的人身安全問題，如果顧客發(fā)生意外傷害或財產(chǎn)損失，車行抵抗能力幾乎為零。解決以上題的主要途徑一是購置相關(guān)保險，以使損失控制在可承受的范圍內(nèi)；二是創(chuàng)新管理方法，提高管理水平，從而降低管理風(fēng)險。

三、總結(jié)

通過該項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行，可使學(xué)生全面了解創(chuàng)建及管理企業(yè)的全過程，同時，用自己所學(xué)的理論知識來指導(dǎo)自己的實(shí)踐，并在實(shí)踐中不斷地提高自己的理論水平，從而更好的提高自己的實(shí)踐水平以及創(chuàng)業(yè)及管理能力，為他們以后走上社會創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)并積累豐富的經(jīng)驗(yàn)。將課題的研究成果做為案例應(yīng)用于管理專業(yè)學(xué)生的教學(xué)中去，以期使更多的同學(xué)在學(xué)習(xí)理論知識的同時，能將理論與實(shí)踐更好的結(jié)合起來，避免單純理論教學(xué)的空洞無味，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)及參與社會實(shí)踐的積極性。

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第8篇：保險創(chuàng)新論文范文

關(guān)鍵詞：技術(shù)轉(zhuǎn)移技術(shù)勢能力勢

一問題的提出

對發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家之間技術(shù)轉(zhuǎn)移的研究，現(xiàn)在的文獻(xiàn)基本上著眼于技術(shù)從發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家的轉(zhuǎn)移，研究的焦點(diǎn)是技術(shù)轉(zhuǎn)移的機(jī)理、模式、過程以及技術(shù)轉(zhuǎn)移對發(fā)展中國家的作用，并取得了大量的成果（〔1〕，〔2〕）。但從現(xiàn)有的研究成果看，存在著以下兩個方面的不足，一是幾乎所有的研究都單純以發(fā)達(dá)國家作為技術(shù)供應(yīng)方的單向技術(shù)轉(zhuǎn)移為研究對象。這是不全面的，技術(shù)轉(zhuǎn)移過程實(shí)際上是一個雙向的過程，既有發(fā)達(dá)國家作為供應(yīng)方，也有發(fā)展中國家作為技術(shù)的供應(yīng)方，而對后者研究幾乎是一個空白。二是導(dǎo)致技術(shù)轉(zhuǎn)移的根本動因是什么。對這個問題的研究已取得一定成果，有的學(xué)者提出技術(shù)轉(zhuǎn)移是知識訣竅的轉(zhuǎn)移和分配([3],p.197,[4])，如日本小林達(dá)也認(rèn)為，從廣義上說，技術(shù)轉(zhuǎn)移是人類知識資源的再分配〔7〕；有的學(xué)者從能力轉(zhuǎn)移的角度研究技術(shù)轉(zhuǎn)移，認(rèn)為能力轉(zhuǎn)移是深層次的技術(shù)轉(zhuǎn)移，能力轉(zhuǎn)移通過科學(xué)技術(shù)知識的轉(zhuǎn)移得以實(shí)現(xiàn)([3],p.198,[5,[6])；有的研究提出技術(shù)勢的概念，認(rèn)為發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移技術(shù)是由于技術(shù)勢的存在([10],p.68)。這些研究只簡單對技術(shù)從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家的單向技術(shù)轉(zhuǎn)移的動因作解釋。這種解釋的不足在于把問題分析局限于一般性，忽視了特殊性。即對技術(shù)轉(zhuǎn)移中存在的技術(shù)流向從發(fā)展中國家到發(fā)達(dá)國家的現(xiàn)象與動因被忽視了。如何合理分析上述兩個問題，對完善技術(shù)轉(zhuǎn)移理論和政策具有重要的理論和實(shí)際意義。

二技術(shù)勢和能力勢的概念與關(guān)系規(guī)范

在解釋發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的原因時，許多研究文獻(xiàn)認(rèn)為是由于技術(shù)勢差（簡稱技術(shù)勢）的存在。勢差的概念來自物理學(xué)，它認(rèn)為世間所有物質(zhì)或非物質(zhì)的傳導(dǎo)、擴(kuò)散總是由勢差引起的。而技術(shù)勢差即指人類在發(fā)展科學(xué)技術(shù)并將其應(yīng)用于實(shí)踐過程中在同一時點(diǎn)、不同領(lǐng)域、不同行業(yè)、不同地域、不同單位之間存在的技術(shù)水平上的差異([10],p.68)。其實(shí)這種看法存在很大的不足，具體表現(xiàn)在以下兩個方面，一是用技術(shù)勢來反映兩個國家之間的技術(shù)差距是不科學(xué)的，因?yàn)榧夹g(shù)差距應(yīng)該反映具體某一技術(shù)水平的差異，而不能反映發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家之間的技術(shù)轉(zhuǎn)移，是不全面的。另一方面，按照已提出的技術(shù)勢的概念，由于不同國家、不同地區(qū)和行業(yè)在科技經(jīng)濟(jì)實(shí)力方面存在差距，技術(shù)勢差的存在具有絕對性，同時，由于勢差存在使得技術(shù)“總是從高勢能向低勢能方向轉(zhuǎn)移”([10],p.68)，所以，技術(shù)從發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移也具有絕對性。實(shí)際上，現(xiàn)有國際間的技術(shù)轉(zhuǎn)移并非單一地存在由發(fā)達(dá)國家和地區(qū)轉(zhuǎn)移到發(fā)展中國家和地區(qū)的正向流，逆向流也存在。如我國是一個發(fā)展中國家，與發(fā)達(dá)國家相比，我國屬于技術(shù)轉(zhuǎn)移的接受方，而實(shí)際上，我國也有許多技術(shù)在向發(fā)達(dá)國家轉(zhuǎn)移，那么。為什么會產(chǎn)生這種現(xiàn)象呢？顯然，用傳統(tǒng)的技術(shù)勢來解釋這一問題，存在明顯的不足。

為了克服上述兩個不足，可引入技術(shù)能力勢差的概念。技術(shù)能力勢差是指發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家在同一時點(diǎn)、同一領(lǐng)域、同一行業(yè)在技術(shù)能力上的差異，這里簡稱為能力勢差。一個國家和地區(qū)的技術(shù)能力是指尋找可靠的可選擇技術(shù)，并決定最合適的引進(jìn)技術(shù)的能力；對引進(jìn)技術(shù)實(shí)現(xiàn)從投入到產(chǎn)出的轉(zhuǎn)換能力；改進(jìn)技術(shù)以適應(yīng)當(dāng)?shù)厣a(chǎn)條件的能力；實(shí)現(xiàn)局部創(chuàng)新的能力；開發(fā)適應(yīng)當(dāng)?shù)丨h(huán)境的工程化設(shè)備的能力；制定基礎(chǔ)研究計(jì)劃并進(jìn)一步提高改進(jìn)技術(shù)的能力([11],p.5)。構(gòu)成一個國家和地區(qū)技術(shù)能力的四個基本要素是生產(chǎn)設(shè)備水平、人員能力、信息能力和組織能力([14],p.92)。國家技術(shù)能力實(shí)際上它反映了一個國家的知識和信息積累的能力，一個國家要有強(qiáng)的技術(shù)能力，必須建立在知識不斷積累和儲存的基礎(chǔ)上。通過對儲備知識的激活，把轉(zhuǎn)移的技術(shù)應(yīng)用于生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)二次創(chuàng)新。而要對儲備知識和信息實(shí)現(xiàn)激活，必須要具有較強(qiáng)的外部技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施條件(TechnologicalInfrastructure)和良好的科技環(huán)境(TechnologicalEnvironment)。所以，從完整意義上說，衡量一個國家和地區(qū)的技術(shù)能力，既要考慮四要素的水平，同時要考慮技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平和科技環(huán)境([14],p.93)。

世界銀行認(rèn)為評價一個國家的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平，可從以下幾個方面分析，一是國家是否建立較完善的技術(shù)工程化系統(tǒng)；二是是否具有收集和獲取采用設(shè)備及功能、技術(shù)領(lǐng)先者的新發(fā)展趨勢等方面信息的情報部門；三是是否建立較為完善的技術(shù)分析系統(tǒng)；四是能源、交通、資金、熟練勞動力、原材料的供應(yīng)狀況以及其他中間投入要素的完備狀況。而構(gòu)成科技環(huán)境的因素主要有三個；(1)鼓勵生產(chǎn)企業(yè)提高技術(shù)能力的激勵系統(tǒng)和懲罰系統(tǒng)；(2)專門性技術(shù)機(jī)構(gòu)對促使技術(shù)信息流動、先進(jìn)手段采用和對新技術(shù)理解這三方面的作用；(3)當(dāng)市場失效時政府的干預(yù)([13],p.68)。在現(xiàn)有的實(shí)踐看，技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平是制約技術(shù)轉(zhuǎn)移的重要障礙([14],p.93)。

由國家技術(shù)能力四要素、技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施和科技環(huán)境兩個環(huán)節(jié)形成的能力勢決定了一般意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移是從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家，即兩個國家和地區(qū)之間要產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移是以能力勢的存在為充分條件，因?yàn)橹挥心芰莸拇嬖冢攀沟冒l(fā)展中國家有獲得先進(jìn)技術(shù)的需要。但能力勢的存在并非技術(shù)轉(zhuǎn)移產(chǎn)生的必要條件，因?yàn)榧夹g(shù)轉(zhuǎn)移的發(fā)生除了能力勢作用以外，還有一個強(qiáng)選擇性問題和技術(shù)需求問題。

能力勢可以用來解釋一般意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移是從發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家流動的單向性問題，而要分析具體某一技術(shù)發(fā)生轉(zhuǎn)移的動因，還必須分析技術(shù)勢。技術(shù)勢的存在是由于同一時間、同一行業(yè)條件下，某一技術(shù)在技術(shù)水平上存在差距而導(dǎo)致的位勢差。由于處于低技術(shù)位勢的組織（其主體是企業(yè)）為了提高自身的產(chǎn)品技術(shù)水平，進(jìn)而提高市場競爭力，實(shí)現(xiàn)組織技術(shù)能力的增長，希望從高技術(shù)位勢的組織獲取這一先進(jìn)的技術(shù)，就使得技術(shù)轉(zhuǎn)移有出現(xiàn)的可能，所以，就具體某一技術(shù)的轉(zhuǎn)移而言，如果存在技術(shù)勢差，就有產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的可能。但技術(shù)勢是否有導(dǎo)致技術(shù)轉(zhuǎn)移的必然性呢？現(xiàn)有研究對此提出兩種看法，一是處于低位勢技術(shù)的組織有獲取高位勢技術(shù)的需要，這需要來自技術(shù)發(fā)展、市場推動或政府行為；二是認(rèn)為技術(shù)勢過大，反而會阻礙技術(shù)轉(zhuǎn)移的發(fā)生([8],p.142)，外在原因在于勢差過大時，處于低位勢的國家和企業(yè)很難消化吸收高位勢的技術(shù)。而內(nèi)在原因在于，一是低位勢國家或企業(yè)技術(shù)能力、知識存量的積累不足，在這種情況下，即使實(shí)現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)移，對低位勢的國家或企業(yè)不能對轉(zhuǎn)移技術(shù)進(jìn)行消化吸收；二是在消化吸收能力不足的情況下，處于低位勢的國家或企業(yè)為了提高產(chǎn)品的技術(shù)水平和市場競爭力，只有不斷地引進(jìn)高位勢組織的技術(shù)，其結(jié)果是低位勢組織陷入了“落后—引進(jìn)—再落后—再引進(jìn)”的怪圈，于是，悲觀主義者認(rèn)為，發(fā)展中國家要通過技術(shù)引進(jìn)來實(shí)現(xiàn)技術(shù)趕超是不可能的，因?yàn)榧夹g(shù)接收方是不可能得到先進(jìn)的技術(shù)的[3]；三是低位勢組織為了擺脫這一怪圈，就必須對轉(zhuǎn)移技術(shù)在消化吸收基礎(chǔ)上進(jìn)行變革，而這樣做必然地會打破組織原有的組織結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)，使原來有序的組織演變成無序狀態(tài)，Garud、Nayyar等認(rèn)為一個組織的知識庫具有自身的內(nèi)在發(fā)展過程和特殊性，如果組織結(jié)構(gòu)作大的調(diào)整，會打破原有的知識結(jié)構(gòu)([16],p.365)，為了建立新的有序結(jié)構(gòu)，組織就得經(jīng)歷一個組織過程。該自組織過程延續(xù)時間長短取決于相互之間勢差的大小，當(dāng)勢差很大時，對原有組織結(jié)構(gòu)的破壞力就很大，其產(chǎn)生的負(fù)效應(yīng)將會導(dǎo)致企業(yè)組織永遠(yuǎn)趕不上他們的競爭對手和周圍的環(huán)境。于是，許多文獻(xiàn)提出發(fā)展中國家應(yīng)向發(fā)達(dá)國家引進(jìn)“合適技術(shù)”(ApproprialeTechnology)([8],p.92)。合適技術(shù)具有以下一個或幾個特征：低投資成本；單位產(chǎn)出的低資金投入；最終產(chǎn)品低成本；實(shí)現(xiàn)自然資源的有效配置；組織結(jié)構(gòu)簡化或?qū)ΜF(xiàn)有社會和文化環(huán)境的高適應(yīng)性([8],p.92)。世界銀行認(rèn)為合適技術(shù)有四大要素：目標(biāo)的適應(yīng)性、產(chǎn)品或服務(wù)的適應(yīng)性、工藝適應(yīng)性、環(huán)境和文化的適應(yīng)性。由上述特征和要素形成的合適技術(shù)的最根本特征是高低位勢組織之間的技術(shù)勢差落在一定的閾值內(nèi)。該閾值不能太小，過小就沒有轉(zhuǎn)移的必要；但也不能太大，過太就不能消化吸收。

綜上分析可看出，產(chǎn)生某一技術(shù)發(fā)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的必要條件是該技術(shù)技術(shù)勢的存在，而充分條件為：(1)技術(shù)勢差在某一范圍之內(nèi)，或(2)處于技術(shù)低位勢的組織有實(shí)際需求。進(jìn)一步地，發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家在某些技術(shù)領(lǐng)域內(nèi)都有其技術(shù)優(yōu)勢，而且產(chǎn)生具體某一技術(shù)轉(zhuǎn)移的充分條件也存在，這就決定了技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性。

基于對技術(shù)勢和能力勢概念的規(guī)范，可以發(fā)現(xiàn)，用能力勢來解釋國家間技術(shù)轉(zhuǎn)移的單向性，以及用技術(shù)勢說明具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性具有合理性。由于能力勢差的存在，決定了宏觀意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移必然從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家；由于技術(shù)勢差的存在，當(dāng)發(fā)達(dá)國家某一技術(shù)的技術(shù)勢高于發(fā)展中國家該技術(shù)的技術(shù)勢，這一技術(shù)就從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家，同樣地，當(dāng)發(fā)展中國家某一技術(shù)的技術(shù)勢高于發(fā)達(dá)國家該技術(shù)的技術(shù)勢時，這一技術(shù)就從發(fā)展中國家流向發(fā)達(dá)國家，即技術(shù)勢決定了具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性。

概括地，技術(shù)勢、能力勢和技術(shù)轉(zhuǎn)移之間的關(guān)系可作如下分析：

·能力勢是一個整體概念，反映一個國家或地區(qū)在國家（地區(qū)）技術(shù)能力上的差距，而技術(shù)勢差是一個個體概念，反映具體一個技術(shù)在水平上的差距；

·國家間的技術(shù)轉(zhuǎn)移是以能力勢差的存在為前提，由于不同國家在總體技術(shù)能力上的差距，總體來說，技術(shù)勢是從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家；

·大量技術(shù)勢差的積累，構(gòu)成能力勢差的存在；

·某一單個技術(shù)的轉(zhuǎn)移，以技術(shù)勢的存在為必要條件，以技術(shù)勢差在某一范圍之內(nèi)，或處于技術(shù)低位勢的組織有實(shí)際需求為充分條件。

·即使是能力勢高的國家，仍然存在技術(shù)勢低的技術(shù)，因?yàn)闆]有一個國家在每一個技術(shù)上都有優(yōu)勢；

·由于技術(shù)勢和能力勢的共同作用，導(dǎo)致技術(shù)轉(zhuǎn)移是單向性和雙向性的統(tǒng)一。

三技術(shù)勢差和能力勢差產(chǎn)生原因

1.技術(shù)勢差產(chǎn)生原因

由于現(xiàn)有技術(shù)轉(zhuǎn)移的主體從國家轉(zhuǎn)向企業(yè)，企業(yè)成為轉(zhuǎn)移技術(shù)的主要載體([9],p.25)，因此，在分析技術(shù)勢差時，可從企業(yè)的角度作研究。企業(yè)之間技術(shù)轉(zhuǎn)移是一個強(qiáng)選擇性的、以更準(zhǔn)確的方向?yàn)榻K結(jié)的、連續(xù)積累的過程，企業(yè)通過自由地吸取一般的技術(shù)知識存量或“蓄水池”來實(shí)現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移([17],p.68)。這種知識存量或“蓄水池”的連續(xù)積累一方面表現(xiàn)在企業(yè)技術(shù)能力上，另一方面表現(xiàn)在企業(yè)創(chuàng)新的技術(shù)上。技術(shù)的轉(zhuǎn)移實(shí)際上是凝結(jié)在該技術(shù)中的知識存量差異的直觀體現(xiàn)。從企業(yè)技術(shù)能力看，企業(yè)作為一個創(chuàng)新組織或轉(zhuǎn)移技術(shù)的采用單元，具有一個知識庫和知識庫轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品和生產(chǎn)工藝的創(chuàng)造力。在有限理性的現(xiàn)實(shí)中，企業(yè)之間技術(shù)能力的差別主要源于企業(yè)所擁有的知識庫儲量。從創(chuàng)新的技術(shù)看，企業(yè)技術(shù)能力之間的差異，外在地通過創(chuàng)新技術(shù)的水平表現(xiàn)出來[13]。所以從某種角度說，創(chuàng)新技術(shù)的水平是產(chǎn)生技術(shù)勢的內(nèi)在原因的外在表現(xiàn)。具體反映在：

·技術(shù)軟件之間的差距。廣義的技術(shù)包括硬技術(shù)和軟技術(shù)兩部分，其中軟件技術(shù)主要體現(xiàn)在組織、管理、決策、信息等難以表達(dá)的無形技術(shù)，以及圖紙、說明書等可表達(dá)的無形技術(shù)兩部分。這種軟件技術(shù)上的差異是構(gòu)成技術(shù)勢差的主體之一。處于技術(shù)高位勢的組織對技術(shù)的控制，主要就控制軟件技術(shù)；

·技術(shù)硬件之間的差距。硬件技術(shù)是整體技術(shù)中有形的部分，體現(xiàn)在研究開發(fā)出來的產(chǎn)品實(shí)體中。硬件技術(shù)的轉(zhuǎn)移比軟件技術(shù)的轉(zhuǎn)移要容易得多，發(fā)展中國家與發(fā)達(dá)國家之間的合作生產(chǎn)，往往就是這種單純硬件技術(shù)的轉(zhuǎn)移。硬件技術(shù)上的差異是構(gòu)成技術(shù)勢的又一主體；

·技術(shù)操作能力的差距。就一項(xiàng)具體的技術(shù)，企業(yè)要采用它，同樣存在一個技術(shù)操作能力閾值的限制，從而導(dǎo)致技術(shù)勢差的出現(xiàn)。技術(shù)操作能力反映在企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)的經(jīng)驗(yàn)積累上，學(xué)習(xí)曲線的存在是技術(shù)操作能力差距存在的表征。要實(shí)現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移，處于低技術(shù)位勢的組織在技術(shù)操作能力上應(yīng)該突破這一閾值。一般地，技術(shù)操作能力可歸納為軟件技術(shù)范疇，但由于轉(zhuǎn)移形式上與一般的軟件技術(shù)不同，它只有通過學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等方式實(shí)現(xiàn)，故這里作為單獨(dú)的因素作分析。

2.能力勢差產(chǎn)生原因

國家間能力勢差存在，根本上源于國家間在人員水平、組織能力、信息能力和采用設(shè)備的先進(jìn)性這四要素積累產(chǎn)生儲量上的差距。但儲量的大小并不必然地決定能力的大小，儲量是一個潛在概念，它要轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)能力和國家競爭力，前提是儲量的流動和激活。因而，儲量的大小和激活程度是決定一個國家能力位勢高低的內(nèi)在因素。進(jìn)一步地，儲量激活不是一個自然過程，而要以較強(qiáng)的國家技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施條件和完善的科技環(huán)境為“催化劑”。

中國與其它發(fā)展中國家一樣，制藥技術(shù)轉(zhuǎn)移成功的主要原因之一是它們落后的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平和科技環(huán)境。發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家之間的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施、科技支持環(huán)境之間的差差距主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

·國家之間的物質(zhì)基礎(chǔ)差異；

·技術(shù)工程化系統(tǒng)完善程度的差距；

·國家科技情報信息系統(tǒng)完備程度的差距；

·國家技術(shù)分析系統(tǒng)完備程度的差距；

·國家之間能源、交通、資金、熟練勞動力、原材料供應(yīng)狀況以及其他中間投入要素完備狀況的差異；

·勞動力成本、人員培訓(xùn)條件方面的差距；以及國家為技術(shù)轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)的服務(wù)性機(jī)構(gòu)完善程度之間的差距。

國家技術(shù)支持環(huán)境對技術(shù)轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)的服務(wù)性機(jī)構(gòu)包括潛在、間接的支持環(huán)境和顯在、直接的支撐環(huán)境兩部分。潛在、間接的支撐環(huán)境有商業(yè)銀行、發(fā)展銀行、商業(yè)保險、出口保險、進(jìn)出口控制機(jī)構(gòu)、外匯控制機(jī)構(gòu)、環(huán)保服務(wù)機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門、人事勞資部門等；顯在、直接的支持環(huán)境有工程化設(shè)計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)、技術(shù)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)、檢驗(yàn)測試實(shí)驗(yàn)室、標(biāo)準(zhǔn)局、專利局、管理咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)、科技信息中心、技術(shù)轉(zhuǎn)移中心、水電氣等基礎(chǔ)設(shè)施(TheTechnologicalALTASTeam,1987)。發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家能力勢差的彌合除強(qiáng)化人員、組織、信息和設(shè)備的積累外，技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施的完善和科技環(huán)境的優(yōu)化是發(fā)展中國家縮小與發(fā)達(dá)國家能力勢差的另一關(guān)鍵。

技術(shù)轉(zhuǎn)移的成功在很大程度上取決于一個國家或組織的技術(shù)能力([18],p.452;[19],p.764)。NawazSharif認(rèn)為國家技術(shù)能力由設(shè)備能力、信息能力、人員能力和組織能力四要素組成([14],p.92)，技術(shù)轉(zhuǎn)移要成功，技術(shù)供應(yīng)方（處于高技術(shù)位勢）和技術(shù)需求方（處于低技術(shù)位勢）之間技術(shù)能力的差距不能高于某一閾值，若超過該閾值，處于低位勢國家或組織必然需要采取相應(yīng)的措施強(qiáng)化自身四要素的積累與激活，直到能力勢差縮小到該閾值。這一閾值的產(chǎn)生來自于國家技術(shù)能力四要素積累水平差距，其實(shí)質(zhì)是知識積累產(chǎn)生的知識存最的差距和存量激活能力的差距。

國家知識存量積累是四要素各自長期積累的過程，其中關(guān)鍵是人員能力的積累。以個人為載體的知識和能力是企業(yè)技術(shù)積累的微觀基礎(chǔ)，調(diào)查表明技術(shù)創(chuàng)新高度依賴于個人的技術(shù)積累，對于小企業(yè)尤其如此([20],p.3)。影響個人技術(shù)積累的因素一是個人的文化背景和所受教育程度；二是積累的環(huán)境，個人能力的激發(fā)有賴于所在環(huán)境的條件，如個人所能支配的工具、環(huán)境規(guī)制、激勵機(jī)制等。組織能力的積累程度是導(dǎo)致國家能力勢差的另一要素。具體來說，組織能力勢差產(chǎn)生于個人技術(shù)積累，尤其是關(guān)鍵人物的技術(shù)積累、組織結(jié)構(gòu)和管理體制優(yōu)化和組織技術(shù)積累內(nèi)部結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)。合理的組織結(jié)構(gòu)必須有助于提高組織學(xué)習(xí)的效率，實(shí)現(xiàn)個人技術(shù)積累向組織能力積累的有機(jī)整合，進(jìn)而形成并遵守統(tǒng)一的價值觀念，達(dá)成高效的內(nèi)部信息網(wǎng)絡(luò)；組織技術(shù)積累內(nèi)部結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)是高水平、系統(tǒng)化技術(shù)積累形成的前提。相對而言，采用設(shè)備是有形的能力載體，由于設(shè)備流動性較好，先進(jìn)設(shè)備能在國際市場上較容易地被其它國家引進(jìn)、效仿而獲得，因此，設(shè)備能力提高較組織能力、個人能力積累為易。

作為能力本質(zhì)的知識是附著在四要素之中的，具有潛在性、緘默性([16],p.370)和粘著性等特點(diǎn)。一個國家或組織還必須具有知識顯在化、物質(zhì)化的能力，這一過程的實(shí)現(xiàn)，有助于知識激活機(jī)制的建立與完善，我們把這一能力稱為激活能力。由于能力是粘著在組織、人員、信息和采用設(shè)備等載體上的，要對作為能力本質(zhì)的知識激活，必須在組織內(nèi)對人員、設(shè)備和信息進(jìn)行有機(jī)整合，并以技術(shù)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)和科技環(huán)境為支撐條件，通過技術(shù)創(chuàng)新，對能力實(shí)現(xiàn)完全意義上的激活，最終通過產(chǎn)品外在地反映出來。發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家之間能力勢差產(chǎn)生的關(guān)鍵原因之一在于發(fā)展中國家對知識激活的能力不足。為彌合發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家之間的能力勢差，發(fā)展中國家應(yīng)該加強(qiáng)對能力四要素的投入，強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制，通過技術(shù)創(chuàng)新激活國家技術(shù)能力。

四結(jié)語

基于單一技術(shù)之間的技術(shù)勢差和國家之間的能力勢差理論，來分析國際間技術(shù)轉(zhuǎn)移的單向流動和雙向流動并存局面，反映了國際間技術(shù)轉(zhuǎn)移的現(xiàn)實(shí)性。由于某一技術(shù)在不同國家間技術(shù)位勢存在“落差”為彌合這一“落差”，處于低技術(shù)位勢的組織就希望通過技術(shù)引進(jìn)來實(shí)現(xiàn)，而發(fā)展中國家和發(fā)達(dá)國家在不同技術(shù)領(lǐng)域內(nèi)各有優(yōu)勢，就導(dǎo)致發(fā)達(dá)國家在向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移具體技術(shù)的同時，發(fā)展中國家也向發(fā)達(dá)國家轉(zhuǎn)移其它有優(yōu)勢的具體技術(shù)。但從整體范圍看，發(fā)達(dá)國家的技術(shù)積累、知識積累和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施、科技環(huán)境較發(fā)展中國家有明顯優(yōu)勢，導(dǎo)致發(fā)達(dá)國家的能力位勢遠(yuǎn)高于發(fā)展中國家，兩者間出現(xiàn)能力勢差，為此，處于低能力位勢的發(fā)展中國家就希望借助于技術(shù)轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)勢差彌合。所以，能力勢差的存在，導(dǎo)致發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移技術(shù)的絕對性。

盡管技術(shù)勢差的存在是具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的必要條件，以及能力勢差的存在是導(dǎo)致總體意義上的技術(shù)從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家的前提，但真正實(shí)現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移，還必須考慮技術(shù)勢差和能力勢差的合適閾值或技術(shù)的市場需要。這一閾值的確定以國家或組織所擁有的消化吸收能力和技術(shù)創(chuàng)新能力為標(biāo)準(zhǔn)。如果處于低位勢的國家或組織在一定時間范圍內(nèi)不具足夠的能力實(shí)現(xiàn)對轉(zhuǎn)移技術(shù)的消化吸收和“二次創(chuàng)新”，該技術(shù)轉(zhuǎn)移不但不能實(shí)現(xiàn)勢差彌合的初衷，反而會使處于低位勢的國家或組織陷入“落后、引進(jìn)、再落后、再引進(jìn)”的怪圈而進(jìn)一步拉大位勢間落差。

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第9篇：保險創(chuàng)新論文范文

[關(guān)鍵詞]高管薪酬 外部性 委托

在此次金融危機(jī)中,除了各國政府、中央銀行不遺余力的天量救助方案外,給我們留下深刻印象的還有金融高管們的天價薪酬。AIG前CEO馬丁•沙利文2005年、2006年兩年獎金總額達(dá)到4000萬美元。2008年7月他從AIG辭職時,拿到了4700萬美元的“分手費(fèi)”。 美林證券前CEO奧尼爾,在2005年、2006年兩年的獎金分別為3600萬和4700萬美元。當(dāng)他2007年10月被迫辭職時,獲得的期權(quán)和股票共值1.615億美元。2009年7月底,紐約州總檢察長科莫公布了一份報告,披露9家獲得政府巨資援助的銀行在去年累計(jì)發(fā)放了326億美元的高額獎金。

2009年10月22日,美國財政部宣布對接受政府救助最多的7家大公司高管進(jìn)行限薪。包括花旗、美國銀行等7家企業(yè)收入最高的25名高管面臨嚴(yán)格的薪酬限制。美聯(lián)儲則在同一天宣布對銀行業(yè)員工的薪酬提出監(jiān)管要求,將審查和否決銀行業(yè)的薪酬政策,范圍覆蓋轄內(nèi)的近6000家銀行。

在金融危機(jī)爆發(fā)以來,對金融危機(jī)產(chǎn)生原因的反思從來沒有停止過,金融機(jī)構(gòu)高管的薪酬機(jī)制無疑是關(guān)注的焦點(diǎn)之一。為什么金融高管的薪酬機(jī)制會被認(rèn)為是本次金融危機(jī)的原因之一?為什么政府和國際社會要去干預(yù)甚至是私人金融機(jī)構(gòu)中的公司治理(薪酬)問題?政府和國際社會應(yīng)該以什么方式去糾正金融高管扭曲的薪酬機(jī)制?本文將通過金融高管薪酬制度所體現(xiàn)的負(fù)外部性與委托成本來分析其和金融危機(jī)的關(guān)系及解決的思路。

一、外部性和委托―理論

庇古的《福利經(jīng)濟(jì)學(xué)》首開對外部性問題的關(guān)注。什么是外部性,斯蒂格利茨在其《經(jīng)濟(jì)學(xué)》一書中給出了簡明的答案:"當(dāng)個人或廠商的一種行為直接影響到他人,卻沒有給予支付或得到補(bǔ)償時,就出現(xiàn)了外部性".根據(jù)這一定義,外部性分為兩種情況:當(dāng)個人或廠商的行為給社會上其他成員帶來收益,卻沒有因此得到補(bǔ)償時,稱之為正外部性或外部經(jīng)濟(jì);當(dāng)個人或廠商的行為給社會上其他成員帶來損害,卻沒有支付其成本時,稱之為負(fù)外部性或外部不經(jīng)濟(jì).正負(fù)外部性都不利于社會資源最優(yōu)配置:負(fù)外部性往往只能帶來個人利益,卻增加社會成本,沒有社會效率并且容易引發(fā)惡性循環(huán);而正外部性則一般不產(chǎn)生激勵,因而不能實(shí)現(xiàn)社會資源的最優(yōu)配置,因而也不具有社會效率。

而談到金融機(jī)構(gòu)高管薪酬機(jī)制問題,我們就不能不涉及到 “委托理論”了。由于社會大生產(chǎn)和分工的細(xì)化使“專業(yè)化”成為社會需要,美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家伯利和米恩斯提出“委托理論”,倡導(dǎo)兩權(quán)分離,即所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離,企業(yè)所有者保留剩余索取權(quán),而將經(jīng)營權(quán)利讓渡給專業(yè)經(jīng)營人員。委托理論是建立在信息不對稱的基礎(chǔ)上的。信息不對稱指的是參與人對信息的擁有是不相同的,某些參與人擁有其他參與人不擁有的信息。通常委托人在博弈中處于信息劣勢,而人是擁有信息優(yōu)勢的一方。人由于具有信息優(yōu)勢代表委托人行動可以獲得更高的社會效率,因此通過契約形成了委托關(guān)系。委托關(guān)系是指根據(jù)契約的規(guī)定,委托人指定、雇傭人為其服務(wù),同時賦予人一定的決策權(quán)利,并根據(jù)人的工作內(nèi)容和績效按照契約原則對其支付相應(yīng)的報酬。

雖然人是代表委托人的利益行使權(quán)利,但不可否認(rèn)作為理性的經(jīng)濟(jì)人,人也具有自己的利益訴求。委托人追求的是自己的權(quán)益(財富)增加,而人則要最大化自己的利益(收入、職務(wù)消費(fèi)和較小的工作壓力等),不同的目的會導(dǎo)致兩者的利益沖突。在委托關(guān)系中委托人是根據(jù)明示或隱含的契約給予人以委托工作的報酬,但是契約的設(shè)計(jì)的報酬制度是否能夠滿足和優(yōu)化委托人和人的利益訴求則是委托關(guān)系中的關(guān)鍵點(diǎn)了。換句話說,在利益沖突和信息不對稱的前提下,委托人如何設(shè)計(jì)最優(yōu)契約激勵人將是委托關(guān)系的核心問題。

近年來,對企業(yè)所有權(quán)的研究認(rèn)為:在現(xiàn)代公司尤其是跨國公司和上市企業(yè)中,由于作為委托人的股東通常人數(shù)眾多且過于分散,從而使他們很難有效參與公司管理決策,而作為人的公司管理層實(shí)際上通過專業(yè)技能和專職工作從而掌握著公司的控制權(quán)。所以美國耶魯大學(xué)法學(xué)院教授亨利.漢斯曼認(rèn)為在現(xiàn)代企業(yè)制度中,委托人―股東享有的是名義控制權(quán)和名義索取權(quán),而人―公司管理層則享有實(shí)際的企業(yè)控制權(quán)和有效的企業(yè)剩余索取權(quán)。

二、美國金融高管薪酬機(jī)制和金融危機(jī)的關(guān)系

高管薪酬問題在美國最為突出,所以我們以美國為例運(yùn)用外部性和委托―理論來分析金融高管的薪酬問題。美國公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的理念基礎(chǔ)是分散.因此,美國公司呈現(xiàn)出以高度分散為特征的股權(quán)結(jié)構(gòu),并在分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上形成公司治理模式。尤其是最近十年來,美國絕大部分金融公司通過上市而形成公眾化,股東非常分散,對公司缺乏實(shí)際的控制;而與之相對應(yīng)的則是管理層掌握了公司實(shí)際的企業(yè)控制權(quán)。在兩權(quán)分離的情況下,委托人(即股東)與人(管理層)的最終目標(biāo)函數(shù)是不一致的。對委托人來說,其對公司的利潤具有占有權(quán),其利益最大化可以簡化為公司利潤最大化。而公司管理層只是公司資產(chǎn)的控制運(yùn)營者,其收益不等于公司盈利。由于委托人和人的利益實(shí)現(xiàn)途徑不一致,自然衍生出所有人和控制權(quán)人激勵不相容的問題。而這種利益沖突在股東分散而管理層控制力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)就更加突出了。以傳統(tǒng)的華爾街薪酬模式為例,一般底薪低而獎金高,鼓勵高風(fēng)險高回報的模式。比如前雷曼兄弟CEO富爾德的基本工資只有75萬美元,但他的獎金部分(現(xiàn)金+期權(quán))通常高達(dá)數(shù)千萬美元;前貝爾斯登CEO Jimmy Cayne在2006年的基本工資為25萬美元,但當(dāng)年的獎金總額卻高達(dá)3360萬美元。管理層作為理性的經(jīng)濟(jì)人自然會按照自身利益最大化的原則從事高風(fēng)險業(yè)務(wù)以獲取高收益。而在相當(dāng)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)中(如基金、投行等)的部分產(chǎn)品是屬于代客理財?shù)?即風(fēng)險由客戶承擔(dān),金融機(jī)構(gòu)收取管理費(fèi)和超額利潤分成,于是金融機(jī)構(gòu)高管人員的冒險行為具有很大的負(fù)外部性,其冒險成本由客戶承擔(dān),而自己則可分享冒險成功的收獲。即或是在金融機(jī)構(gòu)從事自營業(yè)務(wù)時,其動用的大量金融資產(chǎn)也是屬于股東權(quán)益或他方權(quán)益(公司負(fù)債等),那么我們同樣可以發(fā)現(xiàn)負(fù)外部性的存在,區(qū)分僅在于冒險成本不是由客戶承擔(dān)而是由股東或他方承擔(dān)。這樣,經(jīng)營層的冒險顯性成本基本不用自己承擔(dān)(但有隱性的市場聲譽(yù)成本),但卻能分享冒險收益,這種成本收益的核比將對理性的經(jīng)濟(jì)人產(chǎn)生激勵,所以金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營層會有驅(qū)動力從事高風(fēng)險高收益的業(yè)務(wù)。而在美國,由于資產(chǎn)證券化的流行,不同行業(yè)的關(guān)聯(lián)度很高。通過資產(chǎn)證券化,房地產(chǎn)、銀行、保險、基金、債券等不同行業(yè)和機(jī)構(gòu)被緊密的連接在一起,形成了關(guān)系復(fù)雜、涉及廣泛的系統(tǒng)性鏈條。而組成這個鏈條的各個機(jī)構(gòu)的經(jīng)營層都具有從事高風(fēng)險高收益的激勵,雖然機(jī)構(gòu)個體也有風(fēng)險控制機(jī)制,但多個環(huán)節(jié)累加在一起則形成了聚集風(fēng)險、一損俱損的多米諾式的系統(tǒng)性金融危機(jī)。

長期以來,曾經(jīng)有理論認(rèn)為作為委托人的股東因?yàn)槔尕P(guān),會采取盡職的方式監(jiān)督人的行為,會對人過度的冒險行為形成有效的抑制。誠然,作為委托人的股東因?yàn)橛匈Y產(chǎn)的投入,其決策行為的成本收益核比自然與經(jīng)營層不同,其對風(fēng)險后果將承擔(dān)所有者權(quán)益范圍內(nèi)的責(zé)任,因此股東相對經(jīng)營層而言應(yīng)該具有較低的風(fēng)險偏好。但金融機(jī)構(gòu)通常其自有資本比例是比較低的,以狀況較好的商業(yè)銀行為例,通常其資產(chǎn)數(shù)額都在自有資本十倍以上。即在杠桿作用下,股東對于金融風(fēng)險而引發(fā)的損失僅以其在金融機(jī)構(gòu)的所有者權(quán)益為限,超過限額的風(fēng)險則由社會、政府或納稅人承擔(dān),由于金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模和在經(jīng)濟(jì)中的影響力逐漸達(dá)到“大而不死”的地步時,政府一般會對于其困境采取救助措施,因而在這種負(fù)外部性激勵下的股東也開始逐漸放松了對業(yè)務(wù)和發(fā)展的監(jiān)督,使道德風(fēng)險逐步成為發(fā)展中的主要風(fēng)險。當(dāng)層出不窮的衍生金融產(chǎn)品不斷產(chǎn)生時,股東對管理層有效監(jiān)督的成本顯著提高,因此股東傾向于采取使管理層利益與自己趨同的股權(quán)、期權(quán)和獎金等公司利潤增長分享方式,以較高的收益提高其失敗的機(jī)會成本,從而以較低的監(jiān)督成本來保障人實(shí)現(xiàn)委托人的利益訴求,這就是股東愿意對高管發(fā)放高薪的主要原因之一。當(dāng)然,高薪有利于吸引高端優(yōu)秀人才加入,客觀上有利于公司競爭力的增加。但這種股權(quán)、期權(quán)和獎金的高薪機(jī)制又加劇了管理層對公司的實(shí)際控制,以及對短期利益的追逐。因此,完全寄希望于股東的約束可以制止管理層的高風(fēng)險行為是不現(xiàn)實(shí)的。

換句話說,金融機(jī)構(gòu)的股東和管理層對于高風(fēng)險業(yè)務(wù)都有負(fù)外部性,區(qū)別僅在于程度不同;負(fù)外部性程度較低的股東由于分散、專業(yè)能力不夠和較高的監(jiān)督成本而無法實(shí)際控制金融機(jī)構(gòu)行為;而實(shí)際控制金融機(jī)構(gòu)的管理層在短期利益的驅(qū)動下由于其較高程度的負(fù)外部性在高杠桿和高證券化的金融環(huán)境下容易誘發(fā)系統(tǒng)性金融危機(jī)。金融危機(jī)的成本最終會由其本國全體納稅人甚至是其他國家承擔(dān),而引發(fā)危機(jī)的管理層仍然可以按照薪酬合約拿走高額的獎金和補(bǔ)償金,這種明顯的負(fù)外部性使金融機(jī)構(gòu)高管薪酬機(jī)制面對強(qiáng)大的改革壓力。

三、改革金融高管薪酬機(jī)制的思路

上文已經(jīng)闡述了當(dāng)前的金融高管薪酬機(jī)制所存在的外部性成本和委托―成本。所以改善金融高管薪酬機(jī)制也應(yīng)該從減少這兩方面成本著手。

解決外部性成本的思路一般有兩條:一是以庇古為代表的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)思路,它強(qiáng)調(diào)政府調(diào)節(jié),主要是指稅收和補(bǔ)貼;二是科斯提出的產(chǎn)權(quán)理論思路,該方法強(qiáng)調(diào)市場機(jī)制,主要運(yùn)用產(chǎn)權(quán)界定和產(chǎn)權(quán)交易手段。經(jīng)濟(jì)學(xué)家們一般認(rèn)為將市場手段和政府調(diào)節(jié)相結(jié)合更為有效,因?yàn)樗鼈兗缺苊饬艘恍┛繉?shí)行純市場化無法克服的難點(diǎn),同時又保留了市場手段經(jīng)濟(jì)激勵作用。在實(shí)踐操作中,內(nèi)部化高管薪酬負(fù)外部性的常見手段有改善薪酬結(jié)構(gòu)、延期支付一定比例的薪酬(鎖定)、獎金必須與長期業(yè)績掛鉤、當(dāng)盈利狀況發(fā)生負(fù)面變化(尤其是當(dāng)相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生負(fù)面變化時)高管要回吐相應(yīng)比例的薪酬、金融衍生品的設(shè)計(jì)者持有一定數(shù)量的頭寸,政府對不合理的高薪采取限薪和征稅等等措施。

降低委托―成本通常采取的措施是在利益相沖突和信息不對稱的環(huán)境下,委托人如何設(shè)計(jì)最優(yōu)契約激勵人。事實(shí)上,學(xué)者和股東們設(shè)計(jì)了諸如減少信息不對稱、創(chuàng)設(shè)雙方利益趨同機(jī)制、建立長期重復(fù)博弈關(guān)系、人市場聲譽(yù)、相對業(yè)績評估等措施優(yōu)化雙方的契約關(guān)系,限制和改善利益沖突及信息不對稱。

但正如我們看到的,由于處于一個競爭的動態(tài)市場環(huán)境內(nèi),單個企業(yè)無法采取有效的措施來真正遏制外部性成本和委托―成本,各種良好措施和機(jī)制很難在非統(tǒng)一規(guī)則環(huán)境下發(fā)揮作用。

我們依然以美國為例,自1929年大蕭條后,相繼通過的《1933年銀行法》、《1933年證券法》和《1934年證券交易法》確立了分業(yè)經(jīng)營和嚴(yán)格管制的原則。因?yàn)榇嬖谥T多統(tǒng)一而具體的管制,企業(yè)的商業(yè)決策在很大程度上受到外在的管制,管理人能夠獨(dú)立自主投資的機(jī)會相對較少,整體薪酬機(jī)制大致相似,出于高管自身利益驅(qū)動追求高風(fēng)險回報的可能因而也較小。自上個世紀(jì)80年代末,由于來自對沖基金、PE、VC等金融機(jī)構(gòu)的激烈競爭,華爾街商業(yè)銀行和投資銀行的監(jiān)管體制開始出現(xiàn)松動。自此以后,金融機(jī)構(gòu)競爭發(fā)展不斷推動監(jiān)管部門放松管制,直到1999年的《1999年金融服務(wù)現(xiàn)代化法》重新確立了混業(yè)經(jīng)營的體制,從而由嚴(yán)格管制轉(zhuǎn)而由市場競爭機(jī)制自我調(diào)節(jié)。各金融機(jī)構(gòu)在市場化條件下逐漸采用更為商業(yè)化的激勵機(jī)制,以追逐更高利潤。與此同時,在混業(yè)經(jīng)營的環(huán)境中伴隨著規(guī)模的擴(kuò)大和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新,金融機(jī)構(gòu)高管人員和核心專業(yè)人員在日常業(yè)務(wù)中的自由裁量權(quán)不斷擴(kuò)大,在提高機(jī)構(gòu)競爭力的同時,也帶來了越來越大的“委托-”成本,從業(yè)人員熱衷追逐高風(fēng)險以換取高回報。這不但體現(xiàn)在對業(yè)務(wù)的爭奪,更體現(xiàn)為對高端金融人才的競爭,從而使不斷出現(xiàn)天價薪酬。另一方面,由于華爾街投行分散的股東對短期回報的期望通過激進(jìn)的高管薪酬體制使得追求風(fēng)險以獲取短期回報成為行業(yè)的風(fēng)氣。事實(shí)上,在很多行業(yè)都有這種現(xiàn)象,但由于金融業(yè)的主要資產(chǎn)是人,有著更大的“委托-”成本,因而這種現(xiàn)象表現(xiàn)得更加明顯。當(dāng)然,很多有識之士認(rèn)識到了這一點(diǎn),也設(shè)計(jì)出了諸如在薪酬條款中增加鎖定和回吐條款等機(jī)制來減少“委托-”成本,但在市場競爭環(huán)境下,很難發(fā)揮真正的作用。原因很簡單,采用這些薪酬限制條款的金融機(jī)構(gòu)將難以吸引和留住高端金融人才,從而會削弱其市場表現(xiàn)。雖然各種薪酬限制機(jī)制會降低外部性成本和“委托-”成本,但在類似“劣幣驅(qū)逐良幣”的效應(yīng)下只能成為邊緣制度。在市場條件下,很少有企業(yè)愿意采取比其他企業(yè)更加嚴(yán)格的薪酬制度從而造成自己的優(yōu)秀人才流失,所以各種內(nèi)部化負(fù)外部性的機(jī)制往往成為小眾選擇或是只具有理論價值。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn),20世紀(jì)80年代至90年代,長期激勵的普遍績效周期是4~5年,而2008年的調(diào)查顯示54%的公司在競爭的環(huán)境下已經(jīng)縮短為3年了。

因此,要想對高管薪酬的負(fù)外部性和“委托-”成本形成有效的遏制,關(guān)鍵不在于理論上的認(rèn)識和設(shè)計(jì),而應(yīng)該由政府和國際社會形成共識,加強(qiáng)監(jiān)管,統(tǒng)一基本原則。這樣才能糾正市場失靈的缺陷,在統(tǒng)一合理的原則下優(yōu)化管理層薪酬機(jī)制。監(jiān)管的目標(biāo)不是“限薪”,而是降低“委托-”成本和限制不合理薪酬機(jī)制的負(fù)外部性。政府不僅要在政府注資金融企業(yè)里行使投資人權(quán)利去調(diào)整高管薪酬機(jī)制,而且也有必要通過行業(yè)監(jiān)管去規(guī)范所有相關(guān)企業(yè)的高管薪酬機(jī)制,從而建立統(tǒng)一的市場規(guī)則。只有在統(tǒng)一的市場規(guī)則下,具有較低負(fù)外部性的薪酬機(jī)制才可能真正被金融企業(yè)廣泛采用,也才有可能在整體上降低系統(tǒng)風(fēng)險。事實(shí)上,如前所述:銀行等金融機(jī)構(gòu)所有者(股東)有決策權(quán)和經(jīng)杠桿放大的風(fēng)險收益權(quán)但僅承擔(dān)與所有者權(quán)益等額部分的風(fēng)險,金融高管有實(shí)際的決策權(quán)和風(fēng)險收益分享權(quán)但卻只承擔(dān)了極小的個人風(fēng)險和成本,而社會公眾或納稅人往往成為最終的風(fēng)險承擔(dān)者,這是一種極其不公平的社會權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)。因此,金融機(jī)構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)目標(biāo),不能僅僅為了實(shí)現(xiàn)股東利益最大化,而是有必須要實(shí)現(xiàn)社會公眾利益與股東利益之間的平衡。為了解決金融機(jī)構(gòu)這種不相稱的風(fēng)險與收益,政府金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)作為公眾利益的代表應(yīng)該實(shí)施對金融機(jī)構(gòu)的外部制約,包括對金融高管的監(jiān)管。而限制金融高管薪酬機(jī)制的負(fù)外部性就應(yīng)該是金融監(jiān)管的一部分,而這也正是美聯(lián)儲為什么會將審查和否決其轄內(nèi)近6000家銀行的薪酬政策的原因。所以建立統(tǒng)一的金融企業(yè)薪酬監(jiān)管原則是限制金融高管薪酬的負(fù)外部性的關(guān)鍵性因素。

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