價(jià)值工程與投資管理探究

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價(jià)值工程方法的發(fā)展和實(shí)踐，在各行各業(yè)發(fā)揮著巨大作用，為建筑業(yè)同樣創(chuàng)造著巨大價(jià)值，是提高建筑產(chǎn)品質(zhì)量和控制項(xiàng)目總投資的重要方法

一、價(jià)值工程的起源

價(jià)值工程起源于第二次世界大戰(zhàn)期間，由當(dāng)時(shí)世界最大的軍火生產(chǎn)商，通用電器的采購(gòu)負(fù)責(zé)人邁爾斯醞釀并形成價(jià)值分析的概念。當(dāng)時(shí)，由于資源極度緊張，為保證軍工產(chǎn)品的生產(chǎn)，不得不采用替代品，邁爾斯從功能分析出發(fā)，不斷尋求與短缺材料具有同樣功能的代用品，從而較好地保證了生產(chǎn)需要。二戰(zhàn)之后，由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，通用電器公司在使產(chǎn)品物美價(jià)廉上花了很大功夫，大大提升了企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。而后，邁爾斯從分析產(chǎn)品功能，尋找材料替代品開(kāi)始，逐步從原材料采購(gòu)發(fā)展到改進(jìn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和制造過(guò)程。因?yàn)樗l(fā)現(xiàn)，要生產(chǎn)出高價(jià)值的產(chǎn)品，如果不在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上作改變，就不可能大幅度降低產(chǎn)品成本，由于產(chǎn)品的絕大部分成本在設(shè)計(jì)階段已經(jīng)固定，而采購(gòu)和制造階段的成本節(jié)約余地相對(duì)很小。邁爾斯對(duì)價(jià)值工程的研究成果，可以歸納為：第一，客戶購(gòu)買產(chǎn)品，不只是購(gòu)買產(chǎn)品本身，更重要的是產(chǎn)品所具有的功能。第二，客戶總希望在達(dá)到功能要求情況下，花錢最少，也就是“物美價(jià)廉”。第三，產(chǎn)品功能與所花費(fèi)用之間可用價(jià)值來(lái)衡量，況且可以通過(guò)數(shù)學(xué)模型來(lái)計(jì)算和評(píng)價(jià)。第四，價(jià)值工程是研究提高產(chǎn)品價(jià)值的管理技術(shù)。在保證滿足功能條件下，通過(guò)改善設(shè)計(jì)和替代材料，可以大幅度降低成本。第五，提高產(chǎn)品的價(jià)值，必須從設(shè)計(jì)方案入手，運(yùn)用集體智慧，有組織、有計(jì)劃地對(duì)功能和成本進(jìn)行系統(tǒng)分析，才能達(dá)到良好的效果。

二、價(jià)值工程的定義

價(jià)值工程是一種技術(shù)和經(jīng)濟(jì)緊密結(jié)合，而又非常注重經(jīng)濟(jì)效益的管理技術(shù)。它是以提高研究對(duì)象的價(jià)值為目標(biāo)，以產(chǎn)品功能分析為核心，以創(chuàng)新性思維、開(kāi)發(fā)集體智力為基礎(chǔ)，以最低全生命周期成本實(shí)現(xiàn)研究對(duì)象必要功能的一種科學(xué)方法。對(duì)于價(jià)值工程的定義，有很多不同的表述。但歸納起來(lái)，所有定義所表達(dá)的內(nèi)涵基本包括：

1.價(jià)值工程的核心是對(duì)研究對(duì)象的功能分析，經(jīng)過(guò)分析找出并去除不必要或過(guò)剩的功能，從而降低成本提高價(jià)值。必要功能是指必不可少的功能，而不必要功能則是超出了必要范圍的功能。

2.價(jià)值工程的目的是提高研究對(duì)象的價(jià)值，價(jià)值與功能和成本有關(guān)。針對(duì)不同對(duì)象，其價(jià)值體現(xiàn)形式不同，提高價(jià)值的方法也不同。比如，可以在保持功能不變情況下，降低成本以提高價(jià)值；也可以在保持成本不變情況下，改善功能以提高價(jià)值。

3.對(duì)價(jià)值工程研究對(duì)象的成本分析，應(yīng)針對(duì)全生命周期的成本，包括一次性生產(chǎn)成本和長(zhǎng)期使用成本，不應(yīng)僅考慮一次性生產(chǎn)成本。

4.價(jià)值工程是一種系統(tǒng)性的、有組織的研究方法，主要體現(xiàn)在價(jià)值工程研究活動(dòng)必須由一個(gè)組織來(lái)實(shí)施，依靠的是集體智慧，并且研究活動(dòng)要按照一定的程序和步驟進(jìn)行。

三、建筑業(yè)價(jià)值工程應(yīng)用

自上個(gè)世紀(jì)60年代以來(lái)，價(jià)值工程開(kāi)始應(yīng)用于建筑行業(yè)，從最初在施工階段應(yīng)用，發(fā)展到在設(shè)計(jì)階段應(yīng)用，以提高建筑產(chǎn)品的整體價(jià)值為目標(biāo)，為改善產(chǎn)品質(zhì)量和節(jié)約項(xiàng)目投資做出了突出貢獻(xiàn)。在很多發(fā)達(dá)國(guó)家，應(yīng)用價(jià)值工程已成為建筑行業(yè)的慣例和基本要求，是建筑企業(yè)為投資業(yè)主提供增值服務(wù)的基本方法，成為企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的必要手段。這從西方建筑企業(yè)的綜合能力比較全面，服務(wù)水平相對(duì)較高，以及建筑產(chǎn)品的質(zhì)量普遍較好，項(xiàng)目后期維護(hù)成本相對(duì)較低等現(xiàn)狀，即可見(jiàn)一斑。不得不說(shuō)，價(jià)值工程的普遍應(yīng)用對(duì)上述特點(diǎn)起到了舉足輕重的作用。改革開(kāi)放后，我國(guó)開(kāi)始引入價(jià)值工程，主要集中在機(jī)械制造行業(yè)，而在建筑業(yè)的應(yīng)用卻不盡人意。主要表現(xiàn)在：投資業(yè)主對(duì)價(jià)值工程缺乏認(rèn)識(shí)，在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)前期和設(shè)計(jì)階段，不僅自己很少組織價(jià)值工程研究，而且對(duì)設(shè)計(jì)單位進(jìn)行相應(yīng)研究也缺少要求。況且為了搶工期，在很多條件不明的情況下即要求設(shè)計(jì)，給設(shè)計(jì)單位留下極少時(shí)間和余地進(jìn)行多方案比選，完全未給設(shè)計(jì)單位應(yīng)用價(jià)值工程創(chuàng)造條件；另外，我國(guó)現(xiàn)行建筑業(yè)管理體制和設(shè)計(jì)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，缺乏對(duì)設(shè)計(jì)創(chuàng)新和優(yōu)化的激勵(lì)機(jī)制，這嚴(yán)重影響了設(shè)計(jì)單位創(chuàng)新的積極性和主動(dòng)性。價(jià)值工程在建筑業(yè)的應(yīng)用，主要是在保證功能不變情況下，如何降低全生命周期的成本。在現(xiàn)實(shí)實(shí)踐中，投資業(yè)主常會(huì)努力壓縮一次性建安成本，而忽略對(duì)后期運(yùn)維成本的考慮，使得項(xiàng)目運(yùn)維費(fèi)用居高不下，導(dǎo)致整個(gè)生命周期總成本不降反升，這是缺乏全生命周期成本概念的具體體現(xiàn)。例如，雖然我國(guó)高速公路一次性建安成本低于發(fā)達(dá)國(guó)家，然而，由于工程質(zhì)量水平較低，后期維護(hù)成本卻遠(yuǎn)高于發(fā)達(dá)國(guó)家，造成我國(guó)高速公路運(yùn)營(yíng)非常不經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀。價(jià)值工程應(yīng)用較差的另一個(gè)原因，與我國(guó)建筑業(yè)的管理體制有直接關(guān)系。傳統(tǒng)碎片式管理模式下，設(shè)計(jì)、采購(gòu)和施工由不同企業(yè)承擔(dān)，各自負(fù)責(zé)項(xiàng)目的一個(gè)片段，無(wú)法形成項(xiàng)目全過(guò)程管理，對(duì)全生命周期成本研究也很難做到；另外，我國(guó)現(xiàn)行的工程咨詢行業(yè)也以碎片化管理為主，缺乏提供全過(guò)程項(xiàng)目管理的能力，這在某種程度上，是造成投資業(yè)主對(duì)價(jià)值工程不夠重視的原因之一，導(dǎo)致其缺乏全面成本控制的概念，片面追求局部成本節(jié)約或階段性利益，而置項(xiàng)目整個(gè)生命周期成本于不顧。最突出的例子便是，某些業(yè)主為了控制項(xiàng)目成本，努力在降低設(shè)計(jì)費(fèi)上做文章，尋求最便宜的設(shè)計(jì)單位，相應(yīng)獲得的卻是粗制濫造的設(shè)計(jì)文件，而這正是項(xiàng)目投資超支的主要因素。

四、我國(guó)建筑業(yè)管理體制改革

為了有效提高建筑產(chǎn)品質(zhì)量和降低全生命周期成本，有必要對(duì)建筑業(yè)管理體制進(jìn)行全面改革，這不但能夠促進(jìn)價(jià)值工程在項(xiàng)目管理中的應(yīng)用，而且可以推動(dòng)我國(guó)建筑業(yè)可持續(xù)良性發(fā)展。體制改革應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手和發(fā)力，才能較快較好地發(fā)揮價(jià)值工程的作用。首先，投資管理體制改革是關(guān)鍵。投資業(yè)主對(duì)項(xiàng)目全生命周期管理的理解非常重要，尤其要加強(qiáng)降低全生命周期成本的宣傳和教育，使投資管理者從狹隘的階段性成本目標(biāo)中走出來(lái)，用全面成本思維來(lái)策劃項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)過(guò)程。在投資項(xiàng)目審批時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)考慮產(chǎn)品價(jià)值提升，并強(qiáng)調(diào)價(jià)值工程方法的應(yīng)用，這會(huì)對(duì)管理人員改變思維模式起到很好的引導(dǎo)作用。投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)應(yīng)將產(chǎn)品功能和全生命周期成本分析作為評(píng)估重點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品價(jià)值最大化目標(biāo)，并且將這些指標(biāo)作為投資管理機(jī)構(gòu)和人員業(yè)績(jī)考核的關(guān)鍵要素，而不應(yīng)僅僅強(qiáng)調(diào)投資管理的階段性利潤(rùn)多少。這些舉措不但能促進(jìn)投資業(yè)主對(duì)價(jià)值工程應(yīng)用的積極性，而且會(huì)加強(qiáng)其對(duì)項(xiàng)目管理策略的研究，能更好地促進(jìn)項(xiàng)目管理體制的改革。其次，改革承包管理體制非常必要。傳統(tǒng)的并行發(fā)包管理體制，不利于發(fā)揮承包商全生命周期成本控制和應(yīng)用價(jià)值工程的積極性。在投資業(yè)主管理能力欠缺的情況下，應(yīng)充分利用承包商的專業(yè)能力，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的投資控制目標(biāo)。這就需要投資者適當(dāng)放松手中的權(quán)力，將項(xiàng)目管理責(zé)任合理分配給承包商，同時(shí)也將風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)嫁出去。根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和規(guī)模等各種綜合考慮，可以采用不同類型的工程總承包模式，例如，DB、EP、PC、EPC等模式，以及其衍生出的BOT、PPP等。盡管不同模式有不同的優(yōu)缺點(diǎn)，但總體來(lái)講，管理模式選擇是基于將風(fēng)險(xiǎn)分配給有能力承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)一方的原則。也就是說(shuō)，如果投資業(yè)主具備超強(qiáng)的項(xiàng)目綜合管理能力，那么并行發(fā)包模式可能仍是最佳的合同方式選擇，反之，就應(yīng)尋求專業(yè)的承包商以化解管理的風(fēng)險(xiǎn)。再者，工程咨詢體制改革勢(shì)在必行。我國(guó)現(xiàn)行的工程咨詢業(yè)仍以提供碎片化的服務(wù)為主，各咨詢單位只關(guān)注自身工作的價(jià)值，而忽略了整個(gè)生命周期的價(jià)值創(chuàng)造，這與投資者的目標(biāo)相去甚遠(yuǎn)。工程咨詢作為投資業(yè)主最得力的助手，應(yīng)以業(yè)主的利益最大化為目標(biāo)，運(yùn)用其專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，尤其是發(fā)揮價(jià)值工程方法的效用，來(lái)為投資者提供增值服務(wù)。因此，國(guó)家住建部已開(kāi)始大力推進(jìn)工程全過(guò)程咨詢的發(fā)展，利用政策引導(dǎo)優(yōu)勢(shì)來(lái)增強(qiáng)客戶需求的認(rèn)知，這對(duì)于我國(guó)工程咨詢行業(yè)的良性發(fā)展將有較大的促進(jìn)作用。所有這些體制改革的舉措都有一個(gè)共同目標(biāo)。那就是，促進(jìn)投資項(xiàng)目管理的科學(xué)化發(fā)展，有效提高建筑產(chǎn)品質(zhì)量水平，降低項(xiàng)目全生命周期成本，推動(dòng)建筑企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，實(shí)現(xiàn)建筑行業(yè)的良性可持續(xù)發(fā)展。這一切都將為價(jià)值工程在項(xiàng)目管理中的應(yīng)用創(chuàng)造條件，其突出作用也將得以有效發(fā)揮。

五、價(jià)值工程與項(xiàng)目管理

價(jià)值工程與投資控制。價(jià)值工程和投資控制有著同樣的目的，也就是，在保證功能不變情況下降低投資成本。然而，價(jià)值工程是在實(shí)施過(guò)程中，利用系統(tǒng)技術(shù)手段，通過(guò)多專業(yè)人員的集體智慧，創(chuàng)造性地形成降低成本的有效方法；成本控制則是一項(xiàng)不間斷的管理活動(dòng)，其重點(diǎn)在于成本的計(jì)劃、記錄、預(yù)測(cè)和控制。如果沒(méi)有持續(xù)的成本控制活動(dòng)，價(jià)值工程研究目標(biāo)也很難實(shí)現(xiàn)，即使價(jià)值工程方案被采納，其節(jié)約的成本也會(huì)被其他浪費(fèi)所掩蓋。價(jià)值工程與投資控制相輔相成。如果沒(méi)有成本數(shù)據(jù)作為支撐，價(jià)值工程研究就失去了依據(jù)；同時(shí)，價(jià)值工程又支持投資控制工作，是開(kāi)展投資控制的一項(xiàng)重要措施。統(tǒng)計(jì)表明，價(jià)值工程研究可以節(jié)約成本5-10%，有時(shí)會(huì)更高；另外在價(jià)值工程研究中會(huì)提出很多降低投資的建議，盡管可能沒(méi)有形成提案，但這些建議對(duì)投資控制非常有幫助。價(jià)值工程與進(jìn)度控制。不同業(yè)主對(duì)項(xiàng)目工期的要求不同，有時(shí)工期成為項(xiàng)目最關(guān)鍵指標(biāo)。這時(shí)，價(jià)值工程研究應(yīng)集中對(duì)加快進(jìn)度上，以項(xiàng)目關(guān)鍵路徑法（CPM）進(jìn)度計(jì)劃為主要研究對(duì)象。關(guān)于如何縮短工期，有非常專業(yè)化的理論和方法可以運(yùn)用，價(jià)值工程小組應(yīng)將進(jìn)度管理專家包括進(jìn)來(lái)，以便保證用最小的投入獲得最短的工期。價(jià)值工程支持進(jìn)度控制的另一個(gè)方面，是在設(shè)計(jì)階段盡早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并及時(shí)加以解決，這就不會(huì)造成到采購(gòu)和施工階段因設(shè)計(jì)錯(cuò)誤而引起的被動(dòng)。實(shí)踐表明，問(wèn)題發(fā)現(xiàn)越早，糾正起來(lái)越容易，花費(fèi)的代價(jià)越低。同時(shí)，價(jià)值工程研究還能識(shí)別不必要的功能，減少不必要的工作范圍，從而加快項(xiàng)目進(jìn)度。價(jià)值工程與風(fēng)險(xiǎn)管理。投資項(xiàng)目最大的風(fēng)險(xiǎn)是成本風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槠渌L(fēng)險(xiǎn)大都可以用成本投入來(lái)降低或消除。風(fēng)險(xiǎn)管理的目的即是如何識(shí)別、評(píng)估、分析、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，以降低項(xiàng)目成本損失的概率，因此價(jià)值工程應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段之一，以期達(dá)到降低投資的共同目標(biāo)。價(jià)值工程可以通過(guò)審核風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提供支持。價(jià)值工程研究人員根據(jù)收集到的信息分析判斷，是否所有風(fēng)險(xiǎn)因素都考慮到了，風(fēng)險(xiǎn)影響程度估計(jì)是否合理，還可以提出很多化解風(fēng)險(xiǎn)的選擇方案和建議。價(jià)值工程研究小組是由多專業(yè)專家組成，開(kāi)展價(jià)值工程研究的同時(shí)，可以提供風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)會(huì)，也可以編制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的初步草案。因此，風(fēng)險(xiǎn)分析專家也應(yīng)該被包括在價(jià)值工程研究小組中。在價(jià)值工程方案創(chuàng)造階段，研究人員應(yīng)利用創(chuàng)造性思維，制定出很多化解風(fēng)險(xiǎn)的方法。在方案評(píng)價(jià)階段，可以對(duì)處理風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策進(jìn)行篩選；在方案發(fā)展階段結(jié)束時(shí)，可以將特定風(fēng)險(xiǎn)的量化結(jié)果納入到價(jià)值工程提案或風(fēng)險(xiǎn)管理方案中。因此，價(jià)值工程研究，除了可以提出降低成本的提案以外，還可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提供方法。價(jià)值工程與可施工性分析。項(xiàng)目可施工性有時(shí)對(duì)工程進(jìn)度和成本影響很大。由于很多設(shè)計(jì)人員對(duì)施工過(guò)程不熟悉，常導(dǎo)致設(shè)計(jì)的施工難度增加，這就需要在施工時(shí)采取特殊措施，增加工程成本；或者采用特殊的施工方法和技術(shù)，大大減少承包商選擇的余地，使項(xiàng)目造價(jià)居高不下。如果這些問(wèn)題能在設(shè)計(jì)階段發(fā)現(xiàn)，并得到改進(jìn)，即會(huì)加快施工進(jìn)度并降低項(xiàng)目成本。價(jià)值工程研究的一項(xiàng)內(nèi)容便是可施工性分析，通過(guò)熟悉施工方法的專家參與，來(lái)識(shí)別可施工性較差的方面，并提出合理化建議來(lái)改進(jìn)設(shè)計(jì)，以達(dá)到節(jié)約成本和加快進(jìn)度的目的。無(wú)論采用何種管理體制，業(yè)主都應(yīng)組織價(jià)值工程研究，對(duì)項(xiàng)目可施工性進(jìn)行分析，這對(duì)于項(xiàng)目總投資和工期控制非常有幫助。

六、總結(jié)

價(jià)值工程方法的發(fā)展和實(shí)踐，在各行各業(yè)發(fā)揮著巨大作用，為建筑業(yè)同樣創(chuàng)造著巨大價(jià)值，是提高建筑產(chǎn)品質(zhì)量和控制項(xiàng)目總投資的重要方法。在我國(guó)大力推進(jìn)建筑業(yè)改革的當(dāng)下，推廣并應(yīng)用價(jià)值工程，不僅能使投資業(yè)主直接受益，而且能有效促進(jìn)建筑業(yè)的良性可持續(xù)發(fā)展。

作者:楊海林 單位:北京愛(ài)迪亞國(guó)際工程咨詢有限公司