股份制商業(yè)銀行定義精選(九篇)

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第1篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞:國(guó)有商業(yè)銀行;零售業(yè)務(wù);競(jìng)爭(zhēng)力

一、國(guó)有商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)的范疇

零售銀行業(yè)務(wù)是相對(duì)于批發(fā)銀行業(yè)務(wù)而言的,通常來(lái)講,商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人客戶(hù)提供的、零星的、小額交易的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)稱(chēng)為零售銀行業(yè)務(wù),而對(duì)企業(yè)客戶(hù)提供的大量的、金額較大的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)稱(chēng)為批發(fā)銀行業(yè)務(wù)。目前,在國(guó)內(nèi)還沒(méi)有嚴(yán)格意義上的零售銀行業(yè)務(wù)的定義,本文將零售銀行業(yè)務(wù)定義為商業(yè)銀行向個(gè)人和家庭提供的綜合性、一體化的金融服務(wù),包括存取款、貸款、結(jié)算、匯兌、投資理財(cái)、電子銀行等業(yè)務(wù)。

(一)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)必要性分析

1、我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)具有廣闊的發(fā)展前景

進(jìn)入21世紀(jì),西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行發(fā)生了巨大的變化,零售業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的比重和地位不斷上升。目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng),具名收入水平不斷提高,尤其是廣闊的農(nóng)村市場(chǎng)急需得到開(kāi)發(fā)。面對(duì)國(guó)外投資者的競(jìng)爭(zhēng)和廣闊的發(fā)展前景。我國(guó)商業(yè)銀行必須抓住發(fā)展機(jī)遇,迎難而上,大力發(fā)展零售業(yè)務(wù)。

2、居民消費(fèi)觀念的改變?yōu)樯虡I(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)提供了可能

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步,人們的消費(fèi)觀念也發(fā)生了一些變化。目前,我國(guó)有越來(lái)越多的消費(fèi)者愿意接受信用消費(fèi),投資理財(cái)?shù)挠^念,尤其是文化素質(zhì)較高,收入穩(wěn)定的年輕人,稱(chēng)為了銀行零售業(yè)務(wù)的主要目標(biāo)客戶(hù)群,而這種發(fā)展趨勢(shì)不僅只在大城市中出現(xiàn),在廣大的中小城市,甚至是農(nóng)村地區(qū),有越來(lái)越多的消費(fèi)者加入到這一行列中,相較于其他的投資,銀行因?yàn)橛兄鄬?duì)的穩(wěn)定性成為一般人的首選。

3、科技水平的提高為銀行零售業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)了良好的契機(jī)

當(dāng)前社會(huì)科技發(fā)展日星月易,科技水平的不斷為經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了良好的契機(jī)。一方面能夠較大程度地降低成本,從而增加消費(fèi)主體的數(shù)量和消費(fèi)量,使信用消費(fèi)的規(guī)模日益擴(kuò)大,另一方面計(jì)算機(jī)技術(shù)的創(chuàng)新,提高了銀行開(kāi)展零售業(yè)務(wù)的工作效率和經(jīng)濟(jì)效益。

(二)當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展零售業(yè)務(wù)面臨的問(wèn)題

1、零售業(yè)務(wù)的產(chǎn)品種類(lèi)較少

與發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行相比,我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)的產(chǎn)品種類(lèi)還較少。發(fā)達(dá)國(guó)家銀行我們可以稱(chēng)之為“全能銀行”,尤其是投資業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)更為發(fā)達(dá),其可以為客戶(hù)提供各種各樣的金融服務(wù)。然而,我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)具有盲目性大、模仿性強(qiáng)的缺陷,很多金融產(chǎn)品的運(yùn)營(yíng)還停留在初級(jí)階段,產(chǎn)品種類(lèi)少、形式少、技術(shù)含量低。

2、業(yè)務(wù)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化水平較低,服務(wù)質(zhì)量不高

目前,商業(yè)銀行的服務(wù)渠道仍以柜臺(tái)業(yè)務(wù)為主,信息化、網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展滯后,服務(wù)質(zhì)量不盡人意。近些年,隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深入,商業(yè)銀行為提高競(jìng)爭(zhēng)力紛紛加快了營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施的現(xiàn)代化建設(shè),但是不容忽視的是商業(yè)銀行在服務(wù)質(zhì)量,服務(wù)效率上還存在很大的問(wèn)題,排隊(duì)問(wèn)題的長(zhǎng)期存在,對(duì)一些不熟悉銀行業(yè)務(wù)辦理手續(xù)人的指引工作不夠,再有零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新力度不夠。

二、江蘇宜興地區(qū)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力調(diào)查

(一)概況

江蘇宜興位于太湖沿岸,是一座具有活力的縣級(jí)城市,近年來(lái)隨著全國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,宜興這座太湖西線第一城的經(jīng)濟(jì)也得到飛速發(fā)展,經(jīng)濟(jì)的發(fā)展同時(shí)也帶動(dòng)了金融業(yè)的發(fā)展。該地區(qū)商業(yè)銀行分布相對(duì)集中,競(jìng)爭(zhēng)激烈。除了四大國(guó)有商業(yè)銀行外,近幾年多家股份制銀行相繼進(jìn)駐宜興,到目前為止加上四大國(guó)有商業(yè)銀行該地區(qū)的商業(yè)銀行共有12家,尚無(wú)外資銀行。

(二)實(shí)例的比較分析

1、股份制商業(yè)銀行在零售業(yè)務(wù)上的優(yōu)勢(shì)

(1)與零售業(yè)務(wù)客戶(hù)的關(guān)系上具有一定優(yōu)勢(shì)

隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革深入,分散的個(gè)體經(jīng)營(yíng)者、中小企業(yè)因?yàn)橛兄w制、機(jī)制、管理等方面的優(yōu)勢(shì),逐漸成為富有活力和具有競(jìng)爭(zhēng)力的潛力群體,中小股份制商業(yè)銀行在位中小企業(yè)提供服務(wù)方面大有空間。從2007年到目前為止,宜興市已有上市企業(yè)12家,其中境外上市11家、境內(nèi)上市1家,由此可見(jiàn),縣級(jí)城市達(dá)到一定規(guī)模的企業(yè)數(shù)量并不是很多,中小企業(yè)市場(chǎng)廣闊。

(2)具有與客戶(hù)聯(lián)系密切,熟悉客戶(hù)信貸與經(jīng)營(yíng)狀況的優(yōu)勢(shì)

與具有強(qiáng)大市場(chǎng)功能的國(guó)有商業(yè)銀行相比,中小股份制商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,與長(zhǎng)期的合作中對(duì)刻畫(huà)經(jīng)營(yíng)狀況的了解,信息相對(duì)對(duì)稱(chēng)有關(guān)。大銀行因?yàn)榻?jīng)營(yíng)需要,地方分支機(jī)構(gòu)經(jīng)理經(jīng)常調(diào)換而降低對(duì)地方企業(yè)了解程度,或了解經(jīng)營(yíng)情況,難向其上級(jí)機(jī)構(gòu)傳遞經(jīng)營(yíng)信息,使其對(duì)地方企業(yè)的聯(lián)系相對(duì)較弱。導(dǎo)致國(guó)有銀行和股份制銀行在為中小企業(yè)服務(wù)方面產(chǎn)生差距。而消費(fèi)者為什么傾向于選擇股份制商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù),表1中的數(shù)據(jù)顯示:在客戶(hù)心中,后起之秀的股份制商業(yè)銀行在服務(wù)態(tài)度,辦理業(yè)務(wù)效率等方面都比國(guó)有商業(yè)銀行更具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),而股份制商業(yè)銀行的柜員大多是一些年輕人,他們的活力也能感染客戶(hù),相較于國(guó)有商業(yè)銀行中柜面上的老員工,雖然辦理業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)比較熟練,但是態(tài)度比較冷漠客戶(hù)更愿意選擇去股份制商業(yè)銀行,并且,在一些國(guó)有商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)大廳經(jīng)常會(huì)有排長(zhǎng)隊(duì)的現(xiàn)象,再有股份制商業(yè)銀行的職員會(huì)給顧客更多放入介紹一些理財(cái)產(chǎn)品,讓客戶(hù)更好地了解金融商品?？蛻?hù)選擇股份制商業(yè)銀行的理由,如表1所示。

(3)中小商業(yè)銀行具有經(jīng)營(yíng)靈活,決策效率高的優(yōu)勢(shì)

相較國(guó)有商業(yè)銀行,中小型的股份制商業(yè)銀行決策層較少,業(yè)務(wù)相對(duì)集中,決策效率高,業(yè)務(wù)調(diào)整快,可以為企業(yè)推出更具有針對(duì)性的金融服務(wù)種類(lèi),如投資咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、信息調(diào)研、結(jié)算便利等。中小股份制商業(yè)銀行因此吸引客戶(hù),擴(kuò)大市場(chǎng)份額,帶來(lái)可觀的非利息收入。股份制商業(yè)銀行采取靈活服務(wù)體系,根據(jù)客戶(hù)的業(yè)務(wù)需求設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品,依照市場(chǎng)需求靈活調(diào)整,提供個(gè)性化服務(wù),從而提升銀行競(jìng)爭(zhēng)力。

2、股份制商業(yè)銀行在零售業(yè)務(wù)上的劣勢(shì)

(1)在資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)規(guī)模上劣勢(shì)明顯

相比較與四大國(guó)有商業(yè)銀行而言,中小股份制商業(yè)銀行從資產(chǎn)狀況上看,截止目前,四大國(guó)有商業(yè)銀行總資產(chǎn)規(guī)模仍在50%左右,而存款總量仍然保持在60%以上。聰慧銀行網(wǎng)點(diǎn)上看,四大國(guó)有商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)遍布全國(guó),股份制商業(yè)銀行則收經(jīng)營(yíng)地域的限制,經(jīng)營(yíng)范圍較小。開(kāi)展零售業(yè)務(wù)時(shí),市場(chǎng)拓展的空間有限無(wú)法與大銀行抗衡。

(2)進(jìn)駐時(shí)間較晚

四大國(guó)有商業(yè)銀行因?yàn)檫M(jìn)駐縣級(jí)城市較早,擁有了一大片較為穩(wěn)固的大客戶(hù),出于熟悉度和情感因素,這些大客戶(hù)不會(huì)轉(zhuǎn)而去選擇后來(lái)進(jìn)駐的股份制商業(yè)銀行。

三、啟示與思考

(一)不斷創(chuàng)新,加快零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)

國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)要堅(jiān)持不斷創(chuàng)新,要加快零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā),以滿(mǎn)足客戶(hù)多樣化的需求。因此,加快產(chǎn)品研發(fā)將是銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展的主題,此外,銀行在加快產(chǎn)品研發(fā)的同時(shí),還要注意對(duì)金融產(chǎn)品生命周期的研究,開(kāi)發(fā)一攬子金融產(chǎn)品來(lái)提高新產(chǎn)品的吸引力,銀行通過(guò)不斷地創(chuàng)新,提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力和銀行的整體競(jìng)爭(zhēng)力。表2顯示了抽樣調(diào)查的客戶(hù)對(duì)銀行推出新產(chǎn)品抱有的態(tài)度,完全不感興趣的只占22%,銀行可以抓住剩下78%的客戶(hù),推銷(xiāo)新產(chǎn)品?？蛻?hù)對(duì)銀行新產(chǎn)品的興趣調(diào)查,如表2所示。

(二)改進(jìn)服務(wù)手段,提高服務(wù)質(zhì)量

爭(zhēng)創(chuàng)一流的服務(wù)水平,以贏得更多的客戶(hù),提高服務(wù)質(zhì)量的過(guò)程就是先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)和嚴(yán)格的管理相結(jié)合的過(guò)程,要對(duì)銀行職員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),使他們都能熟練地掌握計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代化的服務(wù)手段,大力推廣以舊帶新,老員工對(duì)年輕的新員工傳授熟練的業(yè)務(wù)操作。

(三)優(yōu)化營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局

打破過(guò)去按行政區(qū)設(shè)置營(yíng)收網(wǎng)點(diǎn)的做法,結(jié)合本市,本行的實(shí)際,按照經(jīng)濟(jì)區(qū)劃和經(jīng)濟(jì)效益原則,有計(jì)劃,有步驟地適當(dāng)撤一批,建一批,節(jié)省人力、物力、財(cái)力,在繁華的鬧市區(qū)、城郊區(qū)新建、改建一批上檔次、上規(guī)模、上水平的高標(biāo)準(zhǔn)營(yíng)收網(wǎng)點(diǎn)。實(shí)踐證明,外部裝潢精美、室內(nèi)窗明幾凈的營(yíng)收網(wǎng)點(diǎn),不僅是銀行經(jīng)濟(jì)實(shí)力的象征,而且給客戶(hù)帶來(lái)安全感、舒適感、認(rèn)同感,能有力促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

四、結(jié)束語(yǔ)

金融危機(jī)剛剛過(guò)去,社會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前景還是持有比較樂(lè)觀的態(tài)度,四大國(guó)有商業(yè)銀行作為我國(guó)金融界的領(lǐng)頭羊,正接受著來(lái)自股份制商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng),在一些中大型城市中還要面臨外資銀行的挑戰(zhàn)。隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)和監(jiān)管指標(biāo)的剛性化,占據(jù)銀行絕大部分資產(chǎn)的傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的盈利能力逐漸受限。因此,商業(yè)銀行迫切需要調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),發(fā)展商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù),尋求新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

參考文獻(xiàn):

1、中國(guó)人民銀行網(wǎng)站[DB/OL].

2、葉濱.國(guó)內(nèi)中小商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析[J].全國(guó)商情(經(jīng)濟(jì)理論研究),2009(14).

3、曹彤.財(cái)富管理:商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略選擇[J].財(cái)經(jīng)問(wèn)題研究,2009(5).

第2篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：中小股份制銀行；流動(dòng)性管理模式；管理效果

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.33

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1003-9031(2007)09-0063-05

一、我國(guó)中小股份制銀行流動(dòng)性管理模式

對(duì)于我國(guó)中小股份制銀行現(xiàn)行的流動(dòng)性管理模式，國(guó)內(nèi)極少有學(xué)者對(duì)其進(jìn)行歸類(lèi)與界定，僅有部分實(shí)踐工作者針對(duì)中小股份制銀行的資金運(yùn)作特征提出了以下兩種說(shuō)法。

1.負(fù)債管理模式

1999年，崔曉峰提出我國(guó)中小股份制銀行流動(dòng)性管理模式應(yīng)屬負(fù)債管理模式。[1]負(fù)債管理模式出現(xiàn)于20世紀(jì)60年代初期，是指商業(yè)銀行以借入資金的方式來(lái)保持銀行的流動(dòng)性，負(fù)債管理具有主動(dòng)而靈活的特點(diǎn)，可擺脫存款數(shù)額限制、適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和日益增大的貸款需求，從而增加資產(chǎn)，增加銀行的收益。崔曉峰認(rèn)為，中小股份制銀行近年來(lái)主動(dòng)負(fù)債占比不斷上升，突破存款來(lái)源的限制，以多渠道的借入資金來(lái)滿(mǎn)足規(guī)模的高速擴(kuò)張并保持銀行一定的流動(dòng)性，從中小股份制銀行這種頻繁以借入資金來(lái)滿(mǎn)足資產(chǎn)擴(kuò)張和中央銀行流動(dòng)性監(jiān)管需要的資金運(yùn)作模式來(lái)看，形式上與負(fù)債管理模式相吻合，故將其歸為流動(dòng)性負(fù)債管理模式。

2.負(fù)債管理與資產(chǎn)管理割裂模式

2005年，光大銀行的薛宏立、吳莉芳指出我國(guó)中小股份制銀行流動(dòng)性管理模式應(yīng)屬“資產(chǎn)-負(fù)債管理割裂模式”。[2]事實(shí)上，中小股份制銀行資產(chǎn)管理和負(fù)債管理都在進(jìn)行，但兩種管理并不全面與不協(xié)調(diào)，比如說(shuō)資產(chǎn)管理只強(qiáng)調(diào)“貸款至上”、“規(guī)模至上”；而負(fù)債管理只考慮“拉存款”，忽略資金來(lái)源的期限搭配，主動(dòng)負(fù)債只強(qiáng)調(diào)資金需求的短期性滿(mǎn)足，而不考慮融資成本，常常造成利潤(rùn)倒掛。在兩者的協(xié)調(diào)程度上，如果要談缺口管理的話，則僅僅是量上達(dá)到粗略的匹配，即以負(fù)債增長(zhǎng)作為發(fā)展業(yè)務(wù)的支撐。

對(duì)于以上兩種說(shuō)法，筆者更同意后者。因?yàn)槲覈?guó)中小股份制銀行的流動(dòng)性管理模式僅僅是形式上與負(fù)債管理模式相象，在實(shí)際內(nèi)容上仍有較大的差距，因?yàn)槌墒斓呢?fù)債管理對(duì)資金來(lái)源的籌資渠道、成本控制都有科學(xué)的計(jì)劃和預(yù)測(cè)。而我國(guó)中小股份制銀行目前資金運(yùn)作的特點(diǎn)只是單純?yōu)榱俗非笠?guī)模擴(kuò)張而形成的，由于意識(shí)的薄弱和管理能力的低下，流動(dòng)性管理長(zhǎng)期以來(lái)處于從屬位置，忽略對(duì)資金來(lái)源結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理的配置，在渠道管理和成本控制上并不到位，同時(shí)因非計(jì)劃的融資成本較高，對(duì)自身的盈利也造成不利影響。如要將其歸類(lèi)，則資產(chǎn)負(fù)債管理割裂模式這種說(shuō)法更能體現(xiàn)其在流動(dòng)性管理方面的不足與欠缺。

二、我國(guó)中小股份制銀行流動(dòng)性管理的效果

1.資金來(lái)源結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)配置失衡

近年來(lái)，我國(guó)中小股份制銀行①是國(guó)內(nèi)銀行業(yè)中規(guī)模增長(zhǎng)速度的領(lǐng)頭羊，1999-2006年資產(chǎn)規(guī)模的年均增長(zhǎng)率接近35%，而四大國(guó)有商業(yè)銀行同期的增長(zhǎng)率僅為19%，整個(gè)銀行業(yè)的平均增幅為18%，中小股份制銀行的增速高于整體銀行業(yè)17個(gè)百分點(diǎn)。但在規(guī)模高速擴(kuò)張的同時(shí)，中小股份制銀行的擴(kuò)張模式極其粗放，單純追求高盈利、高擴(kuò)張速度導(dǎo)致各項(xiàng)資金來(lái)源結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)配置發(fā)生失衡，表1為近7年來(lái)我國(guó)9家中小股份制銀行資產(chǎn)、負(fù)債及自有資金規(guī)模增長(zhǎng)情況對(duì)比。

表1 1999-2006年度中小股份制銀行各類(lèi)資產(chǎn)、負(fù)債及自有資金增長(zhǎng)情況對(duì)比(單位：%)

數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù)1999-2006年9家中小股份制銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)年份《中國(guó)金融年鑒》整理。

從流動(dòng)性管理的角度分析，表1中的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及自有資金增長(zhǎng)趨勢(shì)對(duì)銀行的流動(dòng)性管理會(huì)造成較大的壓力。9家中小股份制銀行總資產(chǎn)的年平均增長(zhǎng)率達(dá)到34.90%，同期資金來(lái)源中流動(dòng)負(fù)債年均增長(zhǎng)率為40.44%，長(zhǎng)期負(fù)債年均增長(zhǎng)率為38.07%，自有資金年均增長(zhǎng)率18.80%，這表明對(duì)資產(chǎn)規(guī)模高速擴(kuò)張貢獻(xiàn)度最大的是穩(wěn)定性最差的短期負(fù)債，長(zhǎng)期負(fù)債次之，自有資金最差。如果中小股份制銀行繼續(xù)保持這種資金來(lái)源籌集方式，必然會(huì)引起流動(dòng)性危機(jī)。另一方面，在資產(chǎn)的配置上，短期資產(chǎn)年均增長(zhǎng)率為33.79%，長(zhǎng)期資產(chǎn)年均增長(zhǎng)率達(dá)42.30%，表明中小中小股份制銀行將更多的資金投向了變現(xiàn)能力差的長(zhǎng)期資產(chǎn)。

以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)所顯示的增長(zhǎng)趨勢(shì)實(shí)際上是源于中小股份制銀行“資產(chǎn)推動(dòng)型”擴(kuò)張模式，過(guò)去幾年里，中小股份制銀行為了追求高盈利和高速的擴(kuò)張速度，把經(jīng)營(yíng)重心放在資產(chǎn)擴(kuò)張上，沒(méi)有以穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)為原則根據(jù)資金來(lái)源的結(jié)構(gòu)配置資產(chǎn)，各項(xiàng)貸款尤其是高盈利的中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款投放量連年增長(zhǎng)。[3]同時(shí)，資金來(lái)源增長(zhǎng)僅僅為了適應(yīng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)，因此在管理資金來(lái)源時(shí)比較混亂，導(dǎo)致中小股份制銀行流動(dòng)性常常捉襟見(jiàn)肘，當(dāng)存量的資金來(lái)源無(wú)法滿(mǎn)足資產(chǎn)方擴(kuò)張產(chǎn)生的流動(dòng)性需求時(shí)，銀行只能被動(dòng)地以高成本籌集資金，并且無(wú)法主動(dòng)選擇和搭配資金來(lái)源期限。而事實(shí)表明，中小股份制銀行更多是臨時(shí)吸收機(jī)構(gòu)客戶(hù)的活期存款或求助于貨幣市場(chǎng)的短期資金來(lái)源，個(gè)別銀行甚至將融入的短期資金用于中長(zhǎng)期債券投資或者發(fā)放貸款，短債長(zhǎng)借的資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配矛盾非常突出。當(dāng)資產(chǎn)的質(zhì)量下降并且形成壞賬時(shí)，銀行便會(huì)面臨支付危機(jī)，甚至演變?yōu)閿D兌。

2.存款批發(fā)性經(jīng)營(yíng)取向?qū)е麓婵畈▌?dòng)及結(jié)構(gòu)失衡

近年來(lái)，雖然中小股份制銀行存款的平均增幅達(dá)到了35%，但由于中小股份制銀行批發(fā)性的存款經(jīng)營(yíng)傾向?qū)е麓婵罱Y(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡。眾所周知，存款是銀行主要的資金來(lái)源，所以有必要進(jìn)一步分析各類(lèi)存款的占比情況及其對(duì)流動(dòng)性的影響。存款按不同分類(lèi)方法可分為：機(jī)構(gòu)存款和儲(chǔ)蓄存款、活期存款和定期存款。儲(chǔ)蓄存款屬于零售業(yè)務(wù)，雖然風(fēng)險(xiǎn)分散，但要求投入大量的人力及硬件資源。就目前而言，我國(guó)中小股份制銀行無(wú)論是營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)還是資金實(shí)力都無(wú)法與國(guó)有商業(yè)銀行媲美，因此國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期在儲(chǔ)蓄存款市場(chǎng)上占用大量份額，導(dǎo)致中小股份制銀行儲(chǔ)蓄存款上升速度較慢，甚至有萎縮趨勢(shì)，因此，在早期的擴(kuò)張階段中小股份制銀行要以較小的投入獲取資金來(lái)源，在存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上傾向于走批發(fā)性經(jīng)營(yíng)道路，導(dǎo)致在存款結(jié)構(gòu)上中小股份制銀行普遍存在機(jī)構(gòu)存款占比大大高于儲(chǔ)蓄存款占比的失衡現(xiàn)象(見(jiàn)表2)。

表2 機(jī)構(gòu)存款、儲(chǔ)蓄存款結(jié)構(gòu)對(duì)比(單位：%)

數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù)2000-2005年9家中小股份制銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)年份《中國(guó)金融年鑒》整理。

另外一個(gè)存款結(jié)構(gòu)失衡的方面就是期限上的失衡，短期存款即易變存款占比大大高于長(zhǎng)期存款，如表3。存款在期限上的結(jié)構(gòu)失衡實(shí)際上也是源于批發(fā)性的經(jīng)營(yíng)取向，由于機(jī)構(gòu)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)行為所致，要求資金高速運(yùn)轉(zhuǎn)，不會(huì)保留大量閑置資金，因此來(lái)自于企業(yè)的資金以活期存款居多。

表3短期存款、長(zhǎng)期存款結(jié)構(gòu)對(duì)比(單位：%)

數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù)2000-2005年各中小中小股份制銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)年份《中國(guó)金融年鑒》整理。

3.整體資產(chǎn)彈性偏低

按照流動(dòng)性強(qiáng)弱分類(lèi)，銀行的資產(chǎn)可分為一級(jí)儲(chǔ)備(現(xiàn)金及等價(jià)物)、二級(jí)儲(chǔ)備(短期證券，票據(jù)等)、三級(jí)儲(chǔ)備(短期貸款)以及變現(xiàn)能力較差的中長(zhǎng)期貸款和長(zhǎng)期投資，由于二級(jí)儲(chǔ)備在銀行產(chǎn)生流動(dòng)性需求時(shí)較易轉(zhuǎn)化為一級(jí)儲(chǔ)備，故將其定義為彈性資產(chǎn)，而將貸款和長(zhǎng)期投資定義為剛性資產(chǎn)。[4]由于二級(jí)儲(chǔ)備兼具流動(dòng)性和收益性，因此銀行可通過(guò)持有二級(jí)儲(chǔ)備來(lái)平衡內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)與收益。但由于我國(guó)資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)發(fā)展滯后，銀行運(yùn)用資金渠道單一，而規(guī)模擴(kuò)張的壓力致使中小股份制銀行只能選擇以信貸擴(kuò)張為主的發(fā)展途徑。

表4 我國(guó)中小股份制銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)比

數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù)2000-2005年各中小股份制銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)年份《中國(guó)金融年鑒》整理。

從表4可以看出，我國(guó)中小股份制銀行對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)的持有比例呈兩頭大中間小的狀態(tài)，非盈利性的一級(jí)儲(chǔ)備和變現(xiàn)彈性差的貸款持有比例較大，而二級(jí)儲(chǔ)備持有比例少，從發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，由于國(guó)內(nèi)貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)中逐步出現(xiàn)可供投資的金融產(chǎn)品，如證券回購(gòu)、可流通的國(guó)債、公司債等，以及中小股份制銀行自身的增強(qiáng)資產(chǎn)彈性的意識(shí)增強(qiáng)，中小股份制銀行已逐步以二級(jí)儲(chǔ)備代替一級(jí)儲(chǔ)備，一級(jí)儲(chǔ)備持有量呈下降趨勢(shì)，而二級(jí)儲(chǔ)備持有量逐年上升，到2004年兩者比例已基本相當(dāng)，但該比例與國(guó)外銀行相比仍有較大差距，從國(guó)外銀行的數(shù)據(jù)看，二級(jí)儲(chǔ)備的持有比例達(dá)總資產(chǎn)的25%，現(xiàn)金僅為10% 。而在信貸資產(chǎn)方面，由于我國(guó)貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的發(fā)展仍無(wú)法滿(mǎn)足中小股份制銀行的擴(kuò)張需要，因此銀行只能選擇以信貸擴(kuò)張為主的增長(zhǎng)模式，導(dǎo)致貸款以高于資產(chǎn)擴(kuò)張的速度增長(zhǎng)，占比逐年上升，2004年已超過(guò)了總資產(chǎn)的50%，且以中長(zhǎng)期貸款居多。由于貸款為剛性資產(chǎn)，在到期之前難以在市場(chǎng)上流通，故貸款占比高的銀行資產(chǎn)彈性低，給商業(yè)銀行流動(dòng)性管理帶來(lái)較大的難度，一旦存款人集中提存或貸款承諾集中兌現(xiàn)，銀行便無(wú)法以合理的價(jià)格在短時(shí)間內(nèi)使足夠的資產(chǎn)變現(xiàn)，無(wú)法在急需頭寸時(shí)及時(shí)抽出，在應(yīng)付流動(dòng)性危時(shí)存在更大的困難，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大。

4.資本充足率急速下降

由于我國(guó)中小股份制銀行的資本補(bǔ)足機(jī)制不健全，在資產(chǎn)總規(guī)模高速擴(kuò)張的同時(shí)，資本金的增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于資產(chǎn)總規(guī)模的增長(zhǎng)速度，我國(guó)中小股份制銀行資本金率平均資本金率由1998年的6.94%下降至2003年的3.01%，甚至有部分銀行如廣發(fā)行、興業(yè)銀行的資本金絕對(duì)量也呈下降趨勢(shì)。銀行的資本充足率也是衡量流動(dòng)性的一個(gè)重要指標(biāo)，自有資金不存在償付壓力，是最穩(wěn)定的資金來(lái)源，資本金率過(guò)低不但會(huì)使賬面上的流動(dòng)性降低，更嚴(yán)重的是由于資金實(shí)力的下降，降低銀行的信譽(yù)度，影響銀行進(jìn)一步籌資能力，管理借入流動(dòng)性也存在困難。

三、我國(guó)中小股份制銀行流動(dòng)性管理滯后的原因分析

1.我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)分依賴(lài)于銀行信貸融資

由于我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此經(jīng)濟(jì)高速的發(fā)展只能依賴(lài)于以銀行信貸為主的間接融資方式，這為我國(guó)中小股份制銀行提供了一個(gè)規(guī)模迅速擴(kuò)張空間。但同時(shí)這樣的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)也使中小股份制銀行盲目順應(yīng)信貸擴(kuò)張、經(jīng)營(yíng)重心過(guò)分傾向于信貸業(yè)務(wù)，更嚴(yán)重的是忽略自身資金實(shí)力發(fā)放貸款成為了普遍現(xiàn)象，在穩(wěn)定資金來(lái)源不足的情況下，中小股份制銀行便在同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)尋求短期資金來(lái)源，或者臨時(shí)吸收大機(jī)構(gòu)客戶(hù)的活期存款，以支持資產(chǎn)規(guī)模的高速擴(kuò)張，故可以說(shuō)我國(guó)以信貸融資經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的現(xiàn)實(shí)背景是中小股份制銀行流動(dòng)性管理現(xiàn)況的宏觀基礎(chǔ)。

2.中央銀行缺乏彈性的流動(dòng)性比例管理

我國(guó)對(duì)銀行業(yè)的流動(dòng)性管理一向是宏觀監(jiān)管大于微觀管理，以固定不變的流動(dòng)性比例作為商業(yè)銀行日常的執(zhí)行指標(biāo)，過(guò)分強(qiáng)調(diào)中央銀行的監(jiān)管，銀行只是在現(xiàn)金總量上被動(dòng)地適應(yīng)央行準(zhǔn)備金的要求。這種缺乏彈性的流動(dòng)性比例管理是中小股份制銀行實(shí)行流動(dòng)性負(fù)債管理的另一基礎(chǔ)。由于中央銀行對(duì)所有銀行執(zhí)行的是同一準(zhǔn)備金比例(雖然2004年央行開(kāi)始實(shí)行差別準(zhǔn)備金制度，但亦只有7%和7.5%兩個(gè)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，差別化程度仍不高)，無(wú)法適應(yīng)微觀主體現(xiàn)金流的變動(dòng)趨勢(shì)，央行要求商業(yè)銀行持有的儲(chǔ)備資金與其經(jīng)營(yíng)的實(shí)際儲(chǔ)備需求量存在較大偏差。另一方面，準(zhǔn)備金率同時(shí)又是一項(xiàng)重要的貨幣政策工具，央行在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱或蕭條時(shí)通過(guò)提高或降低準(zhǔn)備金率幫助經(jīng)濟(jì)恢復(fù)均衡，所以一旦央行出于調(diào)整經(jīng)濟(jì)的宏觀需要提高準(zhǔn)備金率，那么一向彈性資產(chǎn)持有量偏小的中小股份制銀行不會(huì)選擇采取變賣(mài)資產(chǎn)這種方式，而會(huì)在短期資金市場(chǎng)融入臨時(shí)性資金滿(mǎn)足流動(dòng)性宏觀監(jiān)管的需要。這便逐步使中小股份制銀行形成了通過(guò)調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)來(lái)滿(mǎn)足流動(dòng)性管理的習(xí)慣。

3.銀行流動(dòng)性整體富余與局部不足共存

由于我國(guó)銀行長(zhǎng)期存在著流動(dòng)性整體富余而局部不足的予盾，即四大國(guó)有商業(yè)銀行流動(dòng)性富余和中小股份制銀行流動(dòng)性不足共存。四大國(guó)有商業(yè)銀行持有大量的國(guó)債、中央銀行票據(jù)等融資工具，流動(dòng)性充足，長(zhǎng)期充當(dāng)資金融出者，而中小股份制銀行是資金融入者。四大國(guó)有商業(yè)銀行幾年來(lái)都是單向地向外放出資金，而中小股份制銀行的則是市場(chǎng)上最大的資金需求者。在國(guó)有銀行充足流動(dòng)性面前，中小股份制銀行認(rèn)為在任何需要資金的時(shí)候都能無(wú)限量地借到流動(dòng)性資金，而前幾年在中小股份制銀行規(guī)模尚小時(shí)，從市場(chǎng)融入的流動(dòng)性的確能滿(mǎn)足中小股份制銀行的擴(kuò)張需要，這便是中小股份制銀行頻繁涉足同業(yè)拆借市場(chǎng)與回購(gòu)市場(chǎng)籌集短期資金行為形成的市場(chǎng)基礎(chǔ)。

四、改善中小股份制銀行流動(dòng)性管理的建議

優(yōu)化中小股份制銀行流動(dòng)性管理需要一定的環(huán)境支持，從當(dāng)前我國(guó)中小股份制銀行流動(dòng)性管理所需要的環(huán)境來(lái)看，可以考慮從以下三方面著手完善。

1.中小股份制銀行應(yīng)強(qiáng)化自身流動(dòng)性管理的建設(shè)

中小股份制銀行在微觀環(huán)境的優(yōu)化工作上，除了擯棄“規(guī)模至上”的粗放式擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)理念，強(qiáng)化流動(dòng)性管理的自主意識(shí)外，還必須將流動(dòng)性管理落實(shí)到日常管理工作的日程上來(lái)。具體工作包括以下方面：一是建立管理委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)經(jīng)常性、流動(dòng)性、主導(dǎo)性管理，并不定期對(duì)銀行的流動(dòng)性進(jìn)行深入研究，以確保策略不斷改進(jìn)、優(yōu)化。二是建立業(yè)務(wù)層面的日常管理操作機(jī)構(gòu)，通常以基層部門(mén)為日常管理的主體，確保在日常操作中能夠及時(shí)掌握信息，并通過(guò)信息平臺(tái)進(jìn)行綜合監(jiān)測(cè)、反饋和調(diào)控。三是建立流動(dòng)性波動(dòng)監(jiān)測(cè)反饋系統(tǒng)。開(kāi)發(fā)流動(dòng)性管理信息系統(tǒng)，對(duì)流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)、監(jiān)控和預(yù)警，把流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入科學(xué)化、規(guī)范化和程序化的軌道，逐步形成新型的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制和流動(dòng)性安全保障機(jī)制。四要完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制和處理機(jī)制，提高避險(xiǎn)能力。一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，能夠在有限時(shí)間內(nèi)及時(shí)采取有效的措施進(jìn)行補(bǔ)救，盡量把風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

2.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

在流動(dòng)性監(jiān)管環(huán)境的優(yōu)化上，首先必須重置中央銀行在銀行流動(dòng)性管理工作上的位置，這是優(yōu)化商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管環(huán)境的體制保證。流動(dòng)性管理的主體是商業(yè)銀行，建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一的流動(dòng)性管理機(jī)制是防范風(fēng)險(xiǎn)提高效益的經(jīng)營(yíng)需要。過(guò)去過(guò)分強(qiáng)調(diào)宏觀監(jiān)管，中央銀行與商業(yè)銀行目標(biāo)不一致常常使到商業(yè)銀行流動(dòng)性短缺和流動(dòng)性過(guò)剩交替出現(xiàn)，流動(dòng)資產(chǎn)持有量始終難以在合理區(qū)間內(nèi)波動(dòng)。因此，中央銀行任務(wù)在于為健全商業(yè)銀行流動(dòng)性管理創(chuàng)造條件，培育微觀主體進(jìn)行流動(dòng)性管理的自覺(jué)意識(shí)，只有這樣，才能控制支付風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭。

其次是完善流動(dòng)性監(jiān)管體系。目前，我國(guó)中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管主要包括準(zhǔn)備金制度和流動(dòng)性指標(biāo)，雖然差別準(zhǔn)備金制度的實(shí)行和新出臺(tái)的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)(試行)》進(jìn)一步完整了流動(dòng)性監(jiān)管體系，但仍然無(wú)法擺脫“一刀切”和“硬性指標(biāo)過(guò)多”的監(jiān)管弊病。歐美國(guó)家的流動(dòng)性監(jiān)管多側(cè)重于指導(dǎo)性，硬性的指標(biāo)規(guī)定較少。美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備局在其所制定的駱駝群評(píng)級(jí)制度中，具體評(píng)估因素和評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)均是定性的，沒(méi)有定量的要求。英國(guó)和加拿大銀行監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于流動(dòng)性的監(jiān)管，也沒(méi)有正式的比率或指標(biāo)。因?yàn)椴煌你y行有各自的發(fā)展模式、風(fēng)險(xiǎn)偏好和盈利目標(biāo)，因此使銀行達(dá)到盈利性和流動(dòng)性統(tǒng)一的流動(dòng)資產(chǎn)水平各有不同，即使是同一家銀行，在不同的發(fā)展階段其流動(dòng)性需求也存在區(qū)別，因此，中央銀行對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管不宜過(guò)細(xì)過(guò)死，目前可配合貨幣政策的實(shí)施逐步簡(jiǎn)化流動(dòng)性考核指標(biāo)，待商業(yè)銀行強(qiáng)化流動(dòng)性管理意識(shí)和能力后，再根據(jù)貨幣政策的需要將指令性監(jiān)管改為指導(dǎo)性監(jiān)管。

3.市場(chǎng)環(huán)境優(yōu)化

目前，對(duì)于中小銀行而言流動(dòng)性?xún)?yōu)化的目標(biāo)主要是提高資產(chǎn)流動(dòng)性及進(jìn)行融資渠道及成本管理，這取決于市場(chǎng)環(huán)境的完善與否。一方面，貨幣市場(chǎng)是商業(yè)銀行進(jìn)行日常流動(dòng)性管理的主要場(chǎng)所，當(dāng)流動(dòng)性需求增加時(shí)通過(guò)貨幣市場(chǎng)變賣(mài)短期債券或借入短期資金增加流動(dòng)性供給；當(dāng)流動(dòng)性需求減少、出現(xiàn)多余頭寸時(shí)，又在貨幣市場(chǎng)上投資于短期金融工具，獲取盈利。因此，貨幣市場(chǎng)的成熟度決定了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性狀態(tài)。加快貨幣市場(chǎng)發(fā)展，可為銀行流動(dòng)性管理創(chuàng)造市場(chǎng)環(huán)境。目前我國(guó)的貨幣市場(chǎng)包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、短期債券市場(chǎng)和回購(gòu)市場(chǎng)，從市場(chǎng)主體構(gòu)成和架構(gòu)上還是比較完整的。但市場(chǎng)交易工具尚有較大的發(fā)展空間。因此，發(fā)展我國(guó)貨幣市場(chǎng)的關(guān)鍵是大力發(fā)展和豐富貨幣市場(chǎng)交易工具，如加快商業(yè)銀行大額存單的發(fā)行；擴(kuò)大證券回購(gòu)種類(lèi)，允許商業(yè)銀行運(yùn)用多種證券的再回購(gòu)協(xié)議，調(diào)劑頭寸；放寬同業(yè)拆借的限制，允許商業(yè)銀行根據(jù)安全性、流動(dòng)性、盈利性的需要自主決定拆入拆出資金的數(shù)量等。而另一渠道則是降低信貸資產(chǎn)比重，實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的低成本途徑是資產(chǎn)的證券化，目前我國(guó)資產(chǎn)證券化已進(jìn)入試點(diǎn)階段，下一步則要著重培育二級(jí)市場(chǎng)，為中小股份制銀行改善資產(chǎn)彈性提供條件。

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第3篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 DEA 成本效率 規(guī)模效率 技術(shù)效率

一、引言

金融行業(yè)的高效運(yùn)行是一個(gè)國(guó)家實(shí)體經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的必要條件。作為金融行業(yè)的重要組成部分，銀行體系高效經(jīng)營(yíng)會(huì)促進(jìn)整體金融資源的優(yōu)化配置，形成金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)。如何提高銀行業(yè)的效益日益成為政策制定者和經(jīng)濟(jì)金融學(xué)者所關(guān)注和研究的熱點(diǎn)。

中國(guó)銀行業(yè)共經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段。改革開(kāi)放前是第一階段，中國(guó)的銀行體系為統(tǒng)一的銀行制度，銀行的設(shè)置完全是為計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制服務(wù)的，中國(guó)人民銀行同時(shí)扮演著中央銀行和商業(yè)銀行的角色，其作用更多的體現(xiàn)在政府職能方面，因此人們對(duì)銀行效率的問(wèn)題關(guān)注很少。1978年至1984年是第二階段，也是我國(guó)二元銀行體系建立的階段。自1978年改革開(kāi)放以來(lái)，四大專(zhuān)業(yè)銀行逐步從中央銀行中分離出來(lái)，1983年起中國(guó)人民銀行只專(zhuān)門(mén)執(zhí)行中央銀行的職能。1985年至2002年是第三階段，即國(guó)有銀行商業(yè)化改革階段。新分離出來(lái)的四大專(zhuān)業(yè)銀行既執(zhí)行政策性業(yè)務(wù)又執(zhí)行商業(yè)性業(yè)務(wù)，處于政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)不分的狀態(tài)，這種模式存在著很多制度性和經(jīng)營(yíng)性的問(wèn)題，極大地降低了四大銀行的經(jīng)營(yíng)效率。在此期間，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行分別于1994年成立，用于獨(dú)立承擔(dān)相關(guān)的國(guó)家政策性業(yè)務(wù)，并于1999年成立四家國(guó)有資產(chǎn)管理公司，專(zhuān)門(mén)來(lái)處理四大行剝離的不良資產(chǎn)。這些改革方案的實(shí)施使得四大專(zhuān)業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了大幅改善，國(guó)有銀行業(yè)基本上完成了商業(yè)化改革，至此，銀行業(yè)的效率問(wèn)題開(kāi)始逐漸被人們所關(guān)注。2003年至2011年是第四階段，即國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改革的階段。自國(guó)有銀行商業(yè)化改革以來(lái)，國(guó)有銀行一直沿用著國(guó)有企業(yè)的管理體制。隨著金融市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展以及對(duì)外開(kāi)放的進(jìn)一步深入，面對(duì)自身發(fā)展的瓶頸和外資銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改革也被逐步提上日程。2003年，國(guó)資委成立中央?yún)R金公司對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行注資，大大提高了這些銀行的資本充足率，從2005年起四大國(guó)有商業(yè)銀行相繼完成上市，基本實(shí)現(xiàn)了股份制改革。這也意味著四大國(guó)有商業(yè)銀行將自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，效益最大化將是其管理層追求的最終目標(biāo)，從而銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的問(wèn)題就越來(lái)越受到關(guān)注，對(duì)銀行效率的研究也越來(lái)越具有現(xiàn)實(shí)意義。

我國(guó)目前的銀行體系大致包括三家政策性銀行、五家國(guó)有商業(yè)銀行（中國(guó)交通銀行于2006年成為了第五大國(guó)有商業(yè)銀行）、十二家股份制商業(yè)銀行以及各個(gè)城市商業(yè)銀行。本文選取五家國(guó)有商業(yè)銀行和十一家股份制商業(yè)銀行（數(shù)據(jù)信息來(lái)自財(cái)經(jīng)網(wǎng)站和《金融年鑒》，由于數(shù)據(jù)的可得性只選取了十二家股份制商業(yè)銀行中的十一家，不包含渤海銀行）作為樣本來(lái)分析我國(guó)商業(yè)銀行的效率問(wèn)題，并且對(duì)兩種不同所有制的商業(yè)銀行進(jìn)行差異性分析。之所以做出這樣的選擇，主要是考慮到以下兩點(diǎn)原因：第一，從樣本選擇的角度看，政策性銀行主要關(guān)注的是國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，盈利與經(jīng)濟(jì)效率并不是其主要目標(biāo)，另外，城市商業(yè)銀行目前的總體規(guī)模較小，且制度方面有待完善，總體樣本中剔除了這兩類(lèi)銀行的數(shù)據(jù)；第二，大型商業(yè)銀行占了整個(gè)銀行體系的很大比重，并且以追求效益最大化為最終目標(biāo)，對(duì)于商業(yè)銀行效率問(wèn)題的研究具有很好的代表性。

五大國(guó)有商業(yè)銀行公布的2012年年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，當(dāng)年五大行的凈利潤(rùn)合計(jì)為7813億元。與此同時(shí)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，2012年我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)凈利1.24萬(wàn)億元，其中五大行占了全行業(yè)63%的份額。這意味著盡管在2012年面臨降息政策、利率市場(chǎng)化和經(jīng)濟(jì)下滑等諸多挑戰(zhàn)，但國(guó)有商業(yè)銀行仍保持著較高的盈利能力。因此，我們的問(wèn)題是：國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效究竟呈現(xiàn)什么樣的變化趨勢(shì)？存在著什么樣的差異？我們可以采取什么樣的積極措施來(lái)提高商業(yè)銀行體系的總績(jī)效？對(duì)這些問(wèn)題的探究具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義，本文致力于對(duì)這些問(wèn)題作出合理的解釋。

二、理論模型和分析方法

銀行效率的測(cè)度指標(biāo)最早是由Farrell（1957）提出的。他將銀行的綜合效率（又稱(chēng)成本效率）分解為兩部分：技術(shù)效率反映給定投入時(shí)銀行獲取最大產(chǎn)出的能力；配置效率反映給定投入要素價(jià)格時(shí)銀行以適當(dāng)比例使用各項(xiàng)投入的能力。

銀行效率研究的基本理論模型是數(shù)據(jù)包絡(luò)分析DEA（data envelopment analysis）。DEA方法研究的是相對(duì)效率，在n個(gè)決策單元DMU（decision making unit）中，運(yùn)用最優(yōu)線性規(guī)劃技術(shù)確定效率前沿面，然后測(cè)算每個(gè)DMU對(duì)效率前沿的偏離，偏離越大意味著效率越低。DEA有兩個(gè)基本模型：Charnes、Cooper、Rhodes（1978）提出固定規(guī)模報(bào)酬假定下的CCR模型，測(cè)算銀行的技術(shù)效率和配置效率；Banker、Charnes、Cooper（1984）在放松了固定規(guī)模報(bào)酬的假定下提出了更為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)腂CC模型，進(jìn)一步將CCR模型中的技術(shù)效率分解為純技術(shù)效率和規(guī)模效率。各個(gè)效率指標(biāo)之間的關(guān)系為：

成本效率=技術(shù)效率×配置效率=純技術(shù)效率×規(guī)模效率×配置效率

假定有n個(gè)DMU，每個(gè)DMU有m種投入、p種產(chǎn)出。 （x1j，x2j，……xmj）是第j個(gè)DMU的投入向量，（y1j，y2j，……ypj）是第j個(gè)DMU的產(chǎn)出向量，由投入導(dǎo)向的DEA求解第j個(gè)DMU的效率值（DEA模型可以采用投入導(dǎo)向和產(chǎn)出導(dǎo)向。投入導(dǎo)向指產(chǎn)出一定時(shí)實(shí)現(xiàn)投入最小化；產(chǎn)出導(dǎo)向指投入一定時(shí)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出最大化，本質(zhì)上兩種導(dǎo)向方式相同，但考慮到投入是基本決策變量更易控制，因而一般的銀行效率研究均采用投入導(dǎo)向方法）。

Max？茲j=■uryrj-Uj subject to■vixij=1 ■uryrj-■vixij-Uj？燮0

ur>0；vi>0；i=1，2，3……m；r=1，2，3……p；j=1，2，3……n

其中ur，Vi分別表示第r項(xiàng)產(chǎn)出和第i項(xiàng)投入的加權(quán)系數(shù)，所有投入產(chǎn)出項(xiàng)均獲得正的權(quán)重；Uj是規(guī)模報(bào)酬指標(biāo)，用于判斷DMU是處于規(guī)模報(bào)酬遞增還是遞減狀態(tài)；hj是第j個(gè)DMU技術(shù)效率值，介于0和1之間，越接近1表示效率越高，等于1時(shí)說(shuō)明該DMU在樣本中處于效率前沿面上。

Fukuyama、Matousek（2011）運(yùn)用兩階段DEA方法分析了1991年至2007年土耳其銀行業(yè)的效率，將銀行經(jīng)營(yíng)分為初始投入、中間產(chǎn)出和最終產(chǎn)出，并采用Bootstrap回歸分析了銀行效率的影響因素。國(guó)內(nèi)的銀行績(jī)效研究中，張健華（2003）利用DEA第一次對(duì)我國(guó)三類(lèi)商業(yè)銀行1997年至2001年的效率狀況進(jìn)行了全面分析，論證了我國(guó)銀行體系中最具活力、效率最高的是股份制商業(yè)銀行，效率最低的是服務(wù)范圍限制在單一地區(qū)的城市商業(yè)銀行。周逢民（2010）基于兩階段關(guān)聯(lián)DEA模型評(píng)價(jià)商業(yè)銀行效率，研究表明：國(guó)有商業(yè)銀行的技術(shù)效率普遍低于股份制商業(yè)銀行，這種無(wú)效主要是由資金運(yùn)營(yíng)階段的經(jīng)營(yíng)無(wú)效引起的。

三、實(shí)證分析

1、數(shù)據(jù)和指標(biāo)選取

我國(guó)商業(yè)銀行從2003年開(kāi)始進(jìn)行股份制改革，效率問(wèn)題正式提上議程。本文選取了十六家商業(yè)銀行2004—2012年的數(shù)據(jù)進(jìn)行績(jī)效分析，其中包括五大國(guó)有商業(yè)銀行和十一家股份制商業(yè)銀行。這十六家銀行均為全國(guó)性的銀行，相似的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境更能滿(mǎn)足DEA方法要求的同質(zhì)性。樣本數(shù)據(jù)取自歷年《中國(guó)金融年鑒》。

DEA方法的關(guān)鍵在于投入、產(chǎn)出指標(biāo)的選取。商業(yè)銀行效率研究中，投入產(chǎn)出的定義方法一般有三種：生產(chǎn)法、中介法和資產(chǎn)法。生產(chǎn)法將銀行視為金融產(chǎn)品的生產(chǎn)者，將存款賬戶(hù)數(shù)和貸款筆數(shù)視為產(chǎn)出，將勞動(dòng)力、資本視為投入；中介法和資產(chǎn)法都將銀行視為中介，兩者的區(qū)別在于資產(chǎn)法只將資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)項(xiàng)目作為產(chǎn)出，存款作為負(fù)債記為投入?，F(xiàn)有文獻(xiàn)中，銀行效率的投入、產(chǎn)出指標(biāo)并無(wú)一致標(biāo)準(zhǔn)。Fukuyama、Matousek（2011）采用了生產(chǎn)法和中介法，張健華（2003）與王錦慧、藍(lán)發(fā)欽（2008）采用了資產(chǎn)法和中介法。

我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為兩大板塊：傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。為了綜合表現(xiàn)兩大業(yè)務(wù)對(duì)銀行績(jī)效的影響，本文結(jié)合資產(chǎn)法和中介法，選取存款量和員工人數(shù)作為投入指標(biāo)（結(jié)合我國(guó)銀行實(shí)際，固定資產(chǎn)占銀行存款的比例相當(dāng)小，故沒(méi)將固定資產(chǎn)納入投入指標(biāo)），貸款和凈利潤(rùn)作為產(chǎn)出指標(biāo)。存貸款指標(biāo)主要用于體現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，考慮到銀行還利用人力資源進(jìn)行大量服務(wù)性的中間業(yè)務(wù)，員工人數(shù)和凈利潤(rùn)則部分用于刻畫(huà)銀行的中間業(yè)務(wù)，這種設(shè)定使得銀行績(jī)效的評(píng)價(jià)更具有綜合性。運(yùn)用DEA計(jì)算成本效率需要各項(xiàng)投入指標(biāo)的價(jià)格，本文用利息支出/存款總額作為存款的價(jià)格，營(yíng)業(yè)費(fèi)用/員工人數(shù)作為員工的價(jià)格。實(shí)際意義上的員工費(fèi)用是員工工資以及各項(xiàng)員工福利支出之和，但由于數(shù)據(jù)可得性的限制，本文用營(yíng)業(yè)費(fèi)用代替員工支出。

為節(jié)約篇幅，僅列出2012年商業(yè)銀行整體投入產(chǎn)出指標(biāo)的描述性統(tǒng)計(jì)量。從表1中可看出：各項(xiàng)投入、產(chǎn)出指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)差相對(duì)于均值來(lái)說(shuō)相當(dāng)大，這一定程度上說(shuō)明我國(guó)現(xiàn)有銀行體系中國(guó)有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行之間規(guī)模的差距很大，各個(gè)指標(biāo)最大值和最小值之間的差別也表明了這一點(diǎn)。

2、銀行效率估計(jì)結(jié)果

運(yùn)用DEAP2.0軟件求解DEA模型，由于篇幅限制，本文只列出2012年各銀行的效率值（見(jiàn)表2）。

（1）我國(guó)商業(yè)銀行2004—2012年總效率平均值的變動(dòng)情況分析。由表3可知，從2003年國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)始股份制改革后，我國(guó)銀行業(yè)的總體效率基本呈上升趨勢(shì)。銀行股份制改革使得產(chǎn)權(quán)更加分明，銀行的經(jīng)營(yíng)更加符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需求，從而經(jīng)濟(jì)效率得到了極大的提升。2008—2009年受全球金融危機(jī)的影響，成本效率有輕微的下降，但銀行總體效率下降幅度不明顯，說(shuō)明面對(duì)金融危機(jī)的沖擊，政府采取的一系列應(yīng)對(duì)措施（四萬(wàn)億救市政策等等）是十分有效的，銀行經(jīng)營(yíng)未受到大幅度的影響。隨著2009—2012年整體經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇，商業(yè)銀行的績(jī)效也逐漸平穩(wěn)上升。

由圖1可知，技術(shù)效率和配置效率同時(shí)決定了總成本效率的高低。2006—2008年銀行體系的配置效率高于技術(shù)效率，而樣本期間其他年份的技術(shù)效率均高于配置效率，要提高我國(guó)銀行業(yè)的總體效率，在技術(shù)效率和配置效率兩方面都存在改進(jìn)的空間，銀行不僅要提高生產(chǎn)效率，同時(shí)也要優(yōu)化投入要素的合理配置。

（2）國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行效率的比較分析。如圖2、圖3和圖4所示，樣本期間內(nèi)，股份制商業(yè)銀行的成本效率、配置效率和技術(shù)效率高于國(guó)有商業(yè)銀行，說(shuō)明在投入產(chǎn)出的技術(shù)層面以及投入要素的合理搭配上，股份制銀行的表現(xiàn)均優(yōu)于國(guó)有商業(yè)銀行。國(guó)有商業(yè)銀行雖然從2003年起實(shí)施了股份制改革，但國(guó)家仍然通過(guò)持有大部分的股份，對(duì)銀行保有絕對(duì)控制權(quán)，比較而言，股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)更具有自主性，符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)律。

政府部門(mén)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的影響和支持力度更大，從圖2中可以看出，2008年受全球金融危機(jī)的影響，股份制銀行的成本效率下降，而國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效則無(wú)下降趨勢(shì)，這與政府對(duì)五大國(guó)有商業(yè)銀行的政策支持是分不開(kāi)的。在我國(guó)金融體系中，國(guó)有商業(yè)銀行一直發(fā)揮著絕對(duì)主導(dǎo)性作用，市場(chǎng)份額高達(dá)70%，國(guó)有銀行信貸是政府在金融危機(jī)中調(diào)控經(jīng)濟(jì)的重要手段之一，同時(shí)也是彌補(bǔ)政府財(cái)政資金短缺的主要渠道，輔證了政府在金融危機(jī)中為保證國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率給予的大力政策支持。

由圖5和圖6可知，國(guó)有商業(yè)銀行的純技術(shù)效率高于股份制商業(yè)銀行，在2008年中期有相交部分，而規(guī)模效率則低于股份制銀行，說(shuō)明造成國(guó)有銀行技術(shù)效率劣勢(shì)的原因在于規(guī)模效率劣勢(shì)。雖然擴(kuò)增規(guī)模是銀行占據(jù)市場(chǎng)份額、提升競(jìng)爭(zhēng)力的有效方式，若銀行的管理技術(shù)沒(méi)跟進(jìn)，過(guò)大的規(guī)模則會(huì)造成管理上的無(wú)效。由圖7可知，以存款衡量銀行的整體規(guī)模，2012年十一家股份制商業(yè)銀行僅占樣本總額的22%，五大國(guó)有銀行占據(jù)了78%，其中工商銀行的規(guī)模最大，占23%。股份制商業(yè)銀行的規(guī)模效率在樣本區(qū)間內(nèi)趨近于1，處于相對(duì)有效的位置，表明國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)其超大的規(guī)模采取更加合理完善的經(jīng)營(yíng)管理方式，從而促進(jìn)其效率的改進(jìn)。

3、銀行的規(guī)模報(bào)酬?duì)顟B(tài)對(duì)經(jīng)營(yíng)效率的影響分析

商業(yè)銀行的規(guī)模報(bào)酬?duì)顟B(tài)會(huì)影響銀行的經(jīng)營(yíng)效率，在計(jì)算銀行效率的同時(shí)，本文也對(duì)2004—2012年各銀行所處的規(guī)模報(bào)酬?duì)顟B(tài)進(jìn)行了分析。如表4所示，樣本期間內(nèi)，國(guó)有商業(yè)銀行基本處于規(guī)模報(bào)酬遞減的狀態(tài)，多數(shù)股份制商業(yè)銀行處于規(guī)模報(bào)酬遞增的狀態(tài)，理論上來(lái)說(shuō)適當(dāng)減少銀行的整體規(guī)模會(huì)改善國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)效率。我國(guó)銀行體系資源分配不均，國(guó)有商業(yè)銀行占了大比例的金融資源造成了規(guī)模報(bào)酬遞減，而股份制商業(yè)銀行由于起步晚、規(guī)模小，長(zhǎng)期處于規(guī)模報(bào)酬遞增狀態(tài)。因此，在國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行間合理分配金融資源是提升銀行總體效率的有效方法之一。

四、結(jié)論

通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行體系經(jīng)營(yíng)效率的實(shí)證研究，本文得到以下幾點(diǎn)結(jié)論：自2003年實(shí)行國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革以來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)總體效率保持上升趨勢(shì)；2008年全球金融危機(jī)導(dǎo)致銀行效率一定程度的下降，但由于政府對(duì)國(guó)有銀行的大力支持，大型國(guó)有商業(yè)銀行的績(jī)效并無(wú)顯著下降，反而小幅上升，相比而言，股份制商業(yè)銀行受金融危機(jī)的沖擊和影響更大；要提高銀行總成本效率，不僅要提升以低成本獲得高產(chǎn)出的技術(shù)，而且需進(jìn)一步優(yōu)化投入要素的合理配置；除了PTE之外，股份制銀行的CE、AE、TE、SE均高于國(guó)有商業(yè)銀行，表明產(chǎn)權(quán)制度對(duì)我國(guó)銀行的效率有著顯著的影響；另外，通過(guò)對(duì)SE的實(shí)證分析發(fā)現(xiàn)，國(guó)有商業(yè)銀行大多處于規(guī)模報(bào)酬遞減狀態(tài)，因此不斷提升銀行的TE和AE，改善國(guó)有商業(yè)銀行的管理制度，合理分配金融資源，適當(dāng)增大股份制商業(yè)銀行的規(guī)模是提高我國(guó)銀行體系總效率的有效途徑。

（注：項(xiàng)目：“開(kāi)發(fā)性金融創(chuàng)新模式、效率評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)管控研究”國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行與華中科技大學(xué)合作項(xiàng)目（2012—2013）。）

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第4篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：上海 商業(yè)銀行 DEA 金融效率

效率是經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的核心問(wèn)題之一，也是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中追求的目標(biāo)。金融服務(wù)業(yè)的金融效率涉及到金融機(jī)構(gòu)資源的配置和利用狀況，以及各項(xiàng)資源作用于經(jīng)濟(jì)的程度，突出反映在金融機(jī)構(gòu)的金融效率上。作為國(guó)際金融政策和宏觀調(diào)控的直接傳導(dǎo)部門(mén)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控效率和影響力可以通過(guò)它的投入和產(chǎn)出體現(xiàn)出來(lái)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，銀行業(yè)的發(fā)展最終取決于效率。因此，評(píng)價(jià)銀行效率的高低不僅體現(xiàn)了自身的運(yùn)行效率，而且對(duì)一個(gè)地區(qū)乃至國(guó)家經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的質(zhì)量和水平都至關(guān)重要。將上海建成為與我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力以及人民幣國(guó)際地位相適應(yīng)的國(guó)際金融中心是一項(xiàng)國(guó)家戰(zhàn)略。上海作為我國(guó)金融發(fā)展最發(fā)達(dá)的地區(qū)，代表我國(guó)金融發(fā)展趨勢(shì)和方向。因此，對(duì)上海地區(qū)金融行業(yè)效率的分析對(duì)于我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的意義都顯得非常重要。

基于銀行效率研究綜述

國(guó)外銀行效率測(cè)度的方法主要采用前沿分析法，根據(jù)前沿分析法本身所假設(shè)的前提不同，分為參數(shù)分析法和非參數(shù)分析法。參數(shù)分析法通過(guò)利用統(tǒng)計(jì)分析技術(shù)確定位于生產(chǎn)前沿面上的未知參數(shù)，繼而構(gòu)造出具體的生產(chǎn)函數(shù)形式。非參數(shù)方法基于1957年Farell提出的前沿函數(shù)思想，利用現(xiàn)行規(guī)劃等方法，無(wú)需確定具體的生產(chǎn)函數(shù)的形式，而是通過(guò)測(cè)度具有同質(zhì)投入產(chǎn)出組合找出哪些組合位于生產(chǎn)前沿面的相對(duì)而言有效的點(diǎn)。本文使用了DEA非參數(shù)法，它對(duì)效率前沿的結(jié)構(gòu)設(shè)定很少，只要求凸性技術(shù)假定即所有現(xiàn)有技術(shù)此現(xiàn)行組合都是可行的，并不要求假定所有個(gè)體都面臨相同的未知的生產(chǎn)技術(shù)。

國(guó)外對(duì)銀行效率的研究成果主要有：Athadeff（1954）是最早演劇銀行規(guī)模與效率關(guān)系的學(xué)者之一，通過(guò)分析美國(guó)加利福尼亞州210家銀行1938-1950年的相關(guān)數(shù)據(jù)，得出銀行業(yè)存在產(chǎn)出規(guī)模效率遞增和成本規(guī)模效率遞減的特征。Casuetal（1999）使用非參數(shù)DEA方法，對(duì)1993-1997年間隨著歐盟一體化進(jìn)程，銀行的生產(chǎn)效率是否有所提高和收斂于同一前沿進(jìn)行研究，同時(shí)使用Tobit回歸模型檢驗(yàn)了歐洲銀行效率的決定因素。結(jié)果顯示：沒(méi)有證據(jù)表明效率收斂于一點(diǎn)，但是歐盟單一市場(chǎng)計(jì)劃對(duì)銀行效率水平提高還是有一定作用，城市化和贏利效率之間是正相關(guān)的。沒(méi)有證據(jù)表明平均資本充足率（E/TA）和平均資本回報(bào)率（ROAE）能解釋銀行效率水平的變化。Wei-KangWang等人（2005）的研究范圍更為廣泛，他們利用DEA技術(shù)下的五種模型（包括CCR、BBC、SMB、FDH以及Bilateral模型）評(píng)價(jià)了中國(guó)16家銀行的綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率，同時(shí)還對(duì)商業(yè)銀行最具生產(chǎn)力的規(guī)模大小進(jìn)行了研究，研究結(jié)果表明規(guī)模較小的商業(yè)銀行的效率通常高于規(guī)模較大的銀行。

國(guó)內(nèi)對(duì)銀行效率的定量分析起步較晚。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)有許多學(xué)者利用各種效率分析方法對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的效率進(jìn)行了檢驗(yàn)分析。張健華（2003）使用DEA的基本模型和改進(jìn)模型，對(duì)我國(guó)三類(lèi)商業(yè)銀行（國(guó)有、股份制和地方商業(yè)銀行）1997-2001年的效率狀況作了全面分析，模型以股本、固定資產(chǎn)和各項(xiàng)支出三種為投入，以存款、貸款和稅前利潤(rùn)總額三種為產(chǎn)出，測(cè)度了我國(guó)各類(lèi)商業(yè)銀行的效率值，計(jì)算我國(guó)銀行業(yè)的規(guī)模效率。劉飛（2007）運(yùn)用DEA（數(shù)據(jù)包絡(luò)分析）模型對(duì)我國(guó)30個(gè)?。ㄊ?、區(qū)）及東部、中部、西部三大區(qū)域的金融效率進(jìn)行評(píng)價(jià)，測(cè)度了各省的金融效率、金融規(guī)模效率及金融業(yè)各項(xiàng)投入指標(biāo)的相對(duì)有效度，并對(duì)各大區(qū)域的金融效率有關(guān)指標(biāo)進(jìn)行了比較分析。洪倩倩（2011）在金融效率理論的研究框架下，首先界定金融效率的涵義，然后運(yùn)用DEA模型對(duì)寧波市商業(yè)銀行的金融效率進(jìn)行評(píng)價(jià)，研究結(jié)果顯示：寧波銀行業(yè)總的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率水平總體均呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。

上海商業(yè)銀行金融效率分析

（一）DEA模型

DEA方法是由美國(guó)運(yùn)籌學(xué)家查尼斯和庫(kù)珀等學(xué)者于1978年在“相對(duì)效率評(píng)價(jià)”基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種新的系統(tǒng)分析方法，通過(guò)保持決策單元的輸入或輸出不變，借助于數(shù)學(xué)規(guī)劃將決策單元（DMU）投影到DEA前沿面上，并通過(guò)比較決策單元偏離DEA前沿面的程度來(lái)評(píng)價(jià)它們的相對(duì)有效性?；贒EA方法衍生了多種評(píng)價(jià)模型，本文選擇用了基于投入的評(píng)價(jià)DMU總技術(shù)效率的CCR模型，以及評(píng)價(jià)純技術(shù)效率和規(guī)模效率的BCC模型。

1.CCR模型。其中CCR模型是最基本的DEA評(píng)價(jià)模型，其原理為：假設(shè)有n家銀行（決策單元），每家銀行都有m個(gè)投入變量（輸入）和s個(gè)產(chǎn)出變量（輸出）。

其中xij為第j個(gè)決策單元對(duì)第i種類(lèi)型輸入的投入量；yrj為第j個(gè)決策單元對(duì)第r種類(lèi)型輸入的投入量。以第j個(gè)決策單元的效率指數(shù)為目標(biāo)，以所有決策單元的效率指數(shù)為約束，再應(yīng)用Charnes-Cooper變化和線性規(guī)劃對(duì)偶理論后，最終得到CCR模型如下：

其中S +和S -為輸入和輸出松弛變量，其含義分別為投入冗余值和產(chǎn)出不足值。

根據(jù)DEA原理，判斷決策單元是否DEA有效的方法如下：當(dāng)θ=1且S -=S +=0決策單元DMU0為DEA有效，即在這n個(gè)決策單元組成的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中，在原投入X0的基礎(chǔ)上所獲得的產(chǎn)出Y0的基礎(chǔ)上所獲得的產(chǎn)出Y0已達(dá)到最優(yōu)；當(dāng)θ=1且S -，S +>0，決策單元DMU0為弱DEA有效，表明在這n個(gè)決策單元組成的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中對(duì)于X0可減少S +而保持原產(chǎn)出Y0不變，或在投入X0不變的情況下可將產(chǎn)出提高S +；當(dāng)θ

2.BCC模型。技術(shù)效率（TE）可進(jìn)一步分解為純技術(shù)效率（PTE）和規(guī)模效率（SE），用公式表示即為：TE=PTE*SE。決策單元的純技術(shù)效率可通過(guò)可變規(guī)模報(bào)酬（VRS）情況下的效率估計(jì)模型（BCC模型）得到。BCC模型如下：

BBC模型用來(lái)測(cè)度的是當(dāng)規(guī)模報(bào)酬可變時(shí)，被考察企業(yè)與生產(chǎn)前沿面之間的距離。規(guī)模效率衡量的是規(guī)模報(bào)酬不變的生產(chǎn)前沿與規(guī)模報(bào)酬可變的生產(chǎn)前沿之間的距離，即純技術(shù)效率PTE（Pure technical efficiency）。其經(jīng)濟(jì)含義為：當(dāng)σ=1時(shí)，DMU0為弱DEA有效；當(dāng)σ=1且S -=S +=0，DMU0為DEA有效。

規(guī)模效率SE（Scale Efciency）反映規(guī)模收益不變的生產(chǎn)前沿與規(guī)模收益可變的生產(chǎn)前沿之間的距離。銀行的規(guī)模效率等于該銀行的總技術(shù)效率與其純技術(shù)效率的比值。

（二）樣本的選擇與指標(biāo)的設(shè)置

本文選取的樣本包括4家國(guó)有商業(yè)銀行（中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行）上海分行、10家股份制商業(yè)銀行（交通銀行、浦東發(fā)展銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、民生銀行、華夏銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、中國(guó)光大銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行）上海分行的數(shù)據(jù)，樣本期間為2006至2010年，數(shù)據(jù)來(lái)自于2007年至2011年出版的《上海金融年鑒》。

商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其投入產(chǎn)出的定義通常有三種：生產(chǎn)法（production approach）將銀行視為金融產(chǎn)品的生產(chǎn)者，存款賬戶(hù)數(shù)和貸款筆數(shù)等均視為其產(chǎn)出，投入為資本和勞動(dòng)力，中介法（intermediate approach）視銀行為儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的中介機(jī)構(gòu)；資產(chǎn)法（asset approach）也視銀行為金融中介者，但只有其資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)項(xiàng)目才作為其產(chǎn)出，存款作為負(fù)債不計(jì)入產(chǎn)出。銀行從業(yè)人員數(shù)量作為機(jī)構(gòu)的人力及智力資源，將很大程度影響金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)，將金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員數(shù)量作為模型的輸入變量具有合理性。從宏觀來(lái)看，銀行作為一個(gè)社會(huì)資金的中介者，其吸收和放出的貸款代表了中介的規(guī)模，反映出銀行社會(huì)效益的大小，銀行的產(chǎn)出就是其貸款和存款的量。三種定義各有利弊，綜合以往研究的經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)的可得性，本文使用中介法和資產(chǎn)法相結(jié)合的方式， DEA模型的輸入指標(biāo)包括固定資產(chǎn)（固定資產(chǎn)凈值）和金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員數(shù)量，輸出指標(biāo)包括存款（各項(xiàng)存款總額）、貸款（各項(xiàng)貸款總額）兩項(xiàng)。

（三）實(shí)證結(jié)果與分析

本文運(yùn)用DEAP Version2.1軟件求解有關(guān)的線性規(guī)劃問(wèn)題，分別計(jì)算上海14家商業(yè)銀行2006-2010年的總平均、14家商業(yè)銀行各自的效率、四大國(guó)有銀行平均以及10家股份制商業(yè)銀行平均技術(shù)效率、純技術(shù)效率與規(guī)模效率。

首先本文先列出上海地區(qū)商業(yè)銀行2006-2010年期間效率總體狀況，分析所選取樣本的銀行效率的總體特征和發(fā)展趨勢(shì)。結(jié)果如表1所示。

從表1的實(shí)證結(jié)果可得出：在整個(gè)樣本區(qū)間，上海地區(qū)銀行業(yè)總的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率總體上呈上升趨勢(shì)。這說(shuō)明從整體上來(lái)看，上海地區(qū)所選的14個(gè)樣本銀行在產(chǎn)出一定情況下有效利用投入要素的能力在不斷上升，規(guī)模效率相對(duì)比較穩(wěn)定，技術(shù)效率和純技術(shù)效率增長(zhǎng)的趨勢(shì)較明顯，這說(shuō)明上海地區(qū)銀行業(yè)在利用技術(shù)的效率上提高比較明顯。但也很明顯，總的技術(shù)效率未達(dá)到1，即沒(méi)有處于DEA有效前沿上，這說(shuō)明，上海地區(qū)所選銀行業(yè)總的技術(shù)效率仍有進(jìn)一步上升的空間。

分析完上海銀行業(yè)總體效率狀況與特征后，再具體分析所選14家銀行的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率狀況與特征。將14家商業(yè)銀行技術(shù)效率、規(guī)模效率以及純技術(shù)效率測(cè)算結(jié)果如表2、表3、表4所示。

根據(jù)各銀行2006年至2010年技術(shù)效率，筆者對(duì)這14家商業(yè)銀行進(jìn)行了效率排名，并得出兩點(diǎn)結(jié)論：第一，從效率排名上看，股份制商業(yè)銀行總體上好于國(guó)有銀行，四大國(guó)有銀行的效率排名大多占據(jù)后位，其中中國(guó)建設(shè)銀行的排名是四大國(guó)有銀行中排名最靠前，是表現(xiàn)最好的一家銀行。股份制銀行的排名相對(duì)靠前，這說(shuō)明從總體上看，這10家股份制銀行的技術(shù)效率要優(yōu)于四大國(guó)有銀行。第二，從這10家股份制銀行的排名上看，股份制銀行內(nèi)部的排名差距也較大，交通銀行、華夏銀行、光大銀行的排名相對(duì)靠后，表現(xiàn)不盡如人意，而民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的排名比較靠前，表現(xiàn)較好，這說(shuō)明股份制銀行之間，技術(shù)效率的差距也很明顯，民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的技術(shù)效率較高。

最后對(duì)國(guó)有銀行與股份銀行效率實(shí)證結(jié)果進(jìn)行比較分析。

從表5國(guó)有銀行與股份制銀行的效率對(duì)比來(lái)看，在整個(gè)樣本區(qū)間，股份制銀行的平均技術(shù)效率和平均純技術(shù)效率都要明顯優(yōu)于四大國(guó)有銀行，國(guó)有銀行在技術(shù)效率和規(guī)模效率與股份制銀行存在差距。在平均純技術(shù)效率方面，2006年、2007年四大國(guó)有銀行的效率比股份制銀行的效率要高，但在2008年、2009年和2010年這三年股份制銀行的純技術(shù)效率提高較大，進(jìn)步很明顯，并且已超過(guò)四大國(guó)有銀行，這說(shuō)明股份制銀行在純技術(shù)方面，其利用的效率較高，四大國(guó)有銀行的純技術(shù)效率變化不大，相對(duì)較穩(wěn)定，進(jìn)步不明顯。

從圖1來(lái)看，股份制銀行的平均技術(shù)效率在2004-2007年間總體上來(lái)說(shuō)高于國(guó)有銀行。從2006年至2009年，股份制銀行與國(guó)有銀行的效率都呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，但到2010年，其平均技術(shù)效率都趨于下降。較為明顯的是，國(guó)有銀行和股份制銀行的平均技術(shù)效率值都沒(méi)有達(dá)到1，說(shuō)明這兩種類(lèi)型的銀行的技術(shù)效率仍有進(jìn)一步上升的空間。

從圖2的走勢(shì)來(lái)看，股份制銀行的平均純技術(shù)效率一直呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，其中在2008年至2009年間，其純技術(shù)效率的進(jìn)步提高較大，增長(zhǎng)明顯，2009年至2010年間，其純技術(shù)效率趨于穩(wěn)定。另外，國(guó)有銀行的平均純技術(shù)效率呈現(xiàn)出先下降后上升的趨勢(shì)，總體來(lái)看，國(guó)有銀行的純技術(shù)效率進(jìn)步不大，說(shuō)明國(guó)有銀行在純技術(shù)的利用與提高上面進(jìn)步很小。

從圖3來(lái)看，國(guó)有銀行的平均規(guī)模效率要低于股份制銀行，從2006年至2009年間，國(guó)有銀行的平均規(guī)模效率提高較大，相反，股份制銀行的平均規(guī)模效率進(jìn)步較小，相對(duì)比較穩(wěn)定，這說(shuō)明在這段樣本區(qū)間，國(guó)有銀行在規(guī)模擴(kuò)張方面提高較大，分支機(jī)構(gòu)增加較多，但股份制銀行的規(guī)模則沒(méi)有明顯的擴(kuò)張趨勢(shì)。但從2009年至2010年，國(guó)有銀行和股份制銀行的平均規(guī)模效率都出現(xiàn)下降。

結(jié)論和對(duì)策建議

本文分析了從2006年至2010年間上海地區(qū)14家商業(yè)銀行的效率發(fā)展?fàn)顩r，利用DEA模型評(píng)估比較了這段樣本期間國(guó)有銀行與股份制銀行的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率。

研究發(fā)現(xiàn)：第一，所選的14家銀行的效率都呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，說(shuō)明上海地區(qū)的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率在逐步提高，金融發(fā)展?fàn)顩r良好，但仍有進(jìn)一步發(fā)展與進(jìn)步的空間。第二，從國(guó)有銀行與股份制銀行的效率對(duì)比來(lái)看，股份制銀行的金融效率要比國(guó)有銀行高，這說(shuō)明從總體上來(lái)說(shuō)，國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)效率要比股份制銀行差，兩者存在一定的差距。國(guó)有銀行和股份制銀行在技術(shù)效率方面差距不大，所以?xún)烧叩男什罹嘀饕獊?lái)自于規(guī)模效率方面，說(shuō)明國(guó)有銀行的技術(shù)水平和管理能力與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模匹配得不好，國(guó)有商業(yè)銀行處于規(guī)模收益遞減階段，說(shuō)明他們的經(jīng)營(yíng)規(guī)模過(guò)大，造成總效率的損失，沒(méi)有產(chǎn)生規(guī)模收益。而許多股份制商業(yè)銀行的總效率損失來(lái)自于規(guī)模較小。

國(guó)有銀行和股份制銀行在今后的改革中，應(yīng)注重在資源配置效率變化的過(guò)程中，努力提高技術(shù)效率的進(jìn)步，比如高新技術(shù)、金融產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)及其成果的運(yùn)用推廣，特別是電腦、通訊等高科技成果在銀行中的運(yùn)用，以提高銀行的運(yùn)作效率，提高銀行效率的關(guān)鍵因素是高素質(zhì)的金融人才，國(guó)有銀行在員工的使用上應(yīng)努力提高銀行員工的知識(shí)結(jié)構(gòu)水平。另外，提高國(guó)有銀行的規(guī)模效率也十分重要。最后，多層次、多樣化的金融機(jī)構(gòu)和金融工具，開(kāi)放、透明的經(jīng)營(yíng)和適度的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)確保金融系統(tǒng)有效運(yùn)行必不可少。

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第5篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

一、中小商業(yè)銀行范疇

中小商業(yè)銀行是一個(gè)動(dòng)態(tài)的概念，不同時(shí)期衡量標(biāo)準(zhǔn)不同，其共同特點(diǎn)在于資本金少，業(yè)務(wù)范圍狹窄，服務(wù)對(duì)象集中，地域性突出。以資本額為衡量標(biāo)準(zhǔn)，美國(guó)二戰(zhàn)以前10萬(wàn)美元以下，二戰(zhàn)以后2億美元以下的商業(yè)銀行及互助儲(chǔ)蓄銀行、信用社均屬于此列。在我國(guó)，對(duì)中小商業(yè)銀行沒(méi)有統(tǒng)一的定義。一種比較普遍的認(rèn)識(shí)是在非證券、保險(xiǎn)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)中，除四大國(guó)有商業(yè)銀行外其余都是中小商業(yè)銀行。中小商業(yè)銀行就股權(quán)結(jié)構(gòu)而言，又可分為兩類(lèi)：股份制商業(yè)銀行和合作制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行包括10家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行和111家城市商業(yè)銀行，合作制商業(yè)銀行包括3000多家城市信用社和四萬(wàn)多家農(nóng)村信用社。(數(shù)據(jù)截至2001年末)

二、我國(guó)的中小商業(yè)銀行在中國(guó)銀行業(yè)中的現(xiàn)狀

截至2001年末，中小商業(yè)銀行(股份制商業(yè)銀行)資產(chǎn)總額3.27萬(wàn)億元，占全國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)總額的21.57％；存款總額2.54萬(wàn)億元，占全國(guó)商業(yè)銀行存款總額的20.86％；貸款總額1.67萬(wàn)億元，占全國(guó)商業(yè)銀行貸款總額的19.35％。中小商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國(guó)金融體系的重要組成部分，成為四大國(guó)有商業(yè)銀行以外支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。我們從中小商業(yè)銀行與國(guó)有商業(yè)銀行的比較，與外資銀行的比較來(lái)看中小商業(yè)銀行在中國(guó)銀行體系中所處的位置及比較優(yōu)劣勢(shì)。

(一)中小商業(yè)銀行與四大國(guó)有商業(yè)銀行的比較：

1、與國(guó)有商業(yè)銀行比較的劣勢(shì)：

(1)從市場(chǎng)格局上看，四大國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)、存款、貸款占據(jù)了市場(chǎng)80％左右的份額，中國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)缺乏有效的競(jìng)爭(zhēng)。四大國(guó)有商業(yè)銀行擁有遍布全國(guó)的分支機(jī)構(gòu)，具備強(qiáng)大的零售銀行業(yè)務(wù)的能力，據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布數(shù)據(jù)，截至1999年末，四大商業(yè)銀行在全國(guó)共設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)140110個(gè)，而十家全國(guó)股份制商業(yè)銀行只有網(wǎng)點(diǎn)4276個(gè)，且網(wǎng)點(diǎn)主要集中在中心城市。

(2)四大商業(yè)銀行有國(guó)家作為后盾，有補(bǔ)充資本金的機(jī)制，比如1998年國(guó)家通過(guò)發(fā)行2700億特別國(guó)債來(lái)補(bǔ)充國(guó)有商業(yè)銀行的資本金，而中小商業(yè)銀行就沒(méi)有這項(xiàng)優(yōu)惠政策，除四家上市公司以外，其他中小商業(yè)銀行大都只能通過(guò)私募擴(kuò)股、留存收益、股東以部分紅利轉(zhuǎn)注等渠道補(bǔ)充資本金。中小商業(yè)銀行資本金偏少，限制了業(yè)務(wù)的拓展，而增資擴(kuò)股渠道的制約，導(dǎo)致部分中小商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張困難，發(fā)展速度緩慢，存在發(fā)展后勁上的差距。

(3)信用機(jī)制上的差距。四大國(guó)有商業(yè)銀行完全以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，而中小商業(yè)銀行卻沒(méi)有這個(gè)條件。

(4)處理不良資產(chǎn)的差距。四大國(guó)有商業(yè)銀行可將自身的不良資產(chǎn)剝離給資產(chǎn)管理公司，而中小商業(yè)銀行則沒(méi)有這個(gè)條件。據(jù)中國(guó)人民銀行的最新統(tǒng)計(jì)，截至2002年9月30日，信達(dá)、華融、東方、長(zhǎng)城四家資產(chǎn)管理公司共處置不良資產(chǎn)2323億元。

2、與國(guó)有商業(yè)銀行比較的優(yōu)勢(shì)：

(1)從經(jīng)營(yíng)機(jī)制上看，四大商業(yè)銀行仍未轉(zhuǎn)化為真正的商業(yè)銀行，缺乏追求利潤(rùn)的沖動(dòng)，而中小商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活，有較強(qiáng)的追求利潤(rùn)的沖動(dòng)。

(2)從歷史包袱來(lái)看，四大商業(yè)銀行有較重的歷史包袱，冗員較多，不良資產(chǎn)較大，而中小商業(yè)銀行則是輕裝上陣，沒(méi)有什么歷史包袱。

(3)與四大相比，中小商業(yè)銀行規(guī)模較小，資產(chǎn)負(fù)債率比較低，資本充足率較高，由于實(shí)行股份制，經(jīng)營(yíng)機(jī)制較為靈活，員工的積極性較高，易于采納先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理辦法和技術(shù)。

(二)中小商業(yè)銀行與外資銀行的比較：

1、與外資銀行比較的劣勢(shì)：

(1)外資銀行經(jīng)營(yíng)資金實(shí)力雄厚，我國(guó)營(yíng)業(yè)額最大的工商銀行在1999年也只能在世界銀行界排第27位，營(yíng)業(yè)額只有排第一位的德意志銀行的三成多。外資銀行機(jī)制靈活，有先進(jìn)的營(yíng)銷(xiāo)技術(shù)和超前的服務(wù)觀念，良好的信譽(yù)，較強(qiáng)的金融創(chuàng)新能力。

(2)規(guī)模較大的外資銀行基本上都建立了全球清算系統(tǒng)和全球客戶(hù)服務(wù)系統(tǒng)，全球范圍內(nèi)的資金往來(lái)當(dāng)日即可完成。同時(shí)，外資銀行在電子化、網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展上擁有技術(shù)資金上的優(yōu)勢(shì)。

(3)外資銀行擁有較大的人才優(yōu)勢(shì)。一方面，外資銀行擁有許多在國(guó)際金融市場(chǎng)從事多年金融業(yè)務(wù)的金融人才；另一方面，外資銀行可以利用委以重任、高薪和出國(guó)、員工持股、期權(quán)持股等優(yōu)厚條件挖走國(guó)內(nèi)銀行的優(yōu)秀人才；第三，外資銀行還非常注重員工的培訓(xùn)工作，以及有具吸引力的激勵(lì)機(jī)制。

(4)中小商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)主要集中在大中城市，而外資銀行的業(yè)務(wù)也將集中在中心城市，地域范圍會(huì)與中小商業(yè)銀行重疊，雙方的競(jìng)爭(zhēng)更直接。

(5)外資銀行目前還享受一些超國(guó)民待遇，包括：外資銀行所得稅率為15％，且有“兩免三減”的優(yōu)惠，而中小商業(yè)銀行的所得稅率為33％。

(6)外資銀行多為綜合性商業(yè)銀行，許多創(chuàng)新的金融業(yè)務(wù)不需要經(jīng)過(guò)人民銀行批準(zhǔn)，而中小商業(yè)銀行任何新業(yè)務(wù)都要經(jīng)過(guò)人民銀行批準(zhǔn)。

2、與外資銀行比較的優(yōu)勢(shì)：

第6篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

香港中文大學(xué)的郎咸平教授在“病急不能亂投醫(yī)”一文中了78個(gè)國(guó)家958家上市銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。郎教授認(rèn)為銀行的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)和股權(quán)結(jié)構(gòu)沒(méi)有顯著關(guān)系，他說(shuō)“銀行改革是一個(gè)次于法制和改革的一個(gè)課題，和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)無(wú)關(guān)，也和監(jiān)管無(wú)關(guān)”。他還說(shuō)，“我們的結(jié)論是外商和民營(yíng)銀行股權(quán)的大小和銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效無(wú)關(guān)，因此我們否定了民營(yíng)化和引進(jìn)外商行的必要性”。當(dāng)前在改革中，無(wú)論是學(xué)術(shù)界還是官方都強(qiáng)調(diào)在國(guó)有商業(yè)銀行的改革中需要通過(guò)股權(quán)多元化達(dá)到清晰產(chǎn)權(quán)進(jìn)而建立制度的目標(biāo)，顯然，郎教授的判斷與經(jīng)濟(jì)學(xué)主流針?shù)h相對(duì)。無(wú)論如何，我都非常欽佩郎教授的反潮流精神。

全世界大部分銀行都是股份制銀行，或者說(shuō)是民營(yíng)銀行，例如著名的花旗、匯豐銀行等等。按照國(guó)際上比較通行的分類(lèi)，只要國(guó)家控股的比例低于50%就稱(chēng)之為民營(yíng)銀行。因此在許多學(xué)術(shù)刊物上把銀行上市稱(chēng)為民營(yíng)化。銀行上市過(guò)程就是產(chǎn)權(quán)多元化的過(guò)程，只有實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)多元化才有條件來(lái)建立、健全現(xiàn)代企業(yè)制度。如果依然保持著國(guó)有獨(dú)資或者國(guó)有控股，就很難實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi)，很難在金融機(jī)構(gòu)中建立有效的監(jiān)督機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。當(dāng)前我國(guó)金融改革的重點(diǎn)是國(guó)有商業(yè)銀行。最近采取了一系列重大改革措施：給建設(shè)銀行和中國(guó)銀行注資，爭(zhēng)取上市，吸收民間和海外資本等等都是為了改變國(guó)有商業(yè)銀行的單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)。

世界銀行金融市場(chǎng)局從1998年開(kāi)始，用了3年時(shí)間系統(tǒng)調(diào)查了107個(gè)國(guó)家的銀行。截止2000年底，民營(yíng)銀行占全球銀行資產(chǎn)的比重已經(jīng)超過(guò)了70％。這個(gè)比重在近年來(lái)一直處于上升態(tài)勢(shì)，而國(guó)有銀行的比重持續(xù)下降。在發(fā)達(dá)國(guó)家中國(guó)有商業(yè)銀行的比重從40％下降為20％，在發(fā)展中國(guó)家由60％下降為40％。國(guó)有銀行比重最高的國(guó)家有中國(guó)、東南亞和前蘇聯(lián)國(guó)家。如果不包括轉(zhuǎn)型國(guó)家，國(guó)有銀行占主導(dǎo)地位的國(guó)家?guī)缀醵际歉F國(guó)。在北美和澳洲，國(guó)有銀行比重低于10％，在歐洲和日本低于20％。世界上幾乎所有經(jīng)營(yíng)績(jī)效較好的銀行都是民營(yíng)銀行，而國(guó)有銀行在排行榜上幾乎都忝居末位。[1]

倘若拿四大國(guó)有商業(yè)銀行和一些著名的外國(guó)銀行相比：從股本回報(bào)率（ROE）來(lái)說(shuō)，花旗集團(tuán)為38.8％，美國(guó)銀行為30.6％，匯豐控股24.8％，而中國(guó)銀行的資本回報(bào)率只有7.6％，工商銀行3.7％，農(nóng)業(yè)銀行2.2％，建設(shè)銀行3.8％。

從資產(chǎn)回報(bào)率（ROA）來(lái)看，花旗集團(tuán)為2.08％，美國(guó)銀行為1.97％，匯豐控股1.27％，而中銀行的資產(chǎn)匯報(bào)率為0.38％，工商銀行0.14％，農(nóng)業(yè)銀行0.10％，建設(shè)銀行0.14％。[2]

相比之下，中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)際大銀行之間的差距如此之大，怎么能夠說(shuō)，銀行的績(jī)效和產(chǎn)權(quán)沒(méi)有關(guān)系呢？

在拜讀了郎教授的論文(Bank Ownership Structure and Economic Performance) 的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)之后發(fā)現(xiàn)他在數(shù)據(jù)處理、回歸分析和邏輯推理上似乎有些失誤，結(jié)論來(lái)得過(guò)于唐突，實(shí)在不敢茍同，愿意就此題目向郎教授請(qǐng)教。

二、銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的數(shù)據(jù)處理

郎教授文章采用股本回報(bào)率(ROE)來(lái)評(píng)估銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。不過(guò)，這樣做是有前提的，那就是必須符合巴塞爾協(xié)議的要求，銀行的資本充足率不低于8%。只有這樣才能保證一旦銀行在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)不良貸款，銀行具有足夠的清償性，能夠憑借自身的資金沖銷(xiāo)壞帳。倘若不遵守這條規(guī)則，采用股本回報(bào)率來(lái)評(píng)估銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效可能誤導(dǎo)信息。顯然，銀行資本充足率越低，股本回報(bào)率越高，可是，他們?cè)庥鼋鹑谖C(jī)的概率也越高。在這種情況下，即使這些金融機(jī)構(gòu)的股本回報(bào)率比較高，也不能稱(chēng)之為好銀行。世界上主要銀行的資本充足率都高于8％，例如，美國(guó)銀行業(yè)平均資本充足率為12.04%，加拿大、德國(guó)、意大利和日本的平均資本充足率都高于11％。其中，花旗集團(tuán)的資本充足率為11.25%，匯豐控股13.3%，而中國(guó)銀行業(yè)平均資本充足率只有4.27％。有些信用社只有2%左右。[3]這是中國(guó)金融改革必須要解決的一個(gè)難題。2004年動(dòng)用450億美元向中國(guó)銀行和建設(shè)銀行注資就是為了提高他們的資本充足率。因此，如果用股本回報(bào)率來(lái)分析銀行績(jī)效，應(yīng)當(dāng)刪除所有資本充足率低于8%的金融機(jī)構(gòu)。倘若一定要把那些資本充足率達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的銀行包括在內(nèi)，也應(yīng)當(dāng)對(duì)他們的股本回報(bào)率打折。這樣一來(lái)，中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的股本回報(bào)率就更低了。三、該沒(méi)有包括四大國(guó)有商業(yè)銀行導(dǎo)致缺乏針對(duì)性

在郎教授的數(shù)據(jù)中，中國(guó)金融機(jī)構(gòu)只用了3家股份制銀行，而沒(méi)有包括四大國(guó)有商業(yè)銀行在內(nèi)。迄今為止，四大國(guó)有商業(yè)銀行占有銀行金融資產(chǎn)的65%，其實(shí)際遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于他們占有的金融資產(chǎn)比例，在許多領(lǐng)域中甚至處于壟斷地位。由于郎教授的樣本中沒(méi)有包含四大國(guó)有獨(dú)資銀行，因此對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行改革，特別是在討論產(chǎn)權(quán)改革時(shí)文不對(duì)題，欠缺說(shuō)服力。

在郎教授文章中引用的3家股份制銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為：國(guó)有股為0，民間股(Widely Held)為0， 國(guó)內(nèi)資本控股(Domestic FI)97.27%，外資控股2.728%(詳見(jiàn)Table 6， Ownership Structure Across Countries)。這個(gè)數(shù)據(jù)的真實(shí)性值得推敲。事實(shí)上，除了民生銀行基本上以民間資本為主之外，其余股份制銀行的國(guó)有股的成分都相當(dāng)高。如果僅僅把國(guó)有股的定義限制為財(cái)政部擁有的股份，那么，地方政府或者國(guó)有企業(yè)持有的股份應(yīng)當(dāng)劃歸哪里？如果按照郎教授文章所說(shuō)，中國(guó)股份制銀行中的國(guó)有股為零，當(dāng)然不再需要什么產(chǎn)權(quán)改革了。 四、國(guó)有持股比例并不等于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)改革

郎教授的958家銀行全部都是上市公司。其中，“大眾持股的銀行比例非常低，只占所有銀行的15%，而國(guó)家持股銀行比例最高占28%”。在這里沒(méi)有弄清楚郎教授所說(shuō)“大眾持股的銀行比例”究竟指的是什么？是一般股民持股比例超過(guò)50%的銀行數(shù)目，還是指一般股民在銀行中持股的比例？從數(shù)據(jù)來(lái)看，郎教授分析的是國(guó)家持股的比例和銀行績(jī)效之間的關(guān)系。郎教授的結(jié)論也許可以比較明確地闡述為：“在上市銀行當(dāng)中，國(guó)家持股的比例對(duì)于該銀行的績(jī)效沒(méi)有明顯的。”倘若如此，我同意郎教授的結(jié)論。因?yàn)樵谏鲜秀y行中，國(guó)家持股的比例有多有少，并不能說(shuō)國(guó)家持股10%就一定比20%要好一些。郎教授的結(jié)論并沒(méi)有錯(cuò)：在上市銀行中并不是政府占的股份比例越小其績(jī)效就越好，但是，這并沒(méi)有說(shuō)明國(guó)有獨(dú)資銀行是否需要推進(jìn)股份制改革。

五、推論的可逆性

郎教授的推論缺乏可逆性。

回歸分析往往具有不可逆性。例如，閉關(guān)自鎖一定落后，但是對(duì)外開(kāi)放不見(jiàn)得保證高速增長(zhǎng)。我們可以用數(shù)據(jù)來(lái)證明一個(gè)國(guó)家的對(duì)外開(kāi)放程度未必一定和它的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度相關(guān)。在第二次世界大戰(zhàn)之后，在全世界各國(guó)當(dāng)中，除了石油輸出國(guó)，從低收入國(guó)家行列中躍入高收入國(guó)家行列的只有亞洲四小龍。他們?nèi)繉?shí)行對(duì)外開(kāi)放的出口導(dǎo)向政策。有許多非洲、亞洲、拉丁美洲的國(guó)家，盡管他們也推行對(duì)外開(kāi)放政策，但是至今還很窮。這說(shuō)明對(duì)外開(kāi)放只不過(guò)是經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的必要條件，任何時(shí)候都不能把開(kāi)放政策誤認(rèn)為是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的充分條件，好像只要一打開(kāi)大門(mén)就而然會(huì)富起來(lái)。要實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)需要許多條件，對(duì)外開(kāi)放只不過(guò)是其中之一。

在上市銀行當(dāng)中，經(jīng)營(yíng)績(jī)效未必和國(guó)有持股比例顯著相關(guān)，但是這并不能反過(guò)來(lái)證明，國(guó)有獨(dú)資銀行的績(jī)效一定差，民營(yíng)銀行的績(jī)效一定好。在民營(yíng)銀行當(dāng)中有好的，也有差的。在亞洲風(fēng)暴中，在印度尼西亞表現(xiàn)最差的恰恰是一些由皇親國(guó)戚開(kāi)辦的民營(yíng)銀行。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行在西方各國(guó)已經(jīng)絕跡。只有在那些比較窮的家，或者那些正處于由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國(guó)家當(dāng)中國(guó)有商業(yè)銀行才占有比較大的比重。因此，比較可行的分析應(yīng)當(dāng)是拿世界上為數(shù)不多的國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行來(lái)和其他銀行做個(gè)比較，然后才能看出產(chǎn)權(quán)改革的重要性。世界銀行已經(jīng)就此課題做了很好的調(diào)查，看看他們的報(bào)告就可以了。

六，打破壟斷，改善競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境

如果要討論中國(guó)的金融，無(wú)論如何也不能繞過(guò)四大國(guó)有商業(yè)銀行。這四大銀行全部是國(guó)有獨(dú)資。在動(dòng)用外匯儲(chǔ)備給建設(shè)銀行和中國(guó)銀行注資之后，這兩家銀行的股東由財(cái)政部變成了中央?yún)R金投資公司。實(shí)際上，無(wú)論名義如何變化，并沒(méi)有改變這兩家國(guó)有商業(yè)銀行的性質(zhì)。等到這兩家銀行上市以后，性質(zhì)才發(fā)生了變化，可以稱(chēng)之為股份制銀行。如果將來(lái)國(guó)家持股比例低于50%，我們可以按照國(guó)際慣例稱(chēng)其為民營(yíng)銀行。

郎教授的文章提出了許多辦法來(lái)完善國(guó)內(nèi)金融業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，其中不乏真知灼見(jiàn)。但是，最關(guān)鍵的一條就是要打破國(guó)有銀行的行業(yè)壟斷。經(jīng)濟(jì)學(xué)基本反復(fù)證明，只有競(jìng)爭(zhēng)才能提高效率。從國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行到股份制銀行的變化是一個(gè)質(zhì)變。在股份制銀行中，國(guó)有股比例的變化是個(gè)量變。究竟國(guó)有股在未來(lái)的金融機(jī)構(gòu)中應(yīng)當(dāng)占有多大的比例應(yīng)當(dāng)取決于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要?？峙掠肋h(yuǎn)不會(huì)得出一個(gè)什么“最佳方案”。 可以預(yù)見(jiàn)，在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，非國(guó)有股份的比例在四大國(guó)有商業(yè)銀行中都不可能超過(guò)國(guó)有股。至于將來(lái)國(guó)有股究竟應(yīng)當(dāng)占多少比例，應(yīng)當(dāng)由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)來(lái)決定。目前只要朝這個(gè)方向走就是正確的。

在壟斷體制下也許能夠達(dá)成短期增長(zhǎng)，但是卻破壞了長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)。絕對(duì)壟斷意味著僵化和腐敗，意味著無(wú)效率。股份制改革引進(jìn)了多種所有制產(chǎn)權(quán)主體，引進(jìn)了在董事會(huì)中的競(jìng)爭(zhēng)和監(jiān)督，最重要的是打破了政府官員的壟斷，有機(jī)會(huì)實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi)。中國(guó)金融改革必須要打破國(guó)有商業(yè)銀行的壟斷，開(kāi)創(chuàng)出各種所有制金融機(jī)構(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)的局面才能褒優(yōu)汰劣，提高金融整體效率。因此，目前推進(jìn)金融改革，在金融機(jī)構(gòu)中引進(jìn)民間資本和外資，推動(dòng)產(chǎn)權(quán)多元化，建立健全制度和金融監(jiān)管制度是完全必要的。

[1] 參見(jiàn)徐滇慶主編《金融改革路在何方，民營(yíng)銀行200問(wèn)》，第87頁(yè)，北京大學(xué)出版社，2001。

第7篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：股份制商業(yè)銀行；公司治理；資本配置；典型相關(guān)

一、引言

構(gòu)建以資本管理為核心的現(xiàn)代商業(yè)銀行管理模式，是我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的基本方向。這一模式強(qiáng)調(diào)銀行收益與風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。作為銀行資本管理的重要部分，銀行資本配置的各個(gè)環(huán)節(jié)受到不同利益相關(guān)者行為選擇的影響。關(guān)于利益相關(guān)者對(duì)銀行資本配置影響的研究是制定銀行資本管理戰(zhàn)略、政策的基礎(chǔ)。

在我國(guó)商業(yè)銀行積極推行以經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率為核心的銀行資本管理體系的同時(shí)，商業(yè)銀行的公司治理機(jī)制改革也在緊鑼密鼓地進(jìn)行著。那么商業(yè)銀行公司治理機(jī)制變化是否影響或者如何影響商業(yè)銀行的資本管理工作？本文依據(jù)以往的研究成果，利用典型相關(guān)法，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理中各利益相關(guān)者行為選擇對(duì)商業(yè)銀行資本配置績(jī)效進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。

二、研究假設(shè)

本節(jié)將根據(jù)相關(guān)研究成果提出有關(guān)商業(yè)銀行利益相關(guān)者行為選擇對(duì)資本配置績(jī)效影響的理論假設(shè)?？紤]到商業(yè)銀行資本承擔(dān)著緩沖業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造價(jià)值的兩大職能，本文提出商業(yè)銀行資本配置應(yīng)實(shí)現(xiàn)兩個(gè)主要目標(biāo)：股東價(jià)值最大化、有效緩沖銀行風(fēng)險(xiǎn)。

（一）外部利益相關(guān)者對(duì)銀行資本配置績(jī)效影響的假設(shè)

根據(jù)OCED和巴塞爾委員會(huì)的相關(guān)定義，商業(yè)銀行的主要外部利益相關(guān)者包括：存款人、貸款企業(yè)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)，外部利益相關(guān)者重要通過(guò)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資本規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模等規(guī)模變量，進(jìn)而影響到商業(yè)銀行的資本配置績(jī)效，具體假設(shè)如下：

假設(shè)1：隨著銀行存款/資本比率提高，銀行股東價(jià)值呈現(xiàn)降低趨勢(shì)，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用減弱。

根據(jù)Diamond和Rajan（2000，2001）、Diemo Dietrich和Uwe Vollmer（2003）的相關(guān)研究，銀行最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)是清償力、收益和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之間平衡結(jié)果。存款水平主要是由存款人的意愿所決定的。銀行家根據(jù)存款水平的變化調(diào)整資本水平，以求最為接近最優(yōu)水平。當(dāng)存款/資本比率提高時(shí)，相對(duì)過(guò)剩的存款將導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)相對(duì)資本過(guò)剩，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致銀行總體風(fēng)險(xiǎn)性的增加。反之存款/資本比率下降，銀行總體風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)降低。

假設(shè)2：隨著企業(yè)貸款中不良貸款比率升高，銀行股東價(jià)值呈現(xiàn)降低趨勢(shì)，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用減弱。

企業(yè)所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及其自身的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇直接影響銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及銀行價(jià)值。本文以不良貸款比例衡量企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模，企業(yè)不良貸款比例的增加將直接導(dǎo)致銀行價(jià)值損失，風(fēng)險(xiǎn)增加。

假設(shè)3：監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度加大，銀行股東價(jià)值下降，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用增強(qiáng)。

監(jiān)管者作為有限理性的經(jīng)濟(jì)人，對(duì)于問(wèn)題銀行的處理完全以監(jiān)管者自身利益最大化原則為基準(zhǔn)。當(dāng)監(jiān)管者能力存在著不確定性，監(jiān)管人員（私人）最優(yōu)銀行關(guān)閉政策比社會(huì)最優(yōu)關(guān)閉政策更寬松或更不嚴(yán)格。而往往會(huì)導(dǎo)致銀行從事更多的風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，即增加銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如果監(jiān)管機(jī)構(gòu)遵循存款人利益最大化，加強(qiáng)監(jiān)管力度，有助于銀行風(fēng)險(xiǎn)的降低。

（二）銀行股東及高層管理者對(duì)銀行資本配置績(jī)效影響的假設(shè)

內(nèi)部利益相關(guān)者：股東及高層管理者從整體層面上對(duì)銀行資本的配置產(chǎn)生影響；而中層管理者及職員更多從操作層面上對(duì)銀行的資本配置績(jī)效產(chǎn)生影響。主要有以下一些假設(shè)：

假設(shè)4：銀行股東控制程度越高，銀行股東價(jià)值越高，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用越低；銀行管理者控制程度越高，銀行股東價(jià)值越低，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用越低。

銀行股權(quán)集中度是影響股東及管理者對(duì)銀行控制程度的關(guān)鍵變量。股權(quán)集中度越高，股東對(duì)銀行控制程度越高，銀行戰(zhàn)略更多體現(xiàn)股東的意愿；相反股權(quán)集中度越低，股東對(duì)銀行控制力度越小，銀行戰(zhàn)略更多體現(xiàn)管理著的意愿。銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)將隨著銀行股東控制程度的增加而增加，銀行資本在規(guī)模一定的情況下，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋率降低。

假設(shè)5：銀行第一大股東持股比例越大，銀行股東價(jià)值下降趨勢(shì)越明顯，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用越低。

控制股東容易利用其控制關(guān)系從銀行取得貸款，甚至惡意控制銀行以取得不當(dāng)關(guān)聯(lián)貸款，將使銀行風(fēng)險(xiǎn)增加，使得銀行所有者價(jià)值降低?？紤]到第一大股東的持股比例越高，越有可能控制銀行決策，因此本文通過(guò)第一大股東的持股比例檢驗(yàn)控股股東的影響。

假設(shè)6：關(guān)聯(lián)貸款余額越高，銀行股東價(jià)值的下降趨勢(shì)越明顯，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用越低。

現(xiàn)代企業(yè)中，存在著大股東對(duì)中小股東利益的侵占行為，關(guān)聯(lián)交易余額在一定程度上反映了大股東對(duì)中小股東利益的侵占情況。關(guān)聯(lián)交易余額越高，說(shuō)明大股東對(duì)中小股東利益的侵占情況越嚴(yán)重。銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性越高，價(jià)值降低。

假設(shè)7：隨著管理層持股比例增加，銀行股東價(jià)值隨之降低，資本風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率隨之增加。

隨著管理層持股比例的增加，管理層在銀行戰(zhàn)略中的影響增加，銀行戰(zhàn)略決策偏離股東價(jià)值最大化的傾向增加，因此銀行股東價(jià)值隨之降低，由于管理層相對(duì)股東更表現(xiàn)出了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避特征，隨著管理層持股比例增加，銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出了降低趨勢(shì)。

假設(shè)8：銀行董事會(huì)中股東關(guān)聯(lián)董事比例越高，銀行股東價(jià)值上升趨勢(shì)越明顯，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用越低。

假設(shè)9：銀行董事會(huì)中執(zhí)行董事比例越高，銀行股東價(jià)值下降趨勢(shì)越明顯，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用越強(qiáng)。

第8篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：上市銀行 高管薪酬 薪酬考核 商業(yè)銀行

一、引言

我國(guó)銀行業(yè)高管薪酬問(wèn)題一直以來(lái)備受輿論關(guān)注，2009年開(kāi)始，國(guó)家相關(guān)部門(mén)出臺(tái)了一系列政策限制過(guò)高的高管薪酬。2009年2月，財(cái)政部《金融類(lèi)國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》規(guī)定，國(guó)有金融企業(yè)負(fù)責(zé)人稅前最高年薪為280萬(wàn)元人民幣，但這一規(guī)定對(duì)股份制商業(yè)銀行高管沒(méi)有約束力。2009年9月16日，人力資源和社會(huì)保障部等六部門(mén)聯(lián)合出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范中央企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這是我國(guó)政府首次對(duì)所有行業(yè)央企發(fā)出高管“限薪令”。文件首次明確規(guī)定國(guó)企高管基本年薪與上年度央企在崗職工平均工資“相聯(lián)系”，績(jī)效年薪根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果確定。2010年3月10日，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，目的在于充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用，不斷完善薪酬激勵(lì)約束機(jī)制，防止激勵(lì)不當(dāng)或激勵(lì)過(guò)度，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。2012年3月27日，中國(guó)政府網(wǎng)國(guó)務(wù)院關(guān)于落實(shí)《政府工作報(bào)告》重點(diǎn)工作部門(mén)分工的意見(jiàn)，要求深入收入分配制度改革，嚴(yán)格規(guī)范國(guó)有企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)高管人員薪酬管理。

高管薪酬的根本目的在于激勵(lì)和約束職業(yè)經(jīng)理人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，從而降低兩權(quán)分離導(dǎo)致的成本?？茖W(xué)合理的高管薪酬制度對(duì)于調(diào)動(dòng)高管工作積極性，約束高管行為，促進(jìn)股份制商業(yè)銀行健康發(fā)展具有重要意義。如果薪酬機(jī)制不合理，不僅不能降低成本，反而會(huì)成為侵占上市公司和廣大股東利益的一種手段。本文在結(jié)合國(guó)家相關(guān)政策和國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境，借鑒國(guó)內(nèi)外上市公司高管薪酬體系制度合理方面的基礎(chǔ)上，旨在探析建立一種科學(xué)合理的高管薪酬制度，促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

二、上市銀行高管薪酬的現(xiàn)狀及問(wèn)題分析

（一）上市銀行經(jīng)營(yíng)狀況及高管薪酬

本文選取2012年16家上市銀行作為研究對(duì)象，如表1所示。這16家上市銀行包括5家國(guó)有商業(yè)銀行（根據(jù)2006年銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》，交通銀行也被劃入國(guó)有控股銀行之列）、8家股份制商業(yè)銀行和3家城市商業(yè)銀行。

我國(guó)銀行業(yè)高管薪酬水平高于其他行業(yè)，且呈逐年上升趨勢(shì)。以2011年為例，銀行業(yè)高管薪酬是農(nóng)林牧漁業(yè)的近8倍（農(nóng)林牧漁業(yè)代表了全行業(yè)的最低水平），也是位居第二位房地產(chǎn)行業(yè)的3.3倍之多。在已披露的2012年年報(bào)中，七成以上高管薪酬較2011年同期都小幅增長(zhǎng)，中農(nóng)工建交五大行行長(zhǎng)稅前合計(jì)總薪酬均在100萬(wàn)元上下浮動(dòng)，而股份制銀行董事長(zhǎng)或行長(zhǎng)薪酬大多超過(guò)300萬(wàn)元。高管薪酬最高的是平安銀行原行長(zhǎng)理查德，以795萬(wàn)元年薪位居排行榜榜首，緊隨其后的是民生銀行行長(zhǎng)洪崎，年薪高達(dá)534.48萬(wàn)元。

（二）上市銀行高管薪酬存在問(wèn)題分析

1.薪酬結(jié)構(gòu)單一，短期激勵(lì)占較大比重。目前我國(guó)商業(yè)銀行高管薪酬體制主要是在2010年銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》引導(dǎo)之下形成，薪酬體系包括基本薪酬、績(jī)效薪酬、中長(zhǎng)期激勵(lì)、福利性收入等。一個(gè)好的高管薪酬結(jié)構(gòu)應(yīng)該是將短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)結(jié)合，有效的激勵(lì)高管并分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。短期激勵(lì)例如基本薪酬、績(jī)效獎(jiǎng)金等，主要是起到風(fēng)險(xiǎn)保證的作用，可以消除高管的后顧之憂；而長(zhǎng)期激勵(lì)如股權(quán)激勵(lì)等，是激勵(lì)高管做出有利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的戰(zhàn)略決策，以維護(hù)企業(yè)所有者的長(zhǎng)期利益。

2012年，除中信銀行和招商銀行給予部分高管人員一定的持股比例外，其他銀行未見(jiàn)股權(quán)激勵(lì)措施。說(shuō)明我國(guó)銀行薪酬結(jié)構(gòu)還是以短期激勵(lì)為主，缺乏股權(quán)激勵(lì)和高管持股這樣豐富的薪酬支付形式。企業(yè)高管沒(méi)有動(dòng)力做出有利于企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略決策，而是追求短期效益，使企業(yè)績(jī)效在短期內(nèi)有很大的提高，從而獲得更高的績(jī)效獎(jiǎng)金，導(dǎo)致銀行的短視行為。

2.國(guó)有銀行與股份制銀行薪酬差距大。從表1可以看出，五家國(guó)有商業(yè)銀行前三名高管薪酬的平均值大都在100萬(wàn)元左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于股份制銀行和城市商業(yè)銀行，其中股份制銀行中最高高管薪酬是其他股份制商業(yè)銀行最高高管薪酬的2-3倍，更是國(guó)有商業(yè)銀行最高高管薪酬的7倍左右。可見(jiàn)我國(guó)銀行業(yè)高管薪酬普遍較高，但銀行間差距較大，尤其是國(guó)有商業(yè)銀行與股份制和城市商業(yè)銀行差距明顯。這可能與國(guó)有銀行高管任職的行政色彩較強(qiáng)、國(guó)家的限資令政策出臺(tái)等有關(guān)。股份制商業(yè)銀行因參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分，公司治理相對(duì)完善，其高管薪酬水平高于國(guó)有商業(yè)銀行。

3.銀行高管人員薪酬與員工薪酬收入差距過(guò)大。從薪酬數(shù)額分布看，銀行高管與普通員工收入差距較大，從表1可以看出差距最小的是在5倍左右，最大的則是平安銀行，達(dá)到20倍以上。銀行高管的位置是高智力和高度責(zé)任的體現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)給予與之相匹配的薪酬待遇。既要尊重高管人員的付出，又要避免員工薪酬兩極分化的局面。早期國(guó)內(nèi)銀行大部分屬于國(guó)有性質(zhì)，國(guó)有銀行收入分配一開(kāi)始就存在著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的平均主義分配模式，員工收入差距較小，收入的差異不能體現(xiàn)其應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，付出勞動(dòng)與所得收入并不匹配。隨著近年來(lái)銀行業(yè)的改革，我國(guó)商業(yè)銀行的分配模式發(fā)生了重要的變化，逐步實(shí)行結(jié)構(gòu)工資制，使高管人員與普通員工的收入差距逐步拉大，尤其在上市股份制銀行中更為明顯。商業(yè)銀行薪酬分化嚴(yán)重、收入懸殊，導(dǎo)致員工積極性不高，影響效率。

4.高管薪酬與銀行績(jī)效關(guān)聯(lián)度較低。由于信息不對(duì)稱(chēng)，與高管相比，銀行的股東總是處于信息的劣勢(shì)，很難以低成本來(lái)觀察高管行為。因此，企業(yè)需要設(shè)計(jì)一個(gè)考核方法來(lái)考察高管的業(yè)績(jī)和努力程度。目前，最簡(jiǎn)單有效的也是被企業(yè)最廣泛應(yīng)用的方法是根據(jù)企業(yè)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)高管的業(yè)績(jī)和努力程度，進(jìn)而制定他們的薪酬。

商業(yè)銀行高管薪酬與其所在行的經(jīng)營(yíng)狀況缺乏聯(lián)系，如表1所示，平安銀行高管薪酬位列第一，但其凈資產(chǎn)收益率卻只有19.62%，其凈資產(chǎn)收益率水平在16家上市銀行中排名較靠后。而“工、農(nóng)、中、建”四家國(guó)有商業(yè)銀行，凈資產(chǎn)收益率遙遙領(lǐng)先，但高管薪酬卻較低。說(shuō)明高凈資產(chǎn)收益率與銀行薪酬不存在明顯關(guān)系，銀行高管的薪酬缺乏相應(yīng)的業(yè)績(jī)支撐。

5.高管薪酬信息披露模糊化。美國(guó)高管所有薪酬都可以一一披露，不僅僅是基本工資和獎(jiǎng)金，還有激勵(lì)薪酬、股票、期權(quán)、企業(yè)年金和固定收益價(jià)值、當(dāng)期收益，甚至?xí)兜剿麄兙銟?lè)部的會(huì)員資格、理財(cái)計(jì)劃顧問(wèn)、專(zhuān)享的交通工具、定期體檢、免費(fèi)旅游等項(xiàng)目。但在我國(guó)，只要求企業(yè)披露薪酬決定程序、薪酬決定依據(jù)，包括股權(quán)激勵(lì)的方法和草案，只包括基本工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼、職工福利、各項(xiàng)保險(xiǎn)、公積金等內(nèi)容，對(duì)金額當(dāng)中的分項(xiàng)目缺乏明確定義。

三、導(dǎo)致上市銀行高管薪酬問(wèn)題的原因分析

（一）國(guó)有銀行與股份制銀行的股權(quán)性質(zhì)不同

從國(guó)內(nèi)上市商業(yè)銀行的規(guī)模來(lái)看，股份制商業(yè)銀行高管的薪酬水平普遍比國(guó)有商業(yè)銀行高，這在很大程度上與大型上市商業(yè)銀行高管往往兼具銀行家和政治家的雙重身份有關(guān)。國(guó)有銀行的高管往往由國(guó)家任命，任職行政色彩較強(qiáng)，并受到國(guó)家出臺(tái)的一系列限薪令政策的制約，其薪酬并不完全由銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效決定。國(guó)有銀行往往帶有一定的政策性，為了解決市場(chǎng)失靈和公共利益目標(biāo)而存在；股份制銀行的存在主要是為營(yíng)利。二者目標(biāo)不同，運(yùn)營(yíng)方式和激勵(lì)方式也不同。

（二）薪酬考核指標(biāo)不合理，缺乏完善的績(jī)效薪酬的考核體系

1.薪酬考核指標(biāo)不合理，未經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。大多數(shù)銀行金融機(jī)構(gòu)支付員工薪酬時(shí)，只考察員工為公司帶來(lái)的短期利潤(rùn)，短期利潤(rùn)相同，員工報(bào)酬也相同。盡管對(duì)薪酬進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整是顯而易見(jiàn)的，但目前金融業(yè)并沒(méi)有廣泛接受的具體薪酬風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整變量。主要原因是：公司員工幾乎不持股，公司業(yè)績(jī)惡化與否對(duì)其利益影響不大；再者，管理層以下員工通常認(rèn)為公司業(yè)績(jī)與自己無(wú)關(guān)，只關(guān)注自身利益。將員工薪酬與其業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的獎(jiǎng)金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整，可以有效抑制管理層和重要崗位員工為實(shí)現(xiàn)自己獎(jiǎng)金最大化而使公司陷入高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)之中。未經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的薪酬制度無(wú)法防范員工為實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績(jī)最大化而從事長(zhǎng)期的、難以估值的、高風(fēng)險(xiǎn)投資。

2.薪酬考核體系不健全，缺乏有效的績(jī)效考核。我國(guó)商業(yè)銀行高管薪酬與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相關(guān)，但并不明顯，缺乏完善的績(jī)效薪酬的考核體系。從表1中可以發(fā)現(xiàn)，國(guó)有銀行高管薪酬與銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效相關(guān)性較差，即使銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效顯著改善，其高管及員工的年均薪酬也不會(huì)隨之顯著增長(zhǎng)。國(guó)有銀行高管的選拔制度非市場(chǎng)化，監(jiān)管層難以對(duì)激勵(lì)制度完全市場(chǎng)化，這些銀行高管的雙重身份是一個(gè)難以調(diào)和的矛盾。股份制銀行相對(duì)城市商業(yè)銀行和國(guó)有商業(yè)銀行而言，高管和員工薪酬與銀行業(yè)績(jī)聯(lián)系更緊密。這導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行的高管及員工紛紛跳槽到績(jī)效薪酬機(jī)制相對(duì)完善的中小股份制商業(yè)銀行。

（三）對(duì)銀行高管薪酬缺乏有效的監(jiān)管機(jī)制

1.從銀行自身監(jiān)管來(lái)看，一個(gè)完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，薪酬委員會(huì)制度必不可少。從西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，薪酬委員會(huì)對(duì)確定企業(yè)高管薪酬起著至關(guān)重要的作用，它能夠完善企業(yè)高管考核制度、制定高管薪酬標(biāo)準(zhǔn)。而我國(guó)國(guó)有企業(yè)缺乏完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，高管薪酬基本不受薪酬委員會(huì)影響，薪酬委員會(huì)沒(méi)有發(fā)揮其真正的作用。國(guó)家控股商業(yè)銀行在高管薪酬設(shè)定上存在同國(guó)企趨同的雙重身份：福利保障的政治性和薪酬收入的市場(chǎng)性，有關(guān)部門(mén)對(duì)高管薪酬的確定缺乏監(jiān)管。

2.從銀行外部監(jiān)管來(lái)看，有效的外部監(jiān)管可以降低企業(yè)的成本。我國(guó)銀行業(yè)委托關(guān)系復(fù)雜，委托鏈過(guò)長(zhǎng)，信息不對(duì)稱(chēng)的程度比其他行業(yè)更為嚴(yán)重，使得對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管更為困難。政府應(yīng)建立相應(yīng)的法律法規(guī)保證上市銀行披露信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，用法律手段強(qiáng)制定期披露高管的薪酬信息。

四、改進(jìn)高管薪酬體系的幾點(diǎn)建議

（一）完善高管薪酬激勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)薪酬與績(jī)效的關(guān)聯(lián)度

企業(yè)高管薪酬的基本前提是“高風(fēng)險(xiǎn)、高收益”。銀行在制定高管薪酬時(shí)，應(yīng)增強(qiáng)高管薪酬與績(jī)效的關(guān)聯(lián)度，實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)績(jī)和高管薪酬付薪效率最大化。為此，可采取以下措施：（1）加強(qiáng)浮動(dòng)薪酬管理，發(fā)揮獎(jiǎng)金的杠桿作用，通過(guò)浮動(dòng)薪酬強(qiáng)化業(yè)績(jī)導(dǎo)向。（2）在短期內(nèi)將現(xiàn)金激勵(lì)遞延發(fā)放。遞延獎(jiǎng)金制度有利于股東利益，但影響了高管的利益，為此，在遞延比例和期限方面應(yīng)參照世界其他國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)和做法。這種方式更適用于高管薪酬有充分競(jìng)爭(zhēng)力且高管薪酬與利潤(rùn)密切掛鉤的企業(yè)，一般企業(yè)應(yīng)謹(jǐn)慎仿效。

（二）完善績(jī)效考核指標(biāo)，建立薪酬披露制度

對(duì)企業(yè)高管，不僅要有薪酬激勵(lì)，還要有制度約束。一是合理控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)因素納入高管薪酬的考核指標(biāo)體系內(nèi)。將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)及安全指標(biāo)和必要的社會(huì)責(zé)任指標(biāo)，作為評(píng)估高管業(yè)績(jī)的內(nèi)容。二是建立高管薪酬披露機(jī)制，使高管薪酬進(jìn)一步透明化。國(guó)家可要求企業(yè)在制定高管薪酬標(biāo)準(zhǔn)后，將薪酬標(biāo)準(zhǔn)交由企業(yè)職工審議，避免企業(yè)高管薪酬由高管自己制定的弊端，有助于增加高管薪酬的合理性。同時(shí)，政府有關(guān)部門(mén)特別是國(guó)資委和國(guó)有企業(yè)高管也應(yīng)本著對(duì)公眾、企業(yè)負(fù)責(zé)的態(tài)度，盡快采取措施公布自身薪酬情況，為我國(guó)盡早建立公正合理的高管薪酬制度和實(shí)現(xiàn)高管薪酬公正、公平、公開(kāi)創(chuàng)造條件。

（三）改善薪酬結(jié)構(gòu)，形成長(zhǎng)、短期激勵(lì)相結(jié)合的薪酬支付方式

有效的薪酬激勵(lì)手段應(yīng)該通過(guò)激勵(lì)行為實(shí)施，使企業(yè)員工將個(gè)人利益與銀行整體利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益相聯(lián)系，最大程度為股東利益和銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展付出努力。因此，上市商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)高管薪酬激勵(lì)模式時(shí)，應(yīng)該根據(jù)各銀行自身經(jīng)營(yíng)水平和實(shí)力，設(shè)計(jì)科學(xué)合理的薪酬組合，既要注重對(duì)商業(yè)銀行高級(jí)管理人員短期行為的激勵(lì)，又要重視對(duì)長(zhǎng)期行為的激勵(lì)。在激勵(lì)結(jié)構(gòu)上，要擴(kuò)大長(zhǎng)期薪酬比例，把高管收益與銀行的長(zhǎng)期發(fā)展更好的統(tǒng)一起來(lái)。這就要求上市商業(yè)銀行實(shí)施薪酬組合激勵(lì)，逐步在財(cái)政部新管理辦法的規(guī)定下引進(jìn)和探索股票期權(quán)的激勵(lì)機(jī)制，建立和完善包括股票期權(quán)在內(nèi)的短、中、長(zhǎng)期激勵(lì)方式。一旦銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等導(dǎo)致銀行績(jī)效快速下降，銀行高管的長(zhǎng)期股權(quán)激勵(lì)部分執(zhí)行也應(yīng)相應(yīng)受到一定限制。

（四）建立商業(yè)銀行科學(xué)合理的薪酬決策與監(jiān)管制度

首先，強(qiáng)化董事會(huì)薪酬委員會(huì)職能。（1）建立兼任高管的執(zhí)行董事規(guī)避制度，禁止其進(jìn)入薪酬委員會(huì)，防止濫用權(quán)力現(xiàn)象。（2）引入薪酬專(zhuān)家和專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)參與高管薪酬制度建立和優(yōu)化，提高薪酬決策的專(zhuān)業(yè)性和科學(xué)性。

（3）建立問(wèn)責(zé)制度，對(duì)于薪酬委員會(huì)委員決策時(shí)重大疏忽或偏差，追究相關(guān)責(zé)任并進(jìn)行一定的懲罰。

其次，發(fā)揮監(jiān)管機(jī)構(gòu)的力量。政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、公眾都應(yīng)該發(fā)揮其對(duì)商業(yè)銀行高管薪酬的監(jiān)督作用。政府部門(mén)應(yīng)該完善商業(yè)銀行高管薪酬制度的法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)高管薪酬的宏觀引導(dǎo)和管理。發(fā)揮股東大會(huì)的監(jiān)管作用，增強(qiáng)股東大會(huì)對(duì)商業(yè)銀行高管薪酬的決策影響力，讓高管薪酬接受股民監(jiān)督。X

參考文獻(xiàn)：

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第9篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：銀行 效率 DEA

相關(guān)文獻(xiàn)綜述

2001年12月中國(guó)正式加入WTO（世界貿(mào)易組織），根據(jù)WTO的《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》、《金融服務(wù)協(xié)議》以及中美雙邊協(xié)議的規(guī)定，從2006年底開(kāi)始，我國(guó)已經(jīng)逐步取消在華外資銀行的一些行政和業(yè)務(wù)限制，對(duì)外資銀行實(shí)行同等國(guó)民待遇。至此，中資銀行與外資銀行開(kāi)始在平等的金融環(huán)境下展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)，這種競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)給我國(guó)的銀行業(yè)帶來(lái)了巨大的沖擊和挑戰(zhàn)，提高我國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力成為當(dāng)務(wù)之急。而銀行的效率是商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的綜合體現(xiàn)，只有效率高的銀行才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。效率是衡量金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的重要標(biāo)準(zhǔn)，反映的是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中投入與產(chǎn)出或成本與收益之間的對(duì)比，體現(xiàn)了商業(yè)銀行將多種資源轉(zhuǎn)化為各種金融服務(wù)的能力。效率值的高低可以反映金融機(jī)構(gòu)的資源利用效果以及整體經(jīng)營(yíng)狀況，因而效率分析本身也就成了商業(yè)銀行及金融機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的一種有效方法。

國(guó)內(nèi)學(xué)者分別采用不同的方法對(duì)銀行效率進(jìn)行研究和測(cè)定。魏煜、王麗（2000）利用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）方法對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行1997年度的效率進(jìn)行了測(cè)定，認(rèn)為其技術(shù)無(wú)效主要是純技術(shù)無(wú)效。趙旭（2000）用DEA方法分析了國(guó)有商業(yè)銀行1993-1998年間的效率，得出其效率波動(dòng)遞增的結(jié)論。張健華（2003）利用DEA方法對(duì)我國(guó)三類(lèi)商業(yè)銀行的技術(shù)效率、規(guī)模效率及Malmquist指數(shù)進(jìn)行了測(cè)度和初步分析，發(fā)現(xiàn)我國(guó)銀行業(yè)中最具活力、效率最高的是股份制商業(yè)銀行，效率最低的是服務(wù)范圍限制在單一地區(qū)的城市商業(yè)銀行；國(guó)有商業(yè)銀行年平均效率有所上升，說(shuō)明我國(guó)銀行業(yè)除規(guī)模效率和范圍效率外，可能還存在著X-效率。李希義、任若恩（2004）研究認(rèn)為在1996-1998年間，受到亞洲金融危機(jī)的影響，國(guó)有商業(yè)銀行整體效率是很低的，1999和2000年的效率又遞增，達(dá)到了峰值。鄭錄軍、曹廷求（2005）運(yùn)用DEA方法對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行效率進(jìn)行了估計(jì)，結(jié)果表明國(guó)有銀行、全國(guó)性股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行在效率方面并不存在顯著的差異；伴隨著股權(quán)結(jié)構(gòu)的集中，銀行效率呈現(xiàn)出倒“U”型變化趨勢(shì)；此外，規(guī)模的擴(kuò)大也對(duì)銀行效率提高發(fā)揮了積極的作用。蘆鋒、劉維奇（2011）應(yīng)用DEA方法，選取我國(guó)16家商業(yè)銀行2005－2009年的運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)作為樣本進(jìn)行效率分析，得出樣本的技術(shù)效率、純技術(shù)效率以及規(guī)模效率都很高，改進(jìn)的余地很??；相對(duì)于股份制銀行來(lái)說(shuō)，國(guó)有控股商業(yè)銀行的整體效率普遍偏低，但是國(guó)有控股商業(yè)銀行的效率在樣本期內(nèi)不斷提高，超過(guò)了股份制商業(yè)銀行。王健、金浩、梁慧超（2011）基于超效率DEA方法對(duì)2004-2009年14家商業(yè)銀行的效率進(jìn)行分析，結(jié)果表明效率水平總體呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，而四大國(guó)有銀行的效率不及股份制商業(yè)銀行。

綜合來(lái)看，以上的研究還存在以下問(wèn)題：一是對(duì)2006年我國(guó)金融業(yè)全面開(kāi)放后的銀行效率變動(dòng)趨勢(shì)研究較少；二是很少通過(guò)銀行效率的分解研究銀行效率的純技術(shù)效率變動(dòng)和規(guī)模效率變動(dòng)；三是忽略了政策性銀行的效率變動(dòng)，雖然政策性銀行不受外資銀行的沖擊，但也反映了中國(guó)銀行業(yè)的效率變動(dòng)情況?；谝陨蠁?wèn)題，本文采用DEA方法研究2006-2009年間我國(guó)銀行業(yè)的效率并進(jìn)行分解，揭示金融業(yè)全面開(kāi)放后對(duì)我國(guó)金融業(yè)帶來(lái)的變化。

模型、樣本選擇及指標(biāo)選取

（一）模型的選取

DEA是一種線形規(guī)劃技術(shù)，是最常用的一種非參數(shù)前沿效率分析方法，最初由Charnes，Cooper和Rhodes（CCR，1978）提出，用于評(píng)價(jià)公共部門(mén)和非贏利機(jī)構(gòu)的效率。DEA可計(jì)算給定樣本中多個(gè)決策單元（DMUS）的相對(duì)效率值，其方法是將樣本中每個(gè)機(jī)構(gòu)的投入和產(chǎn)出進(jìn)行加權(quán)平均后，與樣本中的最佳部門(mén)相比，由此得出樣本中哪些機(jī)構(gòu)有效以及哪些機(jī)構(gòu)無(wú)效。在此之后，一些學(xué)者對(duì)DEA作了許多改進(jìn)，以增強(qiáng)其適應(yīng)性，更好地解釋問(wèn)題。Sherman和Gold（1985）第一次將DEA技術(shù)運(yùn)用于銀行業(yè)。根據(jù)研究的需要，本文采用規(guī)模報(bào)酬不變模型（CRS）和規(guī)模報(bào)酬可變模型（VRS）對(duì)我國(guó)銀行業(yè)效率進(jìn)行測(cè)定和分解。

1.規(guī)模報(bào)酬不變模型（CRS）及技術(shù)效率的經(jīng)濟(jì)含義。CRS模型是Charnes，Cooper和Rhodes（CCR，1975）所提出的最基本DEA模型，因此也稱(chēng)為CCR模型。假設(shè)N家銀行利用L種投入生產(chǎn)M種產(chǎn)出，對(duì)于第i家銀行，分別用向量xi和yi表示：xi=（x1i，x2i，…，xLi）′，yi=（y1i，y2i，…，ymi）′，i=l，2，…，N；x、y分別表示L×N維投入矩陣和M×N維產(chǎn)出矩陣。對(duì)每一家銀行，希望測(cè)度出所有產(chǎn)出與所有投入的比例，即u′yi/v′xi。u、v分別是M×l維產(chǎn)出權(quán)重向量和L×l維投入權(quán)重向量，需通過(guò)模型確定。利用線性規(guī)劃的對(duì)偶原理，可以得到這一問(wèn)題的等價(jià)包絡(luò)形式：

（1）