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公務(wù)員期刊網(wǎng) 精選范文 預(yù)付卡管理辦法范文

預(yù)付卡管理辦法精選(九篇)

前言:一篇好文章的誕生,需要你不斷地搜集資料、整理思路,本站小編為你收集了豐富的預(yù)付卡管理辦法主題范文,僅供參考,歡迎閱讀并收藏。

第1篇:預(yù)付卡管理辦法范文

“隨著非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)范圍、規(guī)模的不斷擴(kuò)大和新的支付工具推廣,市場競爭日趨激烈,這個領(lǐng)域一些固有的問題逐漸暴露,新的風(fēng)險(xiǎn)隱患也相繼產(chǎn)生?!毖胄幸幻?fù)責(zé)人指出辦法出臺的原因,“如客戶備付金的權(quán)益保障問題、預(yù)付卡發(fā)行和受理業(yè)務(wù)中的違規(guī)問題、反洗錢義務(wù)的履行問題、支付服務(wù)相關(guān)的信息系統(tǒng)安全問題,以及違反市場競爭規(guī)則、無序從事支付服務(wù)問題等。這些問題僅僅依靠市場的力量難以解決,必須通過必要的法規(guī)制度和監(jiān)管措施及時加以預(yù)防和糾正。”

辦法一出臺,立刻使國內(nèi)支付行業(yè)一片嘩然,一時間,媒體、研究機(jī)構(gòu)的觀點(diǎn)、解讀鋪天蓋地。支付寶、財(cái)付通、匯付天下等國內(nèi)各大支付廠商在經(jīng)歷最初的愕然后,紛紛表態(tài)支持央行的規(guī)定。易寶支付CEO唐彬表示,《辦法》出臺有助于第三方支付行業(yè)的規(guī)范和長遠(yuǎn)發(fā)展,它將賦予支付機(jī)構(gòu)的法定地位,推動第三方支付企業(yè)“陽光化”。同時,他還認(rèn)為辦法出臺后,將進(jìn)一步加快國內(nèi)支付企業(yè)的分級,使國內(nèi)支付行業(yè)步入品牌細(xì)分期。

補(bǔ)個“準(zhǔn)生證”

事實(shí)上,對于國內(nèi)排名前十位的支付企業(yè)而言,“牌照”的門檻并不算高。因此對現(xiàn)有市場的主要廠商影響并不會太大,有可能被監(jiān)管淘汰的企業(yè)也主要是在市場競爭中處于劣勢的小企業(yè)。目前,國內(nèi)支付行業(yè)主要有兩類企業(yè),一類為以支付寶、財(cái)付通為首的互聯(lián)網(wǎng)型支付企業(yè),它們以在線支付為主,捆綁大型電子商務(wù)網(wǎng)站,迅速做大做強(qiáng)。以支付寶為例,截止到今年3月14日,使用支付寶的人已經(jīng)超過3億,這已經(jīng)大大超過了中國工商銀行個人客戶數(shù)量2億;而另一類則是以快錢、匯付天下為首的金融型支付企業(yè),它們扎根行業(yè),深挖行業(yè)需求,重點(diǎn)開拓行業(yè)應(yīng)用,官方數(shù)據(jù)顯示,快錢已經(jīng)擁有45萬家商業(yè)合作伙伴。

然而就是這些國內(nèi)支付行業(yè)的巨擘,卻從出生之日起,一直面臨沒有“準(zhǔn)生證”的尷尬,處于監(jiān)管的灰色地帶。唐彬認(rèn)為,央行管理辦法對于支付寶、財(cái)付通、快錢這樣的支付企業(yè)不僅沒有壓力,而且還是一個難得的機(jī)遇。辦法出臺后,支付寶、快錢等支付企業(yè)就能在央行規(guī)定的一年內(nèi)拿到合法的“身份證”,從而告別灰色,走上規(guī)范、合法的發(fā)展道路。

此外,他還認(rèn)為管理辦法的出臺,還將支付企業(yè)徹底置于國家政策、法律以及公眾的監(jiān)督之下,使支付企業(yè)業(yè)務(wù)更透明,監(jiān)管更得力,增進(jìn)公眾和媒體對支付企業(yè)的了解,化解他們對支付企業(yè)的誤解,預(yù)防涉黃、涉賭、欺詐等行為給支付企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)和壓力,從而使支付企業(yè)像銀行一樣,得到國家政策的保護(hù)和消費(fèi)者的理解。同時,辦法的出臺,也客觀上促使支付企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理,避免卷入黃、賭、毒中,更好地為廣大商戶和消費(fèi)者服務(wù)。

據(jù)了解,支付寶、財(cái)付通已經(jīng)開始著手調(diào)整企業(yè)的資本結(jié)構(gòu),弱化企業(yè)的外資背景。有消息顯示,支付寶正在爭取購回雅虎中國持有的阿里巴巴39%的股權(quán),使企業(yè)消除國家對金融服務(wù)業(yè)外資準(zhǔn)入嚴(yán)格限制帶來的影響,爭取順利拿到支付牌照。

強(qiáng)者恒強(qiáng),弱者出局

從1999年萌芽初始到現(xiàn)在,第三方支付行業(yè)已經(jīng)整整走過10個年頭。根據(jù)央行2009年的統(tǒng)計(jì),我國已經(jīng)有各類電子支付企業(yè)300多家,這些企業(yè)大部分集中在北京、上海、廣東等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū),業(yè)務(wù)種類覆蓋網(wǎng)上支付、電子貨幣發(fā)行與清算、銀行卡和票據(jù)跨行清算及集中代收代付等各類業(yè)態(tài)。

央行管理辦法對于一些小的支付廠商而言,不是好消息,因?yàn)椤斗墙鹑跈C(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》明確規(guī)定,申請人擬在全國范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的,其注冊資本最低限額為1億元人民幣;擬在省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的,其注冊資本最低限額為3000萬元人民幣,注冊資本最低限額為實(shí)繳貨幣資本。還要求出資人必須連續(xù)兩年以上贏利,必須最近3年內(nèi)未因利用支付業(yè)務(wù)實(shí)施違法犯罪活動或?yàn)檫`法犯罪活動辦理支付業(yè)務(wù)等受過處罰。

這就意味著絕大多數(shù)的小型支付企業(yè)將被徹底淘汰出局,行業(yè)將進(jìn)入競合期,屆時,支付寶、財(cái)付通等大型支付企業(yè)的地位將進(jìn)一步得到鞏固,在在線支付領(lǐng)域形成雙雄爭霸的局面。而快錢、易寶、環(huán)迅支付等在各自所擅長的行業(yè)開疆拓土,爭奪細(xì)分市場,進(jìn)而形成諸雄割據(jù)的局面,加速行業(yè)洗牌。

據(jù)易觀國際公布的數(shù)據(jù)顯示,2010年第一季度,中國第三方支付市場交易規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大,支付寶和財(cái)付通分別以50.6%和25.2%的市場份額,占據(jù)頭兩把交椅。ChinaPay、快錢、易寶支付、環(huán)迅支付、網(wǎng)銀在線和首信易支付等則以10%以下的份額列于第二梯隊(duì),其余支付企業(yè)的市場份額均小于0.1%。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為,央行管理辦法出臺后,第三方支付市場的“馬太效應(yīng)”無疑將被強(qiáng)化。行業(yè)將進(jìn)入市場集中化,領(lǐng)先的第三方支付公司將尤其受到青睞,而小型、省內(nèi)交易的支付公司則相對不被看好。

國外的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)

目前世界上的網(wǎng)上支付監(jiān)管模式主要有三種。一種是美國模式,監(jiān)管的重點(diǎn)在于交易的過程,而不是從事第三方支付的機(jī)構(gòu)。在對沉淀資金定位的問題上,美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司認(rèn)定第三方網(wǎng)上支付平臺上的滯留資金是負(fù)債,而非存款,因此該平臺不是銀行或其他類型的存款機(jī)構(gòu),不需獲得銀行業(yè)務(wù)許可證,平臺只是貨幣轉(zhuǎn)賬企業(yè)或是貨幣服務(wù)企業(yè)。美國《愛國者法案》規(guī)定,第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè),需要在美國財(cái)政部的金融犯罪執(zhí)行網(wǎng)絡(luò)注冊,接受聯(lián)邦和州兩級的反洗錢監(jiān)管,及時匯報(bào)可疑交易,記錄和保存所有交易。

在歐盟國家,第三方支付只能通過商業(yè)銀行貨幣或電子貨幣,這類企業(yè)必須取得銀行業(yè)執(zhí)照或電子貨幣公司的執(zhí)照才能開展業(yè)務(wù)。針對電子貨幣,歐盟出臺了相應(yīng)的法律。該監(jiān)管的法律框架包括三個垂直指引:《電子簽名共同框架指引》確認(rèn)了電子簽名的法律有效性和歐盟內(nèi)的通用性;另外,《電子貨幣指引》和《電子貨幣機(jī)構(gòu)指引》要求非銀行的電子支付服務(wù)商必須取得與金融部門有關(guān)的營業(yè)執(zhí)照,在中央銀行的賬戶留存大量資金,并將電子貨幣的發(fā)行限定在傳統(tǒng)的信用機(jī)構(gòu)和新型的受監(jiān)管的電子貨幣機(jī)構(gòu)。

網(wǎng)上支付平臺在亞洲出現(xiàn)得較晚,現(xiàn)在仍屬于初級階段,不過也有一些國家對其實(shí)行了嚴(yán)格的監(jiān)管。新加坡在1998年頒布了《電子簽名法》,率先實(shí)施了監(jiān)管;韓國、香港以及臺灣地區(qū)等也相繼成立監(jiān)管機(jī)構(gòu),并頒布相關(guān)法規(guī)條例。不過,針對第三方網(wǎng)上支付平臺的監(jiān)管法規(guī)亞洲各國都還暫時處于空白區(qū)。

不僅僅是第三方支付

事實(shí)上,《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》對非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)進(jìn)行了定義,不僅包含第三方支付從事的網(wǎng)絡(luò)支付,還包含預(yù)付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單及中國人民銀行確定的其他支付服務(wù)。

對此,艾瑞咨詢首席分析師曹軍波認(rèn)為,預(yù)付卡關(guān)系到目前購買量較大的資和信、家樂福等眾多禮品卡,相對于此前傳聞的僅限于第三方支付,無疑管理辦法涵蓋的業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大了很多。

“辦張卡,消費(fèi)可以打折。”現(xiàn)在每個人錢包里的現(xiàn)金越來越少,取而代之的是各色各樣的卡。信用卡、超市卡、美容卡、健身卡……發(fā)卡成為商家“套牢”顧客的慣用手段。預(yù)付卡被囊括入監(jiān)管系列,不少人開始擔(dān)心,那這些預(yù)付卡以后還能用嗎?

曹軍波表示,管理辦法所針對的“預(yù)付卡”是獨(dú)立于商戶與消費(fèi)者的第三方機(jī)構(gòu),采用特約商戶加盟的方式,可在多家商戶使用通用預(yù)付卡。而一般超市、美容美發(fā)店發(fā)行的卡只能在發(fā)行機(jī)構(gòu)消費(fèi),所以并不在辦法管理之列?!拔譅柆?shù)某锌ň筒荒茉谝壮跎徎ㄊ褂??!蔽譅柆敵袖N售人員表示,“這種超市卡的使用不會受到任何影響。”

第2篇:預(yù)付卡管理辦法范文

2011年5月底,針對公款消費(fèi)和收卡受賄等問題,央行、監(jiān)察部等七部委聯(lián)合制定了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》,《意見》要求,購買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購買1萬元(含)以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個人,由發(fā)卡人進(jìn)行實(shí)名登記。2011年11月,商務(wù)部出臺《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法(征求意見稿)》,旨在對商業(yè)企業(yè)發(fā)行的單用途預(yù)付卡進(jìn)行規(guī)范管理。

支付卡的組成與監(jiān)管

目前,我國非現(xiàn)金支付體系以“三票一卡”即支票、本票、匯票和銀行卡為主體,以匯兌、委托收款等其他支付方式為補(bǔ)充。隨著近年來ATM、POS、固定電話、手機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)等支付終端渠道的爆炸式發(fā)展,實(shí)體與虛擬新型支付工具與支付方式推動商業(yè)活動的高效開展。

作為國際上廣泛推廣應(yīng)用的支付工具和支付模式,商業(yè)預(yù)付卡的產(chǎn)生和發(fā)展既順應(yīng)了企業(yè)商業(yè)信用發(fā)展的需要,也滿足了廣大消費(fèi)者小額、便利的支付需求,符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律,成為重要的特色性支付工具,是社會支付體系的重要組成部分。(如表1)

單用途商業(yè)預(yù)付卡是具有特色的企業(yè)支付的核心工具,滿足支付需求,體現(xiàn)商業(yè)信用,簡化了支付環(huán)節(jié)。

商務(wù)主管部門對單用途預(yù)付卡的監(jiān)管原則主要包括:一是分類監(jiān)管,按照集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)、規(guī)模發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)以及一般發(fā)卡企業(yè)進(jìn)行分類,相應(yīng)的備案管理工作由縣級以上不同層級的商業(yè)主管部門承擔(dān),對發(fā)卡企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)或門店,所在地商務(wù)主管部門有相應(yīng)的管理和檢查權(quán);二是維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益。在發(fā)行與服務(wù)過程中注重消費(fèi)權(quán)益保護(hù);三是防范資金風(fēng)險(xiǎn),從預(yù)付資金運(yùn)用與管理的角度制定了具有操作性的資金管理措施。

商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行規(guī)模及特征

2011年商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行規(guī)模(不含交通、通訊等)約為16,700億元,同比增長18.29%,增速比2010年降低約10%;預(yù)付卡消費(fèi)規(guī)模為12,794億元,同比增長23.4%,增速比2010年降低約30%,商業(yè)預(yù)付卡銷售滲透率(商業(yè)預(yù)付卡銷售滲透率為商業(yè)預(yù)付卡的銷售金額占營業(yè)收入比重)達(dá)12%,比2010年提高了1.58個百分點(diǎn);消費(fèi)滲透率(商業(yè)預(yù)付卡消費(fèi)滲透率指商業(yè)預(yù)付卡的消費(fèi)金額占營業(yè)收入比重)達(dá)到8.74%,比2010年提高了1.89個百分點(diǎn)。分業(yè)態(tài)來看,百貨業(yè)態(tài)預(yù)付卡消費(fèi)滲透率達(dá)到14.65%,消費(fèi)滲透率達(dá)到13.23%;超市業(yè)態(tài)預(yù)付卡消費(fèi)滲透率達(dá)到14.07%,消費(fèi)滲透率達(dá)到12.61%。

2011年,超市、百貨業(yè)態(tài)為單用途商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡的主力。從注冊資本來看,超市業(yè)態(tài)企業(yè)的注冊資本占總發(fā)卡企業(yè)注冊資本的57.80%,百貨業(yè)態(tài)注冊資本占總發(fā)卡企業(yè)注冊資本的25.52%,二者合計(jì)占83.32%。從發(fā)卡企業(yè)營業(yè)收入看,超市業(yè)態(tài)發(fā)卡企業(yè)營業(yè)收入占比為74.17%,百貨業(yè)態(tài)發(fā)卡企業(yè)營業(yè)收入占比為11.86%,二者合計(jì)為86%。(見圖1、圖2)

2011年,超市、百貨在預(yù)付卡發(fā)行市場交易筆數(shù)占絕對主導(dǎo)地位,但比重比2010年有所下降。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),超市、百貨業(yè)態(tài)的預(yù)付卡交易筆數(shù)分別占預(yù)付卡總交易筆數(shù)的89.95%和6.31%,比2010年降低了0.23%和0.66%;超市和百貨兩個業(yè)態(tài)的預(yù)付卡交易金額分別占預(yù)付卡交易金額的81.62%和13.64%,比2010年降低了1.55%和0.05%。

規(guī)范助力發(fā)展

2011年,北京、上海兩市商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡規(guī)模約為3,400億元,其中,多用途商業(yè)預(yù)付卡市場規(guī)模占比已達(dá)15%左右,與單用途商業(yè)預(yù)付卡形成相融共生的局面。2011年全國省區(qū)預(yù)付卡卡均銷售金額(指單張卡售出時的平均面值)為435.90元,同比增長7.8%。其中,百貨業(yè)態(tài)卡均銷售金額為537.73元,同比增長8.2%;超市業(yè)態(tài)卡均銷售金額為371.67元,同比增長2.51%。

但2011年是商業(yè)預(yù)付卡監(jiān)管政策初見成效的一年,單用途商業(yè)預(yù)付卡的監(jiān)管側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)范程度,加大對于持卡人利益的保護(hù);而多用途商業(yè)預(yù)付卡監(jiān)管政策將在前期嚴(yán)格監(jiān)管的框架下根據(jù)行業(yè)發(fā)展情況進(jìn)行適度調(diào)整。

在我國,商業(yè)預(yù)付卡的購買者主要為社會集團(tuán)購買,個人消費(fèi)購買的比重很小,無論是哪一種購買者,對發(fā)卡企業(yè)的實(shí)力和品牌最為關(guān)注,其次才關(guān)注卡片消費(fèi)的便捷性、采購的方便性。其中,個人消費(fèi)購買者尤為看重發(fā)卡企業(yè)的實(shí)力和消費(fèi)編輯性。無論其購買的是多用途商業(yè)預(yù)付卡還是單用途商業(yè)預(yù)付卡,實(shí)力和品牌均為最重要的考慮因素。

在經(jīng)濟(jì)增長速度放緩的大背景下,預(yù)付卡業(yè)務(wù)對于零售興業(yè)的作用反而更加突出。隨著預(yù)付卡在流通領(lǐng)域的滲透率逐漸提高,行業(yè)發(fā)展規(guī)模基數(shù)日益龐大,監(jiān)管政策明朗促使發(fā)卡企業(yè)更加注重發(fā)卡行為的規(guī)范性。

第3篇:預(yù)付卡管理辦法范文

但在這熙熙攘攘的購物人群中,很少有人會了解這家看似尋常的百貨商場的母公司其實(shí)并非由零售業(yè)起家,它甚至算得上是行業(yè)中的一個“異類”。因?yàn)楫?dāng)越來越多的由零售起家的民營企業(yè)開始涉足金融、地產(chǎn)等周邊行業(yè)時,它卻是依靠預(yù)付卡銷售起家、從廣義的金融領(lǐng)域逆向殺回零售行業(yè)的。

這其中的緣由,除了顯示出其作為一家由預(yù)付卡起家的企業(yè)向產(chǎn)業(yè)鏈上游延伸的野心,也透露出預(yù)付卡行業(yè)本身由于政策監(jiān)管的不斷加強(qiáng)而愈顯狹小的騰挪空間。

隱晦的發(fā)家前史

在從2008年才逐漸成長起來的預(yù)付卡行業(yè)圈子內(nèi),資和信一直是很多晚輩后生口中的“行業(yè)大佬”、“頭把交椅”。此公司從1999年以50萬元成立咨詢中心開始到2008年在其公開資料中宣稱總資產(chǎn)已達(dá)10億元的預(yù)付卡“行業(yè)大鱷”,僅用了10年時間就創(chuàng)造出了一個令無數(shù)人艷羨不已的財(cái)富神話。

但正如種子發(fā)芽一般,任何行業(yè)在起步時期都會經(jīng)歷一段混亂而黑暗的“破土期”。在資和信今日輝煌成績(占據(jù)了北京購物卡市場半壁江山)的背后,卻有著一段令其諱莫如深的發(fā)家前史。

資和信集團(tuán)創(chuàng)始人、現(xiàn)任總裁名叫王吉緋,在其流傳最廣泛的一份簡歷版本中,這位1991年7月畢業(yè)于吉林大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院的本科生曾擔(dān)任過美國鴻福公司北京代表處首席代表、中國國際期貨公司基金部副總經(jīng)理、中國光大恒遠(yuǎn)貿(mào)易有限公司常務(wù)副總裁,還曾被冠以經(jīng)濟(jì)學(xué)家的頭銜,自詡為“規(guī)模需求理論創(chuàng)始人”。

但也有媒體報(bào)道稱,另一份關(guān)于王吉緋個人更“質(zhì)樸”的簡歷版本是,其在1991年7月至1997年4月任職于中國山水旅行社旅游二部,此后兩年轉(zhuǎn)入北方房地產(chǎn)咨詢評估中心擔(dān)任普通職員,直到1999年5月離職,投資50萬元創(chuàng)立北京資和信咨詢中心(在此之前,王還成立過一家助銷服務(wù)有限責(zé)任公司,現(xiàn)已注銷)。

據(jù)資和信卡務(wù)部門一位主管介紹,資和信做儲值卡業(yè)務(wù)已有13年的歷史,堪稱為國內(nèi)最早的卡業(yè)務(wù)公司。時至今日,關(guān)于儲值卡業(yè)務(wù)最通行的一套商業(yè)邏輯是,在2010年6月中國人民銀行頒布《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》中,明確規(guī)定用戶為了享受購物便利優(yōu)惠而提前預(yù)付給商家或第三方預(yù)付卡企業(yè)的資金被稱為備付金,嚴(yán)禁發(fā)卡公司以任何形式挪用,進(jìn)行炒股或其他投資之后,預(yù)付卡公司的利潤來源主要由1%—3%的預(yù)付卡消費(fèi)殘值,加上合作商家約1%的銷售額返點(diǎn),再加上5%左右的定期儲蓄收益所得來,總體毛利在10%左右。

但在資和信資產(chǎn)迅速膨脹的1999—2008年間,由于儲值卡業(yè)務(wù)處于商務(wù)部與中國人民銀行的監(jiān)管交叉地帶,監(jiān)管政策尚未明確出臺,這無形中給了資和信更大的騰挪空間。據(jù)國內(nèi)媒體公開報(bào)道顯示,從2003年至2007年,資和信集團(tuán)旗下的咨詢中心、擔(dān)保公司和風(fēng)司曾多次出現(xiàn)在上市公司十大流通股股東名單之列,其在二級市場上投資過的股票包括中青旅、中視傳媒、廈門信達(dá)、精達(dá)股份、上海家化等。與此同時,還不乏有與資和信集團(tuán)高管同名的自然人另行在二級市場中進(jìn)行炒股投資。

有趣的是,如果我們把資和信集團(tuán)在2006年、2007年出現(xiàn)的巨額利潤增幅和2008年出現(xiàn)的虧損與當(dāng)年股市的熊牛市行情一一對應(yīng)起來,就更能理解這家當(dāng)今預(yù)付卡行業(yè)內(nèi)的大佬級公司對其發(fā)家前史諱莫如深的個中緣由。

逆向進(jìn)入零售實(shí)業(yè)的“苦衷”

對王吉緋而言,如果說前10年的奮斗還是在行業(yè)渾沌期四處尋找可以“一本萬利”的機(jī)會的話,那么2008年就是他決心“洗白”上岸的一年。在股市呈現(xiàn)大熊市的2008年底,王吉緋斥資近2億元在豐臺區(qū)西南四環(huán)邊上購入資和信百貨大樓。一方面,通過購房、裝修及配套費(fèi)用的支出巧妙地掩飾了當(dāng)年因?yàn)楣墒写笮苁卸赡艹霈F(xiàn)的投資巨額虧損;另一方面,則為資和信的“洗白”轉(zhuǎn)型布下了意義深遠(yuǎn)的一步棋。

同樣是在2008年,國際發(fā)卡機(jī)構(gòu)雅高曾委托零點(diǎn)公司對國內(nèi)的預(yù)付卡市場進(jìn)行調(diào)查后的結(jié)果顯示,這至少是一個有著8000億元市場規(guī)模且正以兩倍于GDP增速的速度迅猛擴(kuò)張的行業(yè)。而這一年前后起家的預(yù)付卡公司,尚不需要像現(xiàn)在這樣,想發(fā)行1億元面值的預(yù)付卡必須先拿出1億元資金備案,而是至多可以用1元錢發(fā)行12.5元的預(yù)付。

這個巨大的杠桿效應(yīng),讓資和信的預(yù)付卡業(yè)務(wù)從2008年初的3.9億元到當(dāng)年年末就增至13億多元,至2010年9月底更高達(dá)27.78億元。

2011年5月,國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)七部委《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》,首次明確了多用途卡由人民銀行進(jìn)行監(jiān)管、單用途卡由商務(wù)部進(jìn)行監(jiān)管,并明確了發(fā)卡和購買、發(fā)票和財(cái)務(wù)管理、資金管理與業(yè)務(wù)管理等制度框架。恰恰在這一年,經(jīng)過三年培育的資和信百貨開始扭虧為盈。

按照資和信百貨總經(jīng)理平莉的說法,預(yù)付卡業(yè)務(wù)天然無法與商業(yè)企業(yè)和終端消費(fèi)行為相割裂,因此,出于產(chǎn)業(yè)鏈上下游延展的考慮,只要預(yù)付卡公司有這方面的資源、資金、契機(jī)和市場環(huán)境就可以涉足其中。

第4篇:預(yù)付卡管理辦法范文

關(guān)鍵詞:電子貨幣;發(fā)展特點(diǎn):監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)

中圖分類號:F830.94 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A 文章編號:1006-1428(2010)02-0055-04

隨著支付需求的日益增加和信息技術(shù)的快速發(fā)展,電子貨幣作為現(xiàn)金的替代品之一,在不同國家和地區(qū)得到了廣泛的應(yīng)用,既滿足了人們對小額支付的需求,又提高了資金的周轉(zhuǎn)效率。近年來,我國不少商業(yè)企業(yè)、IT公司等非銀行機(jī)構(gòu)自行提供電子貨幣服務(wù),電子貨幣呈現(xiàn)出從單一法人、單一用途、本地區(qū)使用,向多個法人、多個用途、多個地區(qū)使用的發(fā)展態(tài)勢,本文通過研究電子貨幣的定義與特征,以及美國、歐盟等國家和地區(qū)的電子貨幣監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),結(jié)合我國電子貨幣的發(fā)展特點(diǎn),提出我國電子貨幣監(jiān)管的具體建議,為加強(qiáng)我國電子貨幣的發(fā)行與管理提供參考。

一、電子貨幣的定義與特征

電子貨幣主要用于小額電子支付,典型的定義有以下四種:

一是巴塞爾委員會認(rèn)為,電子貨幣是在零售支付機(jī)制中,通過銷售終端、不同的電子設(shè)備之間以及在公開網(wǎng)絡(luò)(如internet)上執(zhí)行支付的儲值和預(yù)付機(jī)制。

二是歐盟在2009年新的《電子貨幣指引》中提出,電子貨幣是在電子設(shè)備(含磁條)中儲存的貨幣價(jià)值,代表對發(fā)行人的求償權(quán),需滿足三個條件,即存儲于電子設(shè)備中;用于《支付服務(wù)指引》規(guī)定的支付交易;可以被發(fā)行人之外的實(shí)體接受。

三是美國《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》將電子貨幣的價(jià)值定義為交換媒介,不管是否可贖回;將儲值定義為以電子形式儲存貨幣價(jià)值;將貨幣傳輸定義為發(fā)行支付工具或發(fā)行儲存的價(jià)值、接受貨幣或貨幣價(jià)值以傳輸?shù)降谌剑M(jìn)一步明確了電子貨幣的定義。

四是中國人民銀行在[2009]第7號公告中,首次正式提出了電子貨幣的概念。即電子貨幣是指存儲在客戶擁有的電子介質(zhì)上、作為支付手段使用的預(yù)付價(jià)值。

總體上,透析國內(nèi)外電子貨幣的定義及發(fā)展模式,可以看出電子貨幣具有以下特征:

一是電子貨幣是重要的個人電子支付工具,與借記卡、信用卡共同覆蓋了交易前支付、實(shí)時支付和后支付的全過程。雖然形式和支付渠道多元化,但電子貨幣作為預(yù)付機(jī)制的本質(zhì)相同。電子貨幣之所以集中用于小額支付,是由各支付工具的相對成本、支付便捷程度和支付安全需求等因素決定的。

二是按照電子貨幣的載體,可以將電子貨幣分為兩類:一是卡基電子貨幣(有的稱為電子錢包),如各類行業(yè)預(yù)付卡等;二是虛擬電子貨幣(有的稱為數(shù)字現(xiàn)金),我國市場出現(xiàn)的Q幣、POPO金幣、百度幣以及支付寶虛擬賬戶中存儲的貨幣價(jià)值等是虛擬電子貨幣的初級形態(tài),

三是電子貨幣既可以內(nèi)部流通,即用于購買發(fā)行人自身提供的商品或服務(wù);也可以外部流通,即用于購買發(fā)行人之外的主體提供的商品或服務(wù)。前者通常不受監(jiān)管,后者則需要嚴(yán)格的監(jiān)督控制。

四是電子貨幣支付系統(tǒng)通常包括六類主體:發(fā)行人、充伉人、消費(fèi)者、商戶、委托收款人和系統(tǒng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)。其中,系統(tǒng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)可以直接或間接地獲取交易數(shù)據(jù)信息,以確保電子貨幣的可追蹤性。

五是電子貨幣的儲存和攜帶設(shè)備包括磁條卡、IC卡、計(jì)算機(jī)存儲單元、移動電話、數(shù)字電視等:充值的方式包括通過ATM、智能電話、電腦和移動電話等從銀行賬戶下載,或者購買電子貨幣預(yù)付卡充值:交易方式包括刷卡支付、非接觸支付和網(wǎng)上支付等。

二、電子貨幣監(jiān)管的國際經(jīng)驗(yàn)

(一)監(jiān)管模式方面

多個國家和地區(qū)采取了因地制宜的監(jiān)管模式,可分為三種類型:

一是以美國為代表的功能型監(jiān)管模式。美國聯(lián)邦、州二級政府將電子貨幣視為非儲蓄業(yè)務(wù),對電子貨幣按照“貨幣服務(wù)”功能進(jìn)行監(jiān)管。相關(guān)政策包括《反洗錢法》、《美國愛國者法》、《電子貨幣劃撥法》、《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》及E條例、各州遺棄財(cái)產(chǎn)法、各州消費(fèi)者保護(hù)法、各州專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)法等。監(jiān)管原則通常包括三方面:一是盡可能與私人部門和公眾合作;二是避免過早管制;三是隨時在必要時采取行動。

二是以歐洲、日本為代表的主體型監(jiān)管模式。這些國家側(cè)重對電子貨幣發(fā)行主體進(jìn)行監(jiān)管。相關(guān)政策包括歐盟的《電子貨幣指引》和《支付服務(wù)指引》(其中將電子貨幣機(jī)構(gòu)作為支付服務(wù)商的一種類型,統(tǒng)一納入支付服務(wù)的監(jiān)管體系)、英國的《電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)范》、德國的《銀行法修訂案》、日本的《預(yù)付式證票規(guī)制法》及其施行規(guī)則、保證金規(guī)則等。

三是以中國香港、臺灣地區(qū)為代表的專題型監(jiān)管模式。即將電子貨幣視為儲蓄業(yè)務(wù)單獨(dú)監(jiān)管。香港地區(qū)有關(guān)政策包括《銀行業(yè)條例》和香港金管局頒布的《多用途預(yù)付卡發(fā)行的申請指引》及其附件,臺灣地區(qū)有關(guān)政策包括臺灣“財(cái)政部”頒布的《銀行發(fā)行現(xiàn)金預(yù)付卡許可及管理辦法》。

(二)監(jiān)管對象方面

多數(shù)國家和地區(qū)對電子貨幣的發(fā)行主體資格提出了規(guī)范性要求,有的甚至僅允許銀行發(fā)行電子貨幣。

在美國,《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》要求貨幣服務(wù)業(yè)在州監(jiān)管機(jī)構(gòu)注冊,以保證安全經(jīng)營、抑制洗錢活動、協(xié)調(diào)跨州業(yè)務(wù)遇到的立法沖突。截至2008年1月,美國已有42個州參照《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》頒布了適用本州非金融機(jī)構(gòu)貨幣服務(wù)的法律,一些州還把電子貨幣傳輸看作是實(shí)體貨幣的等價(jià)物,要求相關(guān)機(jī)構(gòu)必須獲得監(jiān)管當(dāng)局的專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營許可,并對申請經(jīng)營許可的程序和資質(zhì)(如資本金等)作了相應(yīng)規(guī)定。

在歐盟,不同政府部門曾對電子貨幣存在不同的理解。歐洲央行曾提出,裝載在電子錢包上的購買力在經(jīng)濟(jì)效果上等價(jià)于吸收存款,因此建議將發(fā)行電子錢包的權(quán)力僅僅賦予信用機(jī)構(gòu),以保護(hù)零售支付系統(tǒng)的完整性、保護(hù)消費(fèi)者免受發(fā)行人破產(chǎn)的影響、促進(jìn)貨幣政策的執(zhí)行以及確保發(fā)行人之間的公平競爭等。而歐盟委員會認(rèn)為僅將電子貨幣的發(fā)行權(quán)賦予信用機(jī)構(gòu)將阻礙革新。最終,歐盟通過立法引入一種新的特殊類型的信用機(jī)構(gòu),即電子貨幣機(jī)構(gòu),采取了比傳統(tǒng)信用機(jī)構(gòu)較為寬松的監(jiān)管方式。

此外,香港地區(qū)《銀行業(yè)條例》規(guī)定只允許持全面牌照的銀行,發(fā)行可廣泛應(yīng)用的多用途預(yù)付卡:非銀行的特設(shè)機(jī)構(gòu),需通過申請成為接受存款公司后,才允許發(fā)行限制較多的多用途預(yù)付卡,或得到豁免后發(fā)行限制更多的多用途預(yù)付卡。臺灣地區(qū)《銀行發(fā)行現(xiàn)金預(yù)付卡許可及管理辦法》規(guī)定“非銀行機(jī)構(gòu)不得發(fā)行現(xiàn)金預(yù)付卡”。

(三)監(jiān)管內(nèi)容方面

所有國家和地區(qū)都對電子貨幣涉及的資金及賬戶進(jìn)行了嚴(yán)格監(jiān)管。

一是設(shè)定最高限額。美國對不記名電子貨幣有最高額規(guī)定,如Visa規(guī)定,不記名的銀行預(yù)付卡的最高金額不得超過750美元。臺灣地區(qū)規(guī)定,預(yù)付卡的發(fā)行額度不得超過銀行上年度凈值的10%,單張現(xiàn)金預(yù)付卡的儲存金額上限為新臺幣一萬元(折合約人民幣2500元)。

二是規(guī)定沉淀資金不得擅自使用或用于高風(fēng)險(xiǎn)投資。美國各州的《專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)法》規(guī)定,沉淀資金應(yīng)以高度安全的方式持有,規(guī)定沉淀資金應(yīng)在特定時間內(nèi)轉(zhuǎn)移給獲得許可的專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)。

三是規(guī)定必須購買保險(xiǎn)或建立保證金制度以降低承兌風(fēng)險(xiǎn)。美國聯(lián)邦法律規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)類發(fā)卡者必須向美國聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)公司(FDIC)購買保險(xiǎn),如無力承兌卡內(nèi)金額,將由FDIC承擔(dān)相應(yīng)給付責(zé)任。歐盟和日本則通過建立保證金制度來降低承兌風(fēng)險(xiǎn)。

四是規(guī)定妥善處理電子貨幣余額以保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。美國各州的《遺棄財(cái)產(chǎn)法》規(guī)定,預(yù)付卡內(nèi)超過有效期的剩余資金,擁有無主財(cái)產(chǎn)的法人實(shí)體在無法聯(lián)系所有權(quán)人時,應(yīng)將財(cái)產(chǎn)交付州政府,由其保管并獲取利息。

此外,部分國家和地區(qū)對運(yùn)營中的信息披露也進(jìn)行監(jiān)管。美國監(jiān)管署公布的《禮品卡發(fā)行指導(dǎo)意見》要求發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的禮品卡,須事先公開各項(xiàng)收費(fèi)條款,禁止在營銷禮品卡時誤導(dǎo)消費(fèi)者。

總體而言,全球電子貨幣監(jiān)管機(jī)制以預(yù)付卡監(jiān)管為主,正呈鼓勵發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)并行的趨同態(tài)勢,并重點(diǎn)圍繞“預(yù)付卡有限范圍的多用途使用”進(jìn)行監(jiān)管,鼓勵技術(shù)創(chuàng)新和經(jīng)營創(chuàng)新,簡化銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入程序,推動非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場,以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)持卡人合法權(quán)益,維護(hù)支付系統(tǒng)安全。

從監(jiān)管效果來看,預(yù)付卡已成為支付工具的重要組成部分,虛擬貨幣形式多樣,共同在快速支付、激勵消費(fèi)等方面發(fā)揮著重要的功能。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)測算,全球電子貨幣的市場規(guī)模已從2005年約3000億美元,擴(kuò)大到2007年約8000億美元,并將在今后幾年保持35%的年平均增長速度。

三、我國電子貨幣的發(fā)展現(xiàn)狀及特點(diǎn)

一是發(fā)行規(guī)模大,影響面廣。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),全國33個省市,至少有130個城市不同程度地發(fā)行了以預(yù)付卡為主的電子貨幣,僅公交卡、移動SIM卡、加油卡、校園卡、百貨餐飲卡的發(fā)行規(guī)模就超過27億張,2008年購買商品或服務(wù)的交易筆數(shù)超過412億筆,交易金額超過14149億元,合計(jì)吸收沉淀資金超過1099億元。無償獲得的凈利息收入超過20億元。其中,公交市政類、通訊類、加油類等與居民日常生活出行密切相關(guān),可多次充值使用,發(fā)行量大,使用廣,社會影響面大。

二是發(fā)卡主體多元化。目前國內(nèi)電子貨幣發(fā)行以非銀行機(jī)構(gòu)為主。既有高校等政府事業(yè)單位,也有商場、美容美發(fā)店等企業(yè):既有上海公交卡公司等政府背景的企業(yè),也有杉德等境內(nèi)民營資本背景的企業(yè)。還有雅高等外資背景的企業(yè)。整體來看,由于公交、市政等公共服務(wù)與居民生活密切相關(guān),因而政府作用在增強(qiáng),如上海公交卡公司、北京市政交通一卡通公司等都由當(dāng)?shù)卣鲑Y組建。受現(xiàn)有政策影響,目前銀行很少開展預(yù)付卡等電子貨幣業(yè)務(wù)。2008年北京奧運(yùn)會期間,為方便境外人的境內(nèi)用卡,中行、中信、光大獲得人民銀行和銀監(jiān)會發(fā)行預(yù)付卡的特別批準(zhǔn),發(fā)行了奧運(yùn)預(yù)付卡,其中,中行獲得極大成功,月發(fā)行量30萬張左右,每張卡的金額平均900元左右,吸收資金高達(dá)2.7億元。

三是應(yīng)用領(lǐng)域多樣化。主要體現(xiàn)在卡基電子貨幣的跨行業(yè)、跨地區(qū)發(fā)展上。如上海等地的公交卡不僅能乘座上海本地的地鐵、公交、出租、輪船等多種交通工具,也能在餐飲、超市等多個公眾購物消費(fèi)領(lǐng)域使用,還能在浙江的杭州、江蘇的蘇錫常3市,安徽的淮北、淮南、阜陽等省市跨區(qū)使用。上海、北京等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)有當(dāng)?shù)卣尘暗墓豢ǖ瓤ǚN,甚至能夠在小額支付領(lǐng)域起到完全代替現(xiàn)金和銀行卡的作用。預(yù)計(jì)未來可以在多個企業(yè)、多個行業(yè)、多個地區(qū)使用的卡基電子貨幣會有強(qiáng)大的市場需求和旺盛的生命力。

四是購買主體單位化。目前單位團(tuán)體購買卡基電子貨幣的比重在不斷上升,由于商戶能根據(jù)單位需要開具可列入成本的發(fā)票,因而不少單位會將購買的預(yù)付卡作為福利發(fā)放給職工。為方便單位團(tuán)體購買,許多發(fā)卡機(jī)構(gòu)設(shè)有單獨(dú)的團(tuán)購部。

四、對我國電子貨幣監(jiān)管的建議

鑒于我國的電子貨幣在小額支付領(lǐng)域的地位不斷提升,但目前國家尚未制定電子貨幣統(tǒng)一監(jiān)管的法律法規(guī),電子貨幣的快速、健康發(fā)展可能存在不少的風(fēng)險(xiǎn)隱患,因此,建議借鑒電子貨幣監(jiān)管的國際經(jīng)驗(yàn),結(jié)合我國電子貨幣發(fā)展的特點(diǎn),從監(jiān)管依據(jù)、監(jiān)管主體、監(jiān)管對象和監(jiān)管內(nèi)容等方面完善電子貨幣監(jiān)管制度,推動既有利于電子貨幣發(fā)展、又能有效控制風(fēng)險(xiǎn)的適度監(jiān)管。在此,提出五點(diǎn)建議:

一是明確電子貨幣發(fā)行的合法性?!吨袊嗣胥y行法》、《人民幣管理?xiàng)l例》規(guī)定“任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券,以代替人民幣在市場上流通”,但由于該條款沒有明確規(guī)定代幣票券的含義和特征,對于電子貨幣是否屬于代幣票券存在爭議。同時,如果以該條款作為法規(guī)依據(jù),則否定了獲得人民銀行授權(quán)批準(zhǔn)的商業(yè)銀行及特定非金融機(jī)構(gòu)發(fā)行非現(xiàn)金支付工具的合法性。如果人民銀行依據(jù)該條款對市場上從事預(yù)付卡或虛擬貨幣的非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行查處,將會完全禁止電子貨幣的發(fā)行和使用,同時也否定了國際流行的商業(yè)交易支付手段的正面作用。因此,建議通過完善立法賦予電子貨幣發(fā)行的合法地位。

二是明確電子貨幣的監(jiān)管主體。按規(guī)定,人民銀行管理人民幣等各類貨幣支付工具的發(fā)行、流通和使用,但實(shí)際上只能有效管理商業(yè)銀行不發(fā)行電子貨幣,對其它非銀行業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)行的電子貨幣沒有明確的監(jiān)管權(quán)利。如人民銀行曾希望對百貨類預(yù)付卡進(jìn)行規(guī)范,但從商務(wù)部《關(guān)于商業(yè)購物卡問題的批復(fù)》來看,商務(wù)部持有不同的觀點(diǎn),認(rèn)為預(yù)付卡是發(fā)卡的商業(yè)企業(yè)與持卡人之間的債務(wù)債權(quán)關(guān)系,其行為受商業(yè)合同約定。此外,公交卡等多用途預(yù)付卡由各地市政府管理,移動SIM卡由信息產(chǎn)業(yè)部管理,加油卡由中石油、中石化自行管理等。在多種電子貨幣形式并存的情況下,其使用管理需要人民銀行、工商、公安、稅務(wù)、信息等部門的密切配合,需要明確監(jiān)管主體,形成監(jiān)管合力,提高監(jiān)管效率和效果。

三是明確電子貨幣發(fā)行的主體資格。雖然人民銀行1999年頒發(fā)的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)后可以發(fā)行儲值卡(本文認(rèn)為其屬于電子貨幣的一種類型),但鑒于儲值卡帶有貨幣支付和吸儲的職能,有行賄、洗錢的嫌疑,銀行監(jiān)管部門對銀行發(fā)行儲值卡非常謹(jǐn)慎。同時,對于非銀行機(jī)構(gòu)能否發(fā)行儲值卡,這些儲值卡能在哪里使用、發(fā)行多少等并沒有明確的法律規(guī)定,也沒有相應(yīng)的監(jiān)管部門,因而非銀行機(jī)構(gòu)出于追求高額利潤的考慮,大量公開或隱蔽發(fā)行電子貨幣,僅依靠自律和相關(guān)合作協(xié)議來開展電子貨幣業(yè)務(wù),當(dāng)中存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患,應(yīng)在未來的電子貨幣監(jiān)管政策中明確電子貨幣發(fā)行的主體資格,從源頭上做好電子貨幣管理。

第5篇:預(yù)付卡管理辦法范文

摘要:加油卡是適應(yīng)成品油市場形勢發(fā)展的必然產(chǎn)物,“刷卡加油”已成為引領(lǐng)成品油零售市場的新潮流,可以鎖定優(yōu)質(zhì)高效客戶,擴(kuò)大市場份額,取得競爭優(yōu)勢提供重要支撐;但加油卡管理中的種種舞弊行為,既給企業(yè)造成較大經(jīng)濟(jì)利益損失,同時又嚴(yán)重影響了客戶消費(fèi)體驗(yàn)和公司品牌形象,必須引起高度重視,如何加強(qiáng)加油卡風(fēng)險(xiǎn)防范研究已成為加油卡業(yè)務(wù)發(fā)展中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞:加油卡;風(fēng)險(xiǎn)分析;應(yīng)對措施

一、研究背景與意義

加油卡是適應(yīng)成品油市場形勢發(fā)展的必然產(chǎn)物,是用來為汽車加油服務(wù)的一種支付工具,有極高的便利性,并且針對不同品牌的加油卡有不同的優(yōu)惠促銷措施。隨著加油卡發(fā)行量的日益擴(kuò)大,成品油銷售企業(yè)為全國范圍內(nèi)上千萬加油卡客戶提供“一卡在手、全國加油”的全面、統(tǒng)一、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

中國石油所屬銷售公司起步較晚,主要成品油市場為競爭對手所掌控,且競爭對手憑借多年的市場經(jīng)驗(yàn)及良好的企地關(guān)系,具有很強(qiáng)的壟斷性和排外性,在競爭中處于不利的位置,必須利用良好的現(xiàn)場服務(wù)、積極有效的營銷策略,特別是新設(shè)備、新技術(shù)手段,如加油卡等,方可在激烈的市場中逐步取得主動優(yōu)勢,但隨著加油卡的迅速發(fā)展,舞弊行為的日益增多,如何進(jìn)行舞弊風(fēng)險(xiǎn)防范日趨重要,因此,研究加油卡風(fēng)險(xiǎn)防范具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。

二、多角度分析加油卡風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對措施

目前加油卡舞弊的主要方式有:一是加油站員工利用折扣卡刷卡套利,加油站員工為部分享有折扣的公司或組織機(jī)構(gòu)辦卡時,順帶為自己辦理帶折扣的加油卡,營業(yè)過程中利用持有的加油卡替現(xiàn)金加油客戶結(jié)算油款,以套取差價(jià)。二是加油卡充值贈送優(yōu)惠套利,利用加油卡的充值贈送優(yōu)惠政策,員工獨(dú)自或伙同他人持該卡為現(xiàn)金加油客戶代刷,將優(yōu)惠贈送部分金額套現(xiàn)。三是加油站員工通過刷卡套取加油卡積分,部分實(shí)行加油卡積分送禮的地區(qū),員工通過替顧客刷卡獲取積分獎勵。四是外部人員利用高折扣的加油卡套利,持有高折扣卡的外部人員為其他顧客刷卡,套取差價(jià)。

案例:2013年5月30日每日經(jīng)濟(jì)新聞中“誘人的打折加油卡”在普遍加油卡折扣為9.9折的情形下,西安陳某拿到了最低為7.3折的加油卡,最后拿到卡的人顯示加油卡被鎖無法加油,自2011年11月到2012年5月涉案金額超億元。該案例是外部人利用車隊(duì)卡是一張主卡有分配N張副卡的權(quán)限實(shí)施舞弊,從而將加油卡放到了風(fēng)口浪尖,雖然表面看對石油公司無損失,實(shí)際上受害人卻頻頻找到石油公司,要求承擔(dān)責(zé)任。

(一)加油卡系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

1.系統(tǒng)未設(shè)置復(fù)核步驟存在的風(fēng)險(xiǎn)。如在IC卡系統(tǒng)“客戶服務(wù)管理”功能中,對客戶信息維護(hù)和更新中,由客戶攜帶主卡,出示加蓋本單位公章的營業(yè)執(zhí)照或組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、開戶時經(jīng)辦人有效證件,發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)操作人員即可在系統(tǒng)中進(jìn)行變更操作,客戶變更信息時系統(tǒng)未設(shè)置復(fù)核功能,在對客戶名稱進(jìn)行變更時存在風(fēng)險(xiǎn)。存在的風(fēng)險(xiǎn):如果已開設(shè)IC卡客戶不需要開具發(fā)票時,存在加油站操作人員將客戶名稱變更為需要開具發(fā)票的客戶名稱,按IC卡消費(fèi)記錄給另一家客戶開具發(fā)票,存在套取發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施:增加系統(tǒng)功能設(shè)置,在“客戶服務(wù)管理”中增加復(fù)核權(quán)限,由網(wǎng)點(diǎn)上級主管部門崗位人員復(fù)核,減少舞弊風(fēng)險(xiǎn)。

2.賬戶資金分配,不需讀卡操作存在套取客戶資金風(fēng)險(xiǎn)。如在加油卡管理系統(tǒng)中,客戶主卡備用金向子卡分配資金時,系統(tǒng)未強(qiáng)制設(shè)置讀卡操作,卡系統(tǒng)操作人員使用客戶編號或主卡卡號,均可以對該主卡下的所有子卡進(jìn)行資金分配。存在的風(fēng)險(xiǎn):如果分配資金操作不是客戶本身意愿或是卡點(diǎn)操作人員私自辦理子卡,存在套取客戶資金風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施:增加系統(tǒng)功能設(shè)置,對客戶資金分配,使用讀卡操作,客戶必須持主卡到油站或卡點(diǎn),方可進(jìn)行資金分配操作,并由客戶在分配表上簽字確認(rèn)。

3.未與銀行POS機(jī)刷卡系統(tǒng)連接,存在刷卡充值舞弊風(fēng)險(xiǎn)。如IC卡充值環(huán)節(jié)可采用現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、銀行卡或其他方式充值,采用銀行卡刷卡充值時,由員工在連接外網(wǎng)的銀行POS機(jī)上刷銀行卡,憑刷卡小票在IC系統(tǒng)中錄入刷卡小票交易號及刷卡金額進(jìn)行IC充值,刷卡金額由銀行按日匯總直接劃轉(zhuǎn)至分公司收入賬戶,存在對賬時間差。存在的風(fēng)險(xiǎn):由于銀行刷卡機(jī)使用外網(wǎng)電話線連接,未直接連接IC卡充值系統(tǒng),存在客戶刷卡金額與充值金額不一致或刷卡充值后在POS機(jī)系統(tǒng)中將刷卡交易撤銷等舞弊風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施:一是建議由上級公司與工總行協(xié)調(diào),在IC充值環(huán)節(jié),能否實(shí)現(xiàn)POS刷卡機(jī)與IC卡系統(tǒng)連接,POS機(jī)使用公司內(nèi)網(wǎng)進(jìn)行刷卡交易,可以實(shí)現(xiàn)每筆刷卡業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)對賬,減少舞弊風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)系統(tǒng)外手工核對控制,次日由人工分卡點(diǎn)及各網(wǎng)點(diǎn)POS號銀行到賬情況進(jìn)行逐筆核對。此方法缺點(diǎn)是及時性差,對賬間隔時間長,人力耗費(fèi)大。

4.撤銷交易操作,存在資金對賬風(fēng)險(xiǎn)和舞弊風(fēng)險(xiǎn)。一是卡系統(tǒng)充值時可選擇主卡充值或備用金充值,充值后在“處理卡交易-充值”下有“卡充值撤銷”和“備用金充值撤銷”兩個功能,充值后允許撤銷操作?!翱ǔ渲党蜂N”由客戶持卡,卡操作人員輸入原交易流水號和客戶編號進(jìn)行撤銷操作,操作過程系統(tǒng)未設(shè)置復(fù)核程序。二是卡系統(tǒng)充值后,允許對充值交易進(jìn)行撤銷,但卡系統(tǒng)交易撤銷后,卡系統(tǒng)中對應(yīng)繳存金額未自動減少,卡系統(tǒng)實(shí)際收到充值金額與卡系統(tǒng)繳存單金額不一致,存在對賬差異。存在的風(fēng)險(xiǎn):卡系統(tǒng)充值后系統(tǒng)未設(shè)置復(fù)核程序,同時“備用金充值撤銷”不需要讀卡,存在套取客戶資金等舞弊風(fēng)險(xiǎn);卡系統(tǒng)充值交易撤銷后,卡系統(tǒng)中對應(yīng)繳存金額未自動減少,存在充值資金對賬差異。應(yīng)對措施:一是增加系統(tǒng)功能設(shè)置,在“卡充值撤銷”和“備用金充值撤銷”中增加復(fù)核權(quán)限,由網(wǎng)點(diǎn)上級主管部門崗位人員復(fù)核,減少舞弊風(fēng)險(xiǎn)。二是設(shè)置系統(tǒng)數(shù)據(jù)同步,充值撤銷操作后,對應(yīng)系統(tǒng)中同步生成抵減金額,在發(fā)生撤銷交易時,系統(tǒng)生成應(yīng)繳存金額與實(shí)際收到現(xiàn)金一致。

5.卡系統(tǒng)自身風(fēng)險(xiǎn)。主要是EFT重復(fù)扣款、黑名單下載故障導(dǎo)致不能刷卡等。

(二)加油卡法律風(fēng)險(xiǎn)

1.目前加油卡所涉及的法規(guī)。隨著國內(nèi)商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展,在應(yīng)用的過程中也暴露出諸多問題。針對國內(nèi)不同行業(yè)、不同企業(yè)發(fā)行各種類型的商業(yè)預(yù)付卡應(yīng)用過程中出現(xiàn)的問題,國家在規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理方面也出臺了相關(guān)的管理辦法,對商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行、使用進(jìn)行規(guī)范。目前國家規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡的主要文件:一是2011年5月23日,[2011]25號《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》;二是2011年8月1日,商辦秩函[2011]876號《商務(wù)部辦公廳關(guān)于貫徹落實(shí)規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見的通知》;三是2012年9月21日,商務(wù)部令[2012]第9號《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法(試行)》以下簡稱《管理辦法》。加油卡屬于單用途商業(yè)預(yù)付卡,在國家層面由商務(wù)部進(jìn)行監(jiān)管。

2.存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。一是客戶購卡達(dá)到規(guī)定額度,特別是購買不記名卡,未能全面執(zhí)行購卡人信息登記的要求。不符合《管理辦法》第十五條個人或單位購買(含充值,下同)記名卡的,或一次性購買1萬元(含)以上不記名卡的,發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求購卡人及其人出示有效身份證件,并留存購卡人及其人姓名或單位名稱、有效身份證件號碼和聯(lián)系方式。二是客戶購卡達(dá)到規(guī)定額度未能嚴(yán)格執(zhí)行通過轉(zhuǎn)賬支付的要求。不符合《管理辦法》第十七條單位一次性購買單用途卡金額達(dá)5000元(含)以上或個人一次性購卡金額達(dá)5萬元(含)以上的,以及單位或個人采用非現(xiàn)場方式購卡的,應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬,不得使用現(xiàn)金。三是未建立對客戶信息進(jìn)行保密管理的相關(guān)制度。在執(zhí)行《管理辦法》第十六條發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)保存購卡人的登記信息5年以上。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。一是嚴(yán)格執(zhí)行客戶購卡達(dá)到規(guī)定額度,特別是購買不記名卡,購卡人信息登記的要求。二是嚴(yán)格執(zhí)行客戶購卡達(dá)到規(guī)定額度未能嚴(yán)格執(zhí)行通過轉(zhuǎn)賬支付的要求。三是建立完善的客戶信息保密制度。四是對公司發(fā)行加油卡收取的預(yù)收款嚴(yán)格按法律要求進(jìn)行使用和管理。五是針對國家目前法律規(guī)定,特別是商務(wù)部令[2012]第9號《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法(試行)》中的相關(guān)規(guī)定,該法規(guī)也在試行期間。因此,對在實(shí)際操作過程中無法有效執(zhí)行的,應(yīng)通過公司總部向國家相關(guān)部委提出修訂的建議。

(三)加油卡稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1.消費(fèi)折扣未能和原始消費(fèi)額開具在同一張發(fā)票上。雖然公司對加油站進(jìn)行了相關(guān)要求,對加油站發(fā)票機(jī)與POS機(jī)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)設(shè)置,在很大程度上減少了上述情況,但在加油高峰期、發(fā)票機(jī)與POS機(jī)聯(lián)接出現(xiàn)故障和客戶在加油機(jī)上自助加油時,仍然會出現(xiàn)折扣額未在發(fā)票中單獨(dú)列示的情況。這種情況不符合《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈增值稅若干具體問題的規(guī)定〉的通知》(國稅發(fā)[1993]154號)第二條第(二)項(xiàng)規(guī)定:“納稅人采取折扣方式銷售貨物,如果銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明的,可按折扣后的銷售額征收增值稅”和《國家稅務(wù)總局關(guān)于折扣額抵減增值稅應(yīng)稅銷售額問題通知》國稅函〔2010〕56號,納稅人采取折扣方式銷售貨物,銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明是指銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上的“金額”欄分別注明的,可按折扣后的銷售額征收增值稅。

2.加油站在客戶充值時開具普通發(fā)票。在客戶消費(fèi)時對于已經(jīng)開具發(fā)票的客戶,系統(tǒng)不能自動控制不再開具發(fā)票,存在重復(fù)開具發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)。

3.目前對于有跨省區(qū)消費(fèi)的加油卡客戶。如果需要開具增值稅專用發(fā)票,由該單位或個人的主卡發(fā)卡中石油銷售企業(yè)開具。如此一來,必將導(dǎo)致跨省區(qū)消費(fèi)業(yè)務(wù)的實(shí)際消費(fèi)發(fā)生地和發(fā)票開具地不一致。對于實(shí)際消費(fèi)地來說,根據(jù)實(shí)際銷售的油品繳稅不存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),但對于發(fā)票開具地來說則存在銷售額與開票額不致的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4.稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。一是針對IC卡折扣需要在同一張發(fā)票上開具的要求,雖然我們設(shè)置了POS和發(fā)票機(jī)聯(lián)機(jī)的解決措施,在一定程度上防范了風(fēng)險(xiǎn)。但由于系統(tǒng)、人員等因素,該風(fēng)險(xiǎn)的防范仍然不到位。規(guī)范該業(yè)務(wù)的法規(guī)是《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈增值稅若干具體問題的規(guī)定〉的通知》(國稅發(fā)[1993]154號),時間較早,建議向國家稅務(wù)總局提出申請,在我公司的IC卡系統(tǒng)能夠有效控制折扣的基礎(chǔ)上,同意我公司以折扣后金額開具發(fā)票。二是通過IC卡系統(tǒng)改進(jìn),通過系統(tǒng)自動控制來解決充值環(huán)節(jié)和消費(fèi)環(huán)節(jié)發(fā)票開具重復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)。三是對客戶跨省區(qū)消費(fèi)開具增值稅發(fā)票的情況,可以通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部銷售劃轉(zhuǎn)的方式解決開票地與消費(fèi)地不致的問題,也可以通過向國家稅務(wù)總局提交申請,讓其認(rèn)可此類操作。

(四)加油卡財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)屬于公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),理論上講應(yīng)該更可控,但從實(shí)際運(yùn)行來看財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和形式都是較高的。

1.員工舞弊風(fēng)險(xiǎn)。公司內(nèi)部員工利用IC卡套取折扣、套取積分侵占客戶權(quán)益、損害公司利益。應(yīng)對措施:系統(tǒng)的梳理公司IC卡業(yè)務(wù)運(yùn)行中存在風(fēng)險(xiǎn),建立全面的、可行的IC卡業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度、流程,防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2.資金安全風(fēng)險(xiǎn)。支票未到賬的情況下,為客戶充值。未收到實(shí)際資金的情況下,為客戶充值(虛充)。發(fā)卡充值網(wǎng)點(diǎn)工作人員非法冒領(lǐng)客戶退款。虛構(gòu)代管卡客戶消費(fèi)交易,侵占客戶資金??ㄏ到y(tǒng)資金余額與財(cái)務(wù)系統(tǒng)資金余額不致??ㄏ到y(tǒng)資金余額與客戶資金余額不致。應(yīng)對措施:加強(qiáng)內(nèi)部員工的操作技能培訓(xùn)和職業(yè)道德教育,防范差錯風(fēng)險(xiǎn)和舞弊風(fēng)險(xiǎn)。

3.員工未按規(guī)定操作造成的差錯風(fēng)險(xiǎn)。誤操作造成充值金額與實(shí)際充值金額不符。未認(rèn)真核實(shí)客戶有效身份的情況下,為客戶辦理加油卡補(bǔ)卡、掛失。未及時監(jiān)控黑名單下況,產(chǎn)生黑名單卡交易,造成資金損失。應(yīng)對措施:持續(xù)進(jìn)行加油卡系統(tǒng)的升級改進(jìn),對各公司運(yùn)行中存在的問題進(jìn)行。

三、強(qiáng)化加油卡風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境是重中之重

(一)切實(shí)履行全員培訓(xùn),事前告知

借鑒中油碧辟內(nèi)控管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),一方面,創(chuàng)設(shè)誠實(shí)和高標(biāo)準(zhǔn)道德規(guī)范的組織文化,全員上崗前進(jìn)行培訓(xùn)并簽訂《員工行為守則》,形成人人都講道德,人人都是監(jiān)督員的氛圍;另一方面,加油卡源頭設(shè)計(jì)逐步完善,如子卡功能在背面履行告知業(yè)務(wù),那案例中開始拿到子卡的受騙都就會明白該卡是受主卡控制,則對不同情常的低折扣引以警覺,從而預(yù)防上當(dāng)受騙。

(二)健全加油卡管理制度和流程

1.明確崗位牽制原則。加油卡充值網(wǎng)點(diǎn)必須做到兩崗分離。收銀員負(fù)責(zé)收取充值款項(xiàng),核算員負(fù)責(zé)管理卡片庫存、審核確認(rèn)收款及充值操作,其他人員禁止充值操作。操作員UKEY由當(dāng)班主管保管并使用,作為交接班的重要內(nèi)容嚴(yán)格進(jìn)行交接。為加油卡充值時,須打印三聯(lián)式充值小票,分別由發(fā)卡充值網(wǎng)點(diǎn)、財(cái)務(wù)部門和客戶留存??蛻羲⒖佑秃螅A鬚OS機(jī)受理小票留存聯(lián)。

2.嚴(yán)把資金到賬關(guān)口。對支票充值客戶,為避免出現(xiàn)假支票、空頭支票等現(xiàn)象,充值網(wǎng)點(diǎn)收到支票時需詳細(xì)登記支票各項(xiàng)信息,及時存入銀行并在加油卡系統(tǒng)上錄入支票充值,將客戶的支票號碼、進(jìn)帳金額等告知財(cái)務(wù)部門,財(cái)務(wù)部門收到后及時通過網(wǎng)上銀行查詢資金到帳情況,將進(jìn)帳確認(rèn)單反饋給發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn),并在卡系統(tǒng)將支票狀態(tài)進(jìn)行更改。

3.堅(jiān)持日清月結(jié)原則。加油站在營業(yè)日結(jié)束后及時做日結(jié)處理,核對當(dāng)日卡片的出入庫情況以及清點(diǎn)當(dāng)日充值款項(xiàng),并將當(dāng)日充值款項(xiàng)全部存入銀行,做到日清日結(jié)。上級財(cái)務(wù)部門必須每日監(jiān)控加油站卡系統(tǒng)的數(shù)據(jù)上傳和網(wǎng)點(diǎn)日結(jié)等情況,通過網(wǎng)上銀行核對發(fā)卡系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、銀行入帳情況,確保資金及時安全回籠。

4.制定嚴(yán)密可控的加油卡價(jià)格優(yōu)惠政策。深入了解掌握辦卡客戶的實(shí)際車輛和用油情況,將優(yōu)惠審批對象具體到加油卡號碼,嚴(yán)格控制享有特殊折扣的加油卡數(shù)量。由上級部門對享有優(yōu)惠折扣的客戶定期進(jìn)行跟蹤回訪和銷量復(fù)核。

5.實(shí)施加油卡大客戶對賬制度。根據(jù)卡系統(tǒng)所提供的數(shù)據(jù),對消費(fèi)在一定金額(如月均在萬元以上)記名卡客戶,應(yīng)每月實(shí)行電子對賬,每半年或年度取得對得簽認(rèn)的手工對賬單。

(三)利用技術(shù)手段加強(qiáng)監(jiān)督檢查

1.建立異常刷卡行為預(yù)警機(jī)制。運(yùn)用信息手段對加油卡交易明細(xì)進(jìn)行分析,對異常刷卡情況加強(qiáng)跟進(jìn)監(jiān)控。如定期通過卡系統(tǒng)后臺導(dǎo)出加油卡消費(fèi)和充值明細(xì),對數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,篩選異??ㄏM(fèi)記錄和消費(fèi)網(wǎng)點(diǎn),再對可疑對象進(jìn)行實(shí)地檢查。在可疑加油卡的篩選操作方面,重點(diǎn)識別以下加油卡:(1)同一人名下的多張加油卡;(2)單張卡刷卡次數(shù)較為頻繁,一天刷卡數(shù)次;(3)消費(fèi)油品種類多,一卡消費(fèi)多種油品;(4)刷卡金額方面,多為大額交易;(5)刷卡時間多為油站管理人員非上班時段。

2.充分利用視頻監(jiān)控系統(tǒng)對加油卡充值及交易行為進(jìn)行監(jiān)督。對可疑加油卡的調(diào)查中,調(diào)閱視頻監(jiān)控錄像是重要取證手段。通過對視頻錄像證據(jù)進(jìn)行分析研究發(fā)現(xiàn),加油站員工利用加油卡套利行為的主要特征包括:加油卡交易時間與視頻監(jiān)控錄像中現(xiàn)場加油時間不吻合,差異大;無車加油時,當(dāng)班員工頻繁在系統(tǒng)操作,并頻繁出現(xiàn)充值和刷卡行為。

(四)建立多層次的稽核檢查和獎懲機(jī)制

1.充分發(fā)揮客戶監(jiān)督作用。如在油站增加溫馨提示:“為保護(hù)客戶權(quán)益,請您索要刷卡小票”。利用神秘客戶檢查機(jī)制,把員工是否主動給客戶加油小票情況將作為神秘客戶檢查內(nèi)容。

2.強(qiáng)化加油站日常管理。明確加油站經(jīng)理對加油卡日常管理的直接責(zé)任。加油站經(jīng)理與核算員每天日結(jié)以后對當(dāng)天加油卡充值數(shù)據(jù)、刷卡消費(fèi)記錄導(dǎo)出并進(jìn)行核實(shí),發(fā)現(xiàn)異常情況的必須立即查明原因,做好記錄并上報(bào)上級單位。

3.開展加油卡業(yè)務(wù)稽核和審計(jì)監(jiān)察。一是加油站的直接上級單位要定期或不定期檢查加油卡的使用情況。加油卡管理人員和卡清算人員要定期抽查加油卡消費(fèi)情況,對異常情況查明原因;財(cái)務(wù)及零售部門人員應(yīng)定期從加油卡系統(tǒng)中導(dǎo)出消費(fèi)記錄,通過技術(shù)手段篩選出可疑的異常交易,結(jié)合觀看監(jiān)控視頻來確定是否屬于異常交易;根據(jù)站級系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)固定客戶消費(fèi)量,定期復(fù)核優(yōu)惠客戶的加油數(shù)量是否達(dá)到優(yōu)惠條件。二是成品油銷售企業(yè)審計(jì)監(jiān)察部門應(yīng)把加油卡管理作為監(jiān)督的重點(diǎn)領(lǐng)域,查處典型的加油卡舞弊行為;三是結(jié)合查實(shí)的違規(guī)行為,開展對加油站員工的法紀(jì)教育,對新入職的員工加強(qiáng)加油卡功能及使用相關(guān)知識培訓(xùn),多管齊下,促進(jìn)加油卡的規(guī)范管理和零售業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

4.建立行之有效的獎懲制度。一方面對在加油卡風(fēng)險(xiǎn)控制中的優(yōu)秀人員給予獎勵,如對及時發(fā)現(xiàn)舉報(bào)違規(guī)事例或及時上報(bào)的潛在風(fēng)險(xiǎn)事故,經(jīng)論證屬實(shí)的,要給予獎勵;另一方面,對在加油卡中各種舞弊行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn),實(shí)行重罰、開除或移送公安機(jī)關(guān),實(shí)行零容忍制度。(作者單位:中國石油云南銷售分公司)

參考文獻(xiàn):

[1]劉志強(qiáng),張顥,周曉梅,寇蘭.對成品油銷售企業(yè)加油卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的探討[J].中國總會計(jì)師.2011(05)

[2]趙文娟.內(nèi)部控制審計(jì)對財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)質(zhì)量的影響[D].南京大學(xué),2011

第6篇:預(yù)付卡管理辦法范文

近年來,預(yù)付式消費(fèi)在百貨零售、美容美發(fā)、休閑健身等行業(yè)盛行,由消費(fèi)者預(yù)付一定的費(fèi)用,延期消費(fèi)其服務(wù)和產(chǎn)品,以獲取一定的優(yōu)惠。在這一消費(fèi)方式火爆的背后,消費(fèi)障礙、服務(wù)打折、關(guān)門停業(yè)等種種亂象叢生。

預(yù)付式消費(fèi)越來越普及,但因舉證難、維權(quán)成本高等問題,使得預(yù)付式消費(fèi)糾紛難以得到很好解決。

預(yù)付卡過期不能用?

預(yù)付式消費(fèi),是指消費(fèi)者以預(yù)付款方式購買商品或接受服務(wù)的消費(fèi)活動,消費(fèi)者在交錢后,憑借購物卡、紙券、密碼、圖形等形式,分期分次消費(fèi)。

商家在向消費(fèi)者介紹預(yù)付式消費(fèi)時,說辭誘人,承諾會有各種優(yōu)惠,但是當(dāng)消費(fèi)者預(yù)先交了錢,再消費(fèi)時,就會遇到一些怪現(xiàn)象。

消費(fèi)者李女士辦了一張洗浴游泳儲值卡,卡里還剩200多元金額。今年2月,李女士帶孩子去游泳時,發(fā)現(xiàn)服務(wù)臺貼出一張?zhí)嵝褧T盡快消費(fèi)的提示。商家表示,因到期拆遷,會員卡在2016年5月31日以后,就不能繼續(xù)使用了。

對于商家的說法,李女士有些氣憤,也有些不解,她說:這樣的規(guī)定太霸王條款了!如果商家免費(fèi)發(fā)放給消費(fèi)者購物券,商家說到了一定期限后,消費(fèi)券不能繼續(xù)使用,還可以理解。但購物卡里的金額也是消費(fèi)者預(yù)付的錢,商家隨意就說,這個卡不能繼續(xù)使用了,太讓人費(fèi)解。

李女士遇到的現(xiàn)象較為普遍,很多行業(yè)推出的購物卡背面,一般都有注意事項(xiàng),印有有效期、過期作廢等規(guī)定。這些規(guī)定不禁讓消費(fèi)者擔(dān)心:如果不能及時消費(fèi)完卡里的金額,消費(fèi)者相當(dāng)于把錢拱手送給了商家。

商家玩失蹤

消費(fèi)者魏女士的經(jīng)歷則更典型。

去年,魏女士曾在小區(qū)內(nèi)的干洗店辦理了一張洗衣儲值卡。而就在上個月,魏女士突然收到商家發(fā)來的一條群發(fā)微信,內(nèi)容大致是干洗店要搬家,讓顧客盡快把洗好的衣服和鞋等物品取走。

當(dāng)時魏女士在外第出差,當(dāng)她過了4天去取衣服時,發(fā)現(xiàn)干洗店已經(jīng)人去樓空。魏女士撥打儲值卡上的電話試圖聯(lián)系干洗店時,發(fā)現(xiàn)根本沒人接聽電話。魏女士還發(fā)現(xiàn),像她一樣被套走錢和衣服的顧客還有不少,有顧客的卡里還有上千元,損失更慘重。

記者調(diào)查了解到,類似玩失蹤的商家一般經(jīng)營規(guī)模較小,主要集中在擦鞋、洗車、洗浴、美發(fā)等行業(yè)。由于玩失蹤的小店普遍未到工商部門辦理注銷手續(xù),直接停止?fàn)I業(yè),工商執(zhí)法人員根本無法與店方取得聯(lián)系,難以為消費(fèi)者挽回經(jīng)濟(jì)損失。

預(yù)付消費(fèi)的三大欺詐

預(yù)付消費(fèi)由于在商家提供服務(wù)前是經(jīng)雙方同意的,因此是正常的消費(fèi),商家的這種做法本身無可厚非。但一些商家圈完錢就關(guān)門跑人,則屬于欺詐行為,屬于不正當(dāng)競爭。由于相關(guān)法律缺失,對于發(fā)卡單位的資質(zhì)、發(fā)行規(guī)模等沒有具體的限制,使得經(jīng)營者誠信缺失的行為難以得到有效約束,導(dǎo)致預(yù)付卡銷售處于無序狀態(tài)。

從《中國質(zhì)量萬里行》近年來所受理的投訴看,預(yù)付消費(fèi)存在的消費(fèi)欺詐主要有以下3個方面:

欺詐一:人去樓空。用非常優(yōu)惠條件吸引消費(fèi)者辦卡后,商家以關(guān)門、搬家等方式“玩失蹤”,事前不告知會員,也不退還剩余金額,導(dǎo)致一些消費(fèi)者花了錢,卻沒有享受應(yīng)當(dāng)享受的服務(wù)。

欺詐二:服務(wù)縮水。消費(fèi)者辦完卡后,商家服務(wù)縮水,承諾的服務(wù)不兌現(xiàn)。不少消費(fèi)卡在最后一條有時會標(biāo)注“解釋權(quán)歸辦卡單位所有”,這一“所有”往往就成了服務(wù)變相的借口,而消費(fèi)者想退卡商家卻不退錢,“預(yù)約服務(wù)”變成了“霸王條款”。

欺詐三:設(shè)定范圍。有的經(jīng)營者對預(yù)付消費(fèi)設(shè)定限制范圍,辦卡時千方百計(jì)讓消費(fèi)者掏錢,一旦套住了消費(fèi)者,各種各樣的要求隨之而至,如是辦理的消費(fèi)卡只能在固定的項(xiàng)目中使用,又如在一定的時期內(nèi)設(shè)置最低消費(fèi)額度。而對于過期作廢的儲值卡余額,經(jīng)營者則不予退還。

為此,不少與會法律界人士建議,政府部門應(yīng)統(tǒng)一監(jiān)管,或以立法的形式規(guī)范和加強(qiáng)事前監(jiān)管。

消費(fèi)者多陷入維權(quán)難困境

先付款再消費(fèi)的方式讓消費(fèi)者陷入被動境地,無法預(yù)知商家在經(jīng)營中的變故和服務(wù)中可能出現(xiàn)的問題,一旦遇到商家倒閉、經(jīng)營者“跑路”、經(jīng)營者更換導(dǎo)致消費(fèi)卡作廢等欺詐、侵權(quán)行為時,消費(fèi)者很難挽回?fù)p失。

通過預(yù)付式消費(fèi)這種商業(yè)模式籠絡(luò)資金,是目前很多中小企業(yè)常用的手段。

記者發(fā)現(xiàn),在預(yù)付費(fèi)消費(fèi)過程中,消費(fèi)者面對權(quán)益受損時,大多都束手無策。

“我之前花幾百元辦了一張洗車卡,沒多久商家就‘跑路’了。我當(dāng)時想,作為律師,我該怎么維權(quán)呢?后來發(fā)現(xiàn)我只有一張卡,不僅舉證難,而且為了這幾百元,向消委會投訴或訴訟等方式維權(quán)又要耗費(fèi)大量時間和精力,確實(shí)是件挺麻煩的事情,也就沒有跟進(jìn)?!鄙頌槁蓭煹牧_振輝講述了自己的親身體會。

目前,很多預(yù)付式消費(fèi)現(xiàn)象突出表現(xiàn)在單個卡面值比較小,但涉及面廣、總體金額比較高。這種情況導(dǎo)致消費(fèi)者基于時間成本、維權(quán)成本等,往往能妥協(xié)就妥協(xié)。預(yù)付費(fèi)雖是民事行為,但其中可能存在變相融資的性質(zhì),其中的邊界很難界定,如果不是大面積投訴,則很難追究其刑事責(zé)任。

地方立法加強(qiáng)事前監(jiān)管

記者了解到,2012年11月,商務(wù)部實(shí)施了《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法(試行)》,但在實(shí)際操作中,因缺乏統(tǒng)一監(jiān)管,導(dǎo)致該辦法中提到的擔(dān)保等措施很難依法實(shí)施。

對此,有律師曾提出,要解決這一問題,必須在建立和完善相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上,全面建立對預(yù)付式消費(fèi)提供機(jī)構(gòu)的登記申報(bào)制度,加強(qiáng)行政干預(yù);對主體資質(zhì)、注冊資金要求、使用范圍、預(yù)收預(yù)付總額、單張面值限額等做出具體規(guī)定,強(qiáng)化市場準(zhǔn)入,達(dá)到一定數(shù)額的、要實(shí)名登記、還要引入第三方存管機(jī)制。同時,還應(yīng)建立行業(yè)信譽(yù)檔案,制定誠信“紅黑名單”數(shù)據(jù)庫,及時消費(fèi)指引和警示提示,從源頭上遏制預(yù)付式消費(fèi)領(lǐng)域中不法行為的產(chǎn)生。

預(yù)付式消費(fèi)有利于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,應(yīng)予以肯定。實(shí)際上,預(yù)付式消費(fèi)在日本和加拿大已很成熟。在日本,預(yù)付式消費(fèi)只是一種個案,因?yàn)樗麄冇幸惶滓?guī)范和制度約束,比如規(guī)定了提高經(jīng)營者的準(zhǔn)入門檻,進(jìn)行資金擔(dān)保,一旦出現(xiàn)問題可用保證金優(yōu)先進(jìn)行補(bǔ)償;另一個是返回權(quán),消費(fèi)者交完錢,在一定時期內(nèi)可以退。這些好的經(jīng)驗(yàn)都可以借鑒。不過,預(yù)付式消費(fèi)遍布教育行業(yè)、美容美發(fā)等很多領(lǐng)域,而這些行業(yè)的監(jiān)管分散在各個部門,容易導(dǎo)致監(jiān)管缺位。

專家建議,將預(yù)付式消費(fèi)監(jiān)管統(tǒng)一到一個部門,比如說市場部門或者工商部門,加強(qiáng)事前監(jiān)管,可以避免事后維權(quán)的尷尬。同時,有關(guān)部門應(yīng)出臺政策加強(qiáng)監(jiān)管商家行為,消費(fèi)者在辦卡、購買優(yōu)惠券時,要理智慎重,提高維權(quán)意識。

消費(fèi)提醒

為了保證您的利益,《中國質(zhì)量萬里行》特別提醒消費(fèi)者,進(jìn)行預(yù)付消費(fèi),一定要注意以下幾點(diǎn):

首先,消費(fèi)者選擇預(yù)付消費(fèi)項(xiàng)目時一定要清楚了解該項(xiàng)目的具體服務(wù)內(nèi)容,不要相信商家的口頭承諾。一般商戶都會要求顧客簽訂合同以維護(hù)雙方利益,此時就應(yīng)該看清楚合同的條款并要求商家將各具體服務(wù)內(nèi)容及約定清楚具體列明;

其次,消費(fèi)者要按照自己的實(shí)際需要選擇合適的消費(fèi)額度,量入為出。一般商戶為了自身利益,都規(guī)定了預(yù)付費(fèi)是不能退款的,所以切忌不顧實(shí)際,盲目消費(fèi);

第7篇:預(yù)付卡管理辦法范文

關(guān)鍵詞:金融機(jī)構(gòu);電子貨幣;監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)

中圖分類號:F830 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:B 文章編號:1007-4392(2011)04-0047-03

隨著支付需求日新月異的變化,電子貨幣在各個國家和地區(qū)得到了廣泛應(yīng)用,正在成為小額支付領(lǐng)域的新生主導(dǎo)力量。目前,我國在電子貨幣監(jiān)管方面取得了一定的成績,但相對于國外比較成熟的監(jiān)管體系來說,我國的電子貨幣監(jiān)管亟需加強(qiáng),學(xué)習(xí)和借鑒國外先進(jìn)的電子貨幣監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),對推動我國電子貨幣監(jiān)管體系建設(shè)具有重要意義。

一、發(fā)達(dá)國家和地區(qū)電子貨幣的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)

(一)對電子貨幣發(fā)行主體的監(jiān)管和要求

1.英國。英國銀行法規(guī)定,境內(nèi)的任何機(jī)構(gòu)如果不是英格蘭銀行根據(jù)銀行法規(guī)定特許的機(jī)構(gòu),均不得在吸收存款的業(yè)務(wù)中接受存款。但銀行法同時規(guī)定,如果某一款項(xiàng)是特許機(jī)構(gòu)支付的,那么這筆款項(xiàng)不構(gòu)成存款。英國電子貨幣發(fā)行主體Mondex公司便采用了通過其成員銀行發(fā)放電子貨幣的方式回避這一規(guī)定,即成員銀行從Mondex公司購買電子貨幣,然后再出售給消費(fèi)者。電子貨幣持有人享受對銀行的債權(quán),而銀行又擁有對Mondex公司的債權(quán)。銀行作為債權(quán)人和保證人,必然要關(guān)注其所投資的公司運(yùn)營情況,避免其惡意投資,對公司吸收的大量存款起到監(jiān)督作用。無論從維護(hù)公共利益的角度還是從監(jiān)管角度,這都是一種較好的制度安排,既鼓勵了電子貨幣發(fā)行的創(chuàng)新,也能使發(fā)行公司吸收的存款得到有效監(jiān)管。

2.歐盟。為致力于完善電子貨幣的監(jiān)管體系,歐洲央行和歐盟委員會對電子貨幣的監(jiān)管法令不斷進(jìn)行反饋和修正。最初為保護(hù)零售支付系統(tǒng)的完整性和消費(fèi)者的資金安全,歐洲央行僅允許銀行信用機(jī)構(gòu)發(fā)行電子貨幣;1998年歐盟委員會通過立法允許成立“電子貨幣機(jī)構(gòu)”作為發(fā)行主體,放寬了電子貨幣的準(zhǔn)入門檻;2000年開始確定獨(dú)立的監(jiān)管框架即《電子貨幣指令》(Directive 2000/46/EC),指令將電子貨幣機(jī)構(gòu)的最低注冊資金由50歐萬元提高到100萬歐元,并規(guī)定在運(yùn)營中自有資金應(yīng)該大于電子貨幣沉淀資金和近6月平均電子貨幣沉淀資金兩者中較高者的2%;2009年歐洲議會和理事會通過了2009/110/EC指令,對電子貨幣機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的授權(quán)、開展和審慎監(jiān)管等方面進(jìn)行了新的修訂,將初始注冊資金本下調(diào)至35萬歐元,進(jìn)一步降低了電子貨幣機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻;新指令還擴(kuò)大了監(jiān)管范圍,監(jiān)管的對象不僅僅包括電子貨幣機(jī)構(gòu)的行為,還包括了符合該條款規(guī)定的非電子貨幣機(jī)構(gòu)的電子貨幣發(fā)行商所從事的相關(guān)活動。

3.美國。美國對電子貨幣的監(jiān)管較為寬松。美國《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法案》要求,所有從事貨幣匯兌等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)須在州監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記注冊,獲得許可并接受監(jiān)督檢查。各州參照《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法案》頒布適用于本州的非金融機(jī)構(gòu)貨幣服務(wù)法律,在遵循法律框架的前提下,為電子貨幣的發(fā)展提供寬松自由的發(fā)展環(huán)境。根據(jù)美國現(xiàn)行的法律,對電子貨幣的發(fā)行主體沒有過多限制,幾乎任何金融機(jī)構(gòu)都可以通過適當(dāng)?shù)姆赏緩秸业桨l(fā)行電子貨幣的法律依據(jù)。

(二)對電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)資金的監(jiān)管

1.對準(zhǔn)備金的要求。歐盟委員會在《立法建議》的《解釋備忘錄》(explanatory memorandum)中引用歐洲央行的一則消息,指出最低準(zhǔn)備金要求有助于提高歐洲央行有效提供流動性的能力;在2000年頒布的《電子貨幣指令》中,要求參照金融信貸機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定,對電子貨幣發(fā)行收取法定準(zhǔn)備金。日本《預(yù)付卡法》規(guī)定,發(fā)行機(jī)構(gòu)必須存入不低于發(fā)行的電子貨幣余額50%的準(zhǔn)備金。德國也對純粹發(fā)行電子貨幣機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金提出了要求。

2.對最高限額的設(shè)定。美國對不記名電子貨幣有最高額的規(guī)定,如Visa規(guī)定不記名的銀行預(yù)付卡的最高金額不得超過750美元。英國的《金融服務(wù)與市場法》要求電子貨幣機(jī)構(gòu)必須用符合規(guī)定的流動資產(chǎn)為客戶預(yù)付價(jià)值提供擔(dān)保,且客戶預(yù)付價(jià)值總額不得高于其自有資金的8倍。韓國、馬來西來、印度尼西亞、新加坡、泰國等亞洲經(jīng)濟(jì)體也先后頒布法律規(guī)章對儲值卡設(shè)置金額上限。

3.對沉淀資金的投資限制。美國各州的《專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)法》規(guī)定,沉淀資金應(yīng)以高度安全的方式持有,規(guī)定沉淀資金應(yīng)在特定時間內(nèi)轉(zhuǎn)移給獲得許可的專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)。歐盟的《電子貨幣指令》則對電子貨幣機(jī)構(gòu)的投資活動作出詳細(xì)規(guī)定:電子貨幣機(jī)構(gòu)不得持有非業(yè)務(wù)相關(guān)企業(yè)的任何股份;其投資項(xiàng)目僅限于信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為零且有高流動性的資產(chǎn)或者A級銀行的活期存款和高流動性債券;用于活期存款及具備足夠流動性的投資總額不得超過自有資金的20倍。

4.對存款保險(xiǎn)制度的建成。美國聯(lián)邦法律規(guī)定,發(fā)行電子貨幣的金融機(jī)構(gòu)必須向美國聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)公司(FDIC)購買保險(xiǎn),如無力承兌卡內(nèi)金額,將由FDIC承擔(dān)相應(yīng)給付責(zé)任。歐盟和日本則通過建立保證金制度來降低承兌風(fēng)險(xiǎn)。法國、意大利、瑞典、奧地利、德國和西班牙也將現(xiàn)有的存款保險(xiǎn)制度適用于電子貨幣機(jī)構(gòu)。

5.對可贖回性的明確規(guī)定。歐盟最新的2009/110/EC指令明確規(guī)定,“電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)必須在任何時候都承擔(dān)按照貨幣價(jià)值對電子貨幣進(jìn)行贖回的義務(wù)”,“當(dāng)贖回行為發(fā)生在合同到期前或者合同期滿一年以后,發(fā)行者可以按照合同規(guī)定收取一定費(fèi)用”。

二、我國電子貨幣監(jiān)管的現(xiàn)狀

(一)發(fā)行主體多元化

我國的電子貨幣監(jiān)管起步較晚,長期以來監(jiān)管較為寬松,導(dǎo)致我國的非金融支付機(jī)構(gòu)種類繁多、數(shù)目較大,截至2010年一季度末,共有260家從事互聯(lián)網(wǎng)支付、手機(jī)支付、電話支付以及發(fā)行預(yù)付卡等業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)法人向中國人民銀行提交了支付業(yè)務(wù)登記材料。

(二)對客戶備付金的管理和規(guī)定不夠全面

2010年央行頒布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》(以下簡稱《辦法》)中對客戶備付金的監(jiān)管包括了以下內(nèi)容:第一,支付機(jī)構(gòu)只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行,且在該商業(yè)銀行的一個分支機(jī)構(gòu)只能開立一個備付金專用存款賬戶。備付金存管銀行對存放在本機(jī)構(gòu)的客戶備付金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督。第二,支付機(jī)構(gòu)的實(shí)繳貨幣資本與客戶備付金日均余額的比例,不得低于10%。與國外監(jiān)管體系相比,未設(shè)置單張預(yù)付款的最高限額,也未對備付金的用途做明確規(guī)定。

(三)對消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)不夠重視

目前我國電子貨幣的發(fā)行商往往自行制定諸多“霸王條款”,限制消費(fèi)者的使用期限、使用條件。作為法定貨幣的替代品但限制使用,使消費(fèi)者增加不必要的使用成本,減弱消費(fèi)者對電子貨幣的信任,影響消費(fèi)者對電子支付體系的信心。另外,《辦法》也未對電子貨幣的發(fā)行主體破產(chǎn)后造成的經(jīng)濟(jì)損失做明確規(guī)定,一旦發(fā)行主體破產(chǎn),使用者的電子貨幣無法兌現(xiàn),嚴(yán)重影響持有人對電子貨幣體系的信心。

(四)配套法律法規(guī)亟需完善

目前專門針對電子貨幣監(jiān)管的規(guī)范辦法僅有央行的2009年第7號公告和2010年開始施行的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則,配套法律法規(guī)亟需完善。另外,相應(yīng)的法律法規(guī)也有待修訂,如《票據(jù)法》不承認(rèn)經(jīng)過數(shù)字簽章的非紙質(zhì)電子票據(jù)的支付和結(jié)算方式,《經(jīng)濟(jì)合同法》不承認(rèn)電子合同的有效性等等都缺乏相應(yīng)的規(guī)則和制度。

三、對我國電子貨幣監(jiān)管的啟示

(一)引導(dǎo)電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)集中化

應(yīng)借鑒英國Mondex公司模式及其他國外成熟的電子貨幣體系,鼓勵并引導(dǎo)我國非金融支付機(jī)構(gòu)提高產(chǎn)業(yè)集中度,重點(diǎn)扶持一批有實(shí)力、有潛力的企業(yè)為我國電子貨幣市場提供高質(zhì)量的服務(wù),既有利于推動我國電子貨幣產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,又有利于電子貨幣的集中監(jiān)管。

(二)加強(qiáng)對客戶備付金的監(jiān)管

除《辦法》中對客戶備付金的監(jiān)管辦法外,還應(yīng)明確規(guī)定電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付款的最高限額,嚴(yán)格限制電子貨幣機(jī)構(gòu)的投資活動并對各方面作出嚴(yán)格明確限定,限制機(jī)構(gòu)持股、限制投資的資產(chǎn)項(xiàng)目、限制機(jī)構(gòu)投資額,防止侵害公眾利益的道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

(三)明確規(guī)定電子貨幣的可贖回性,建立其存款保險(xiǎn)制度

應(yīng)借鑒歐盟支付指令的相關(guān)規(guī)定,建立完善的電子貨幣贖回機(jī)制,明確規(guī)定電子貨幣發(fā)行商有義務(wù)在一定期限內(nèi)應(yīng)持有人要求對其發(fā)行的電子貨幣進(jìn)行贖回。借鑒金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度和國外經(jīng)驗(yàn),建立電子貨幣存款保險(xiǎn)制度,要求電子貨幣發(fā)行商按注冊資金和客戶備付金的比例,向特定保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn),一旦發(fā)生破產(chǎn),由保險(xiǎn)公司向電子貨幣持有人進(jìn)行支付。

第8篇:預(yù)付卡管理辦法范文

一、移動公司在移動互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的優(yōu)劣分析

移動互聯(lián)網(wǎng)時代,最核心在于基于手機(jī)終端的互聯(lián)網(wǎng)已具備隨時、隨地、隨身性。所有的互聯(lián)網(wǎng)巨頭都瞄準(zhǔn)了這一塊新興領(lǐng)域的巨大蛋糕;而在中移動的戰(zhàn)略中,領(lǐng)跑移動互聯(lián)網(wǎng)的重要布局毋庸置疑。但是移動互聯(lián)網(wǎng)有自身的游戲規(guī)則,其產(chǎn)品特性與以往中移動的主營業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)的運(yùn)營模式有巨大的差異性。移動互聯(lián)網(wǎng)強(qiáng)調(diào)個人用戶的體驗(yàn)感知、互動性,強(qiáng)調(diào)用免費(fèi)核心資源換取龐大用戶群體。例如騰訊的qq是免費(fèi)的;淘寶發(fā)展初期開商鋪、購物是免費(fèi)的;百度面向個人客戶的搜索引擎是免費(fèi)的等。上述互聯(lián)網(wǎng)巨頭都用免費(fèi)向個人客戶開放核心資源,換取了龐大的用戶群體,然后考慮在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)商務(wù)模式創(chuàng)新,從而走向盈利。而這些互聯(lián)網(wǎng)公司對中移動最大的羨慕,就是在于中移動的龐大用戶群體、順暢的收費(fèi)通道、無處不在的線下營業(yè)廳。但是,移動互聯(lián)網(wǎng)公司要求戰(zhàn)略調(diào)整靈活、業(yè)務(wù)發(fā)展初期需投入巨大資源等,而中國移動受到政策、企業(yè)性質(zhì)、決策制度等影響,這些互聯(lián)網(wǎng)公司的特性恰恰是中國移動的軟肋。

二、基于移動互聯(lián)網(wǎng)模式下支付業(yè)務(wù)的特性分析

基于互聯(lián)網(wǎng)、移動互聯(lián)網(wǎng)的商務(wù)模式的快速涌現(xiàn),直接推動了第三方支付業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展。目前市場上第三方支付的主要受益點(diǎn),集中在賬戶殘值、沉淀資金利息及交易手續(xù)費(fèi)三個方向。其中賬戶殘值,是指部分用戶因卡丟失等原因?qū)е聼o法支取不記名預(yù)付卡賬戶資金進(jìn)行消費(fèi),這部分資金因后續(xù)無法退還給用戶而產(chǎn)生的收益;沉淀資金收益,是通過預(yù)付卡賬戶中資金沉淀、用戶延后消費(fèi)而產(chǎn)生的大量資金沉淀的利息收益等;交易手續(xù)費(fèi)是指用戶在購買商品過程中,商戶為交易支付的手續(xù)費(fèi)。2010年下半年度開始,已有3批企業(yè)陸續(xù)拿到了《支付業(yè)務(wù)許可證》,而中國移動專門為支付業(yè)務(wù)成立的中移電子商務(wù)有限公司,已于2011年12月22日拿到上述許可證。

對于目前擁有龐大現(xiàn)金流的中國移動而言,沉淀資金利息的收益目前暫時不具備吸引力;且中國移動湖南電子商務(wù)基地領(lǐng)取到的《許可證》中,并沒有預(yù)付卡的資質(zhì),由此中移動做支付業(yè)務(wù)的收益點(diǎn),目前只能圍繞交易手續(xù)費(fèi)、用戶黏性等方面。

三、中國移動的支付業(yè)務(wù)

基于手機(jī)的支付業(yè)務(wù),中國移動已有多種多樣的產(chǎn)品,例如手機(jī)支付、話費(fèi)支付等。筆者覺得支付產(chǎn)品都必須要具備以下的要素,對用戶才會有吸引力:

(一)穩(wěn)定的資金來源

支付,本質(zhì)上就是用戶付錢的工具。支付工具包含現(xiàn)金支付、銀行卡、網(wǎng)銀、支付寶等等。其中,現(xiàn)金、與收入來源掛鉤的銀行卡,擁有穩(wěn)定的資金來源;而其他任何形式的支付工具,在具備對外支付能力以前,都需要對賬戶進(jìn)行充值。如果沒有穩(wěn)定的資金來源,用戶為每次使用這個支付工具,都需要額外付出充值的行為,這在用戶使用習(xí)慣上已經(jīng)增加了成本。

(二)便捷的支付通道

支付工具最核心的功能,是為用戶提供支付通道、為商戶提供結(jié)算通道。支付的便捷性,往往與風(fēng)險(xiǎn)是對立的:例如2011年下半年chinapay通過銀商、銀聯(lián)給出的無卡支付接口,只需要用戶提供卡號即可從銀行卡扣錢,但是前提是要求商戶承擔(dān)無條件的賠付風(fēng)險(xiǎn)。因此,一個值得推廣的支付通道,必須在合理、可控的風(fēng)險(xiǎn)下,考慮為用戶提供最大限度的便捷。

(三)友好的商品/用戶交互界面

支付,最終還是為服務(wù)或商品提供服務(wù)的。對于現(xiàn)場支付而言,這個不存在障礙,用戶可以直接面對商品、服務(wù);但對于遠(yuǎn)程支付而言,如何借助互聯(lián)網(wǎng)、短信、IVR、WAP、客戶端等,為用戶提供一個友好的交互界面,也是一項(xiàng)關(guān)鍵因素。

(四)使用該支付工具對用戶存在價(jià)值點(diǎn)

價(jià)值點(diǎn)可以有很多內(nèi)涵,商品的直接折扣、省時省力、尊貴身份體現(xiàn)、消費(fèi)積分、與眾不同的消費(fèi)體驗(yàn)等都可獨(dú)立或聯(lián)合成為價(jià)值點(diǎn)。這個價(jià)值點(diǎn)可以是實(shí)際的利益收獲,也可以是虛擬的心理滿足。

中國移動支付業(yè)務(wù)中,話費(fèi)支付模式就是一個非常好的例子。用戶的話費(fèi)賬戶永遠(yuǎn)是有錢的,這滿足了資金來源這個第一要素;通信賬戶支付目前是通過“WWW網(wǎng)站+短信確認(rèn)”的模式與用戶完成交易對話,這對通信賬戶支付業(yè)務(wù)的目標(biāo)客戶群體而言,門檻很低;最后,通過一個短信購買一些小額的、快捷的電子商務(wù)類產(chǎn)品(如游戲點(diǎn)卡等)對部分用戶而言是非常棒的一個選擇:這部分用戶的每月話費(fèi)甚至可以報(bào)銷。

因此,2002年開始,中國移動話費(fèi)支付業(yè)務(wù)已證明了這種業(yè)務(wù)有它存在的價(jià)值:該業(yè)務(wù)年度自然增長保持30%以上。

但是該業(yè)務(wù)存在致命的缺陷。由于促銷因素產(chǎn)生的饋贈金,使得話費(fèi)具有折價(jià)性,如需要將話費(fèi)賬戶作為一種支付手段對用戶、商戶開放,需要理順非常復(fù)雜的成本核算、多方清算、商務(wù)模式、客戶服務(wù)等問題。舉個簡單例子:如果用戶使用話費(fèi)購買某項(xiàng)商品,假設(shè)這項(xiàng)商品成本為50元,而用戶購買價(jià)格為70元;恰好中國移動做營銷活動,允許用戶充1000送500、分10個月返還;該用戶某個月話費(fèi)消耗較多、用20元本金+50元饋贈金購買此商品時,移動是虧了還是賺了?

但是在支付領(lǐng)域,我們依然面臨龐大的用戶需求。于是我們考慮創(chuàng)建一些相對“簡單、純潔”的支付賬戶,為用戶提供支付通道。

基于上述,筆者對中移動的支付業(yè)務(wù)作出如下的建議,僅供參考:

1.完善運(yùn)營支撐系統(tǒng),繼續(xù)推廣話費(fèi)支付業(yè)務(wù):逐步完善運(yùn)營支撐系統(tǒng)中用戶話費(fèi)賬戶的資金來源判別、加強(qiáng)話費(fèi)賬戶消費(fèi)的智能管理與智能控制,在有效分析話費(fèi)折價(jià)的基礎(chǔ)上,對基于話費(fèi)支付的商品進(jìn)行合理定價(jià)、對運(yùn)營的合作伙伴進(jìn)行合理的收益分成。

2.關(guān)注用戶遠(yuǎn)程支付需求,以繳話費(fèi)應(yīng)用帶動手機(jī)支付業(yè)務(wù)發(fā)展,近期已手機(jī)號碼捆綁銀行卡模式解決資金來源問題,通過免費(fèi)的自動繳話費(fèi)服務(wù)大力發(fā)展無卡支付的用戶群體,建立用戶數(shù)據(jù)深度挖掘模型,對高價(jià)值、高信用度用戶逐步開放更為便捷的支付方式。

3.大力推進(jìn)用戶手機(jī)號碼的實(shí)名制,加強(qiáng)手機(jī)支付捆綁銀行卡的無卡支付模式的風(fēng)險(xiǎn)控制。

第9篇:預(yù)付卡管理辦法范文

如今,從發(fā)卡機(jī)構(gòu)到購卡者,從購卡者到黃牛,最后再從黃牛回到發(fā)卡機(jī)構(gòu),商通卡的流通已形成一條循環(huán)往復(fù)的利益鏈。

而同時,2011年初,國內(nèi)知名健身品牌青鳥健身數(shù)家門店的關(guān)店風(fēng)波所引發(fā)的預(yù)付費(fèi)卡持有風(fēng)險(xiǎn),也達(dá)到一定高點(diǎn)。

紛繁的預(yù)付費(fèi)行業(yè),究竟隱藏著多少不為人知的亂象。

監(jiān)管乏力

上海匯業(yè)律師事務(wù)所吳冬律師對《鳳凰周刊》記者介紹,早在1998年,央行和工商總局曾共同出臺過一部《會員卡管理試行辦法》,對發(fā)卡單位的準(zhǔn)入與審批報(bào)備進(jìn)行了一系列的規(guī)定,但是由于對設(shè)施與資金門檻設(shè)定過高,致使很多商家無法達(dá)到條件。但是,這些商家恰是因?yàn)楸旧韺?shí)力不夠才準(zhǔn)備發(fā)卡籌錢的,所以最后大家便繞過審批程序,紛紛自行發(fā)卡。面對如此狀況,《會員卡管理試行辦法》卻并沒有有力的監(jiān)督措施,而《民法通則》、《合同法》與《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》中的相關(guān)條例也只能用于解決消費(fèi)糾紛,無力作用于監(jiān)管,故只能聽任發(fā)卡之勢彌漫泛濫。

“《會員卡管理試行辦法》在我看來,顯然是一個不切實(shí)際的制度。我認(rèn)為目前在監(jiān)管方面,比較行之有效的措施應(yīng)該是行業(yè)自律。”吳冬表示。

對此,《鳳凰周刊》記者采訪了上海美容美發(fā)行業(yè)協(xié)會的相關(guān)負(fù)責(zé)人,該負(fù)責(zé)人告知,上海美容美發(fā)行業(yè)協(xié)會從2009年開始,受當(dāng)?shù)毓ど滩块T委托,倡導(dǎo)實(shí)施了企業(yè)保證金制度,呼吁協(xié)會內(nèi)會員企業(yè)交納保證金,由協(xié)會存入銀行、統(tǒng)一管理,專門用于參保會員企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營問題后,對消費(fèi)者的理賠。

“保證金制度實(shí)施一年多來,參與情況卻并不盡如人意,參與企業(yè)寥寥,中小企業(yè)不愿加入,參與的都是基本不會發(fā)生問題的知名企業(yè),這使得到目前為止,保證金存在銀行,還一分未動過?!痹撠?fù)責(zé)人坦言。

與上海情況類似,針對商戶自行發(fā)卡的監(jiān)管問題,近年來各地也都紛紛成立過行業(yè)聯(lián)保組織,或?qū)嵤┍WC金制度,或簽署聯(lián)保承諾書,但大都流于形式,沒有起到應(yīng)有的作用。

北京銳麗100健身俱樂部總經(jīng)理唐東翔對《鳳凰周刊》記者表示:“針對自行發(fā)卡的商戶,保證金制度并不太可行,在缺乏相對應(yīng)的管理部門的基礎(chǔ)上,行業(yè)自律無從談起,行業(yè)的準(zhǔn)入無序以及經(jīng)營不規(guī)范本身便制約著行業(yè)的發(fā)展?!?/p>

據(jù)唐東翔介紹,與美發(fā)行業(yè)不同,健身行業(yè)定位很模糊,最早被算做娛樂產(chǎn)業(yè),后來也有人認(rèn)為它是體育文化產(chǎn)業(yè),這使得到目前為止,健身行業(yè)沒有一個專門的行業(yè)協(xié)會,更缺乏相應(yīng)的監(jiān)管力量。

據(jù)了解,各類健身俱樂部目前基本上隸屬于中國健美協(xié)會,但健美協(xié)會負(fù)責(zé)的只是健美普及與競賽組織,并不涉及健身行業(yè)的經(jīng)營管理。除了健美協(xié)會,根據(jù)《體育經(jīng)營活動管理?xiàng)l例》,各地體育局也會對健身俱樂部進(jìn)行管理,但基本上只負(fù)責(zé)對帶游泳池的健身俱樂部進(jìn)行安全管理,并不負(fù)責(zé)經(jīng)營指導(dǎo)。對經(jīng)營進(jìn)行管理,屬于各地工商局的責(zé)權(quán)范圍,但是由于健身行業(yè)的定位不清以及相關(guān)法律規(guī)定的缺失,傳統(tǒng)監(jiān)管模式對其并沒有行之有效的監(jiān)管辦法。

徐州市健美協(xié)會會長、健美麗人俱樂部董事長姚志鴻認(rèn)為:“行業(yè)本身是沒有問題的,關(guān)鍵是怎么樣把市場規(guī)范好,形成合理的監(jiān)管機(jī)制。沒有相應(yīng)的行業(yè)管理機(jī)構(gòu),這是目前在監(jiān)管方面最大的漏洞?!?/p>

行業(yè)亂象

監(jiān)管上的乏力直接導(dǎo)致了預(yù)付費(fèi)行業(yè)引人注目的行業(yè)亂象。

對自行發(fā)卡的商戶而言,由于發(fā)卡資質(zhì)沒有準(zhǔn)入限制,給眾多新人行的從業(yè)者提供了一條捷徑,于是許多商戶在開店之初甚至未開店前便通過惡性壓價(jià)方式進(jìn)行價(jià)格戰(zhàn)、瘋狂發(fā)卡,以期快速獲得回籠資金,卻沒有更多地考慮到后續(xù)服務(wù)以及可能造成的現(xiàn)金鏈條的脆弱緊繃。

“比如開一家健身俱樂部,可能需要200萬元以上的資金,但有的人只投入30、50萬元,然后靠著低價(jià)賣卡,吸引了好多會員就把店開起來了。但是,他沒有想到健身俱樂部有區(qū)域性的限制,一下子把可開發(fā)資源都開發(fā)盡了,貌似賺了個盆滿缽滿,但再也沒有新的客源了'后續(xù)投入的成本一加上,他可能資金鏈條便會斷裂,難以為繼,最后只好倒閉關(guān)門,而那些之前辦卡的消費(fèi)者的利益也會因此受到傷害?!碧茤|翔解釋道。

中體倍力技術(shù)總監(jiān)張宏盛告訴本刊記者:“目前在二三線城市,很多中小企業(yè)為了快速回籠資金,甚至不顧實(shí)力,隨意發(fā)放三年、五年、十年甚至號稱可以終身使用的預(yù)付費(fèi)會員卡,這確實(shí)是一個值得關(guān)注的問題。在行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)與發(fā)卡審核方面,有關(guān)部門應(yīng)該拿出更規(guī)范的監(jiān)管措施?!?/p>

但在缺乏精確打擊的情況下,應(yīng)對的手段只能是野蠻轟炸。2002年前后,針對代幣卡、消費(fèi)卡券泛濫等問題,上海曾經(jīng)對預(yù)付費(fèi)市場進(jìn)行過一輪地毯式的清理,基本取消了大型賣場、美容院與健身房等消費(fèi)場所自發(fā)的預(yù)付費(fèi)會員卡,只保留了索迪斯萬通卡、雅高e卡以及公交卡等第三方支付與依靠政府信用發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡。然而,如此勞師動眾的清理并沒有有效扭轉(zhuǎn)預(yù)付費(fèi)市場的亂局。雖然一時風(fēng)平浪靜,但是有關(guān)部門并沒有趁此時機(jī)制訂推出相應(yīng)的監(jiān)管措施。

雷聲雖震,卻沒能燃起燎原星火,反倒讓世界沉默了許多。吳冬介紹:“2003年銀監(jiān)會成立后,央行對金融的管理很多都轉(zhuǎn)移到了銀監(jiān)會,央行作為主要負(fù)責(zé)貨幣發(fā)行的機(jī)構(gòu),不適合再去管理預(yù)付費(fèi)卡了,而銀監(jiān)會是主要負(fù)責(zé)銀行金融業(yè)監(jiān)管的機(jī)構(gòu),對預(yù)付費(fèi)的監(jiān)管并不在其責(zé)權(quán)范圍內(nèi),故整個預(yù)付費(fèi)的監(jiān)管,放松了很多。”

于是,在2002年自行發(fā)卡商戶備受打擊,而實(shí)力強(qiáng)大的發(fā)卡機(jī)構(gòu)卻在躲過了暴風(fēng)驟雨后,開始卷土重來,收復(fù)失地,并迎來了一個較快速發(fā)展的時期。據(jù)零點(diǎn)調(diào)查較早前的數(shù)據(jù)顯示,2008年,中國預(yù)付費(fèi)市場規(guī)模超過8000億元。另據(jù)有關(guān)媒體報(bào)道,2010年相關(guān)數(shù)據(jù)可能逼近萬億元大關(guān)。

第三方攪局

與自行發(fā)卡行業(yè)出現(xiàn)的蕪雜混亂不同,第三方支付預(yù)付費(fèi)行業(yè)所呈現(xiàn)的則是一種“類金融”的發(fā)展走向。

吳冬認(rèn)為:“商戶自發(fā)的消費(fèi)卡和第三方支付發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡是有本質(zhì)上的區(qū)別的,前者指向消費(fèi),后者則是指向決算和支付?!?/p>

最早,資和信的商通卡是一款為解決單位團(tuán)體的員工福利與商務(wù)饋贈所發(fā)行的可在商業(yè)與服務(wù)業(yè)使用的儲值消費(fèi)卡,索迪斯萬通進(jìn)入中國時,其所發(fā)行的索迪斯萬通卡也只是為了解決公司員工的就餐服務(wù)問題。彼時,諸如此類的預(yù)付費(fèi)卡還都沒有大規(guī)模通行,其性質(zhì)也局限在預(yù)付消費(fèi)的范疇。

然而,近年來,其性質(zhì)卻發(fā)生了改變。有媒體報(bào)道,在資和信辦理的VIP實(shí)名制商通卡,已經(jīng)沒有了預(yù)存金額上限,而且可以進(jìn)行普通商通卡向VIP卡的余額轉(zhuǎn)賬,這在某種意義上,已經(jīng)超越了小額支付的范疇,其功能已幾乎等同于銀行的借記卡。另外,值得注意的是,曾有發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部人士坦言,預(yù)付費(fèi)卡的生存土壤在于內(nèi)地的“送禮文化”。然而,“送禮文化”也是洗錢、行賄、避稅以及套現(xiàn)等違法行為滋生的土壤,在這樣的土壤中,缺乏監(jiān)管的第三方發(fā)行的“類金融”的預(yù)付費(fèi)卡,其危險(xiǎn)性不言而喻。

與第三方發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡類似,依靠政府信用發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡,也具有著“準(zhǔn)貨幣”的性質(zhì)。依靠政府資源發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡所涉及的大都是壟斷行業(yè),如公共交通、通信、資源、鐵路、電力等。如今,公共交通的一卡通,流通范圍已從交通擴(kuò)展到餐飲、娛樂等領(lǐng)域。有關(guān)報(bào)道顯示,公交卡目前已經(jīng)成為占有市場份額及資金量最大的預(yù)付卡卡種。

對此,雅高e卡的相關(guān)負(fù)責(zé)人頗顯無奈:“公交一卡通對整個行業(yè)沖擊都很大,我們只有做好自己?!?/p>

“對于一卡通的發(fā)行,市場蛋糕就這么大……”另一家第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人則在采訪中對《鳳凰周刊》記者欲言又止。

背靠政府信用的壟斷發(fā)行,自然讓此類預(yù)付費(fèi)卡在金融安全方面優(yōu)于第三方發(fā)行的預(yù)付費(fèi)產(chǎn)品。然而,在卡費(fèi)支付、沉淀資金管理與信息透明化方面,公交卡等預(yù)付費(fèi)卡去口為人詬病更甚。

2006年,中國政法大學(xué)學(xué)生林斯微曾以市政交通一卡通收取20元押金過高為由將北京市一卡通公司告上法庭。這引發(fā)了眾人對公交卡、加油卡等卡種卡費(fèi)收取退換標(biāo)準(zhǔn)與資金去向的關(guān)注與質(zhì)疑,然而,到目前為止,除了山東威海早在2004年便已經(jīng)開始停收公交卡押金,其他地方并無具體舉措,收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與信息透明依然是待解的問題。

“一卡通的沉淀資金,來源于消費(fèi)者,應(yīng)該取之于民,用之于民,不應(yīng)該用于日常的運(yùn)營,而應(yīng)該用作公共建設(shè),如讓老年人免費(fèi)乘坐、促進(jìn)殘疾人乘坐設(shè)施建設(shè)等,并且這方面的信息應(yīng)該透明公開。但是現(xiàn)在的問題是,公交卡等預(yù)付費(fèi)卡目前處于無人監(jiān)管的狀態(tài)?!眳嵌硎?。

立法嘗試

根據(jù)有關(guān)研究資料顯示,在2004-2009年間,中國內(nèi)地的電子支付交易增長狀況僅次于美國,排在全球第二位。與此同時,預(yù)付費(fèi)行業(yè)的相關(guān)立法監(jiān)管卻始終不甚理想。

2005年10月,央行《電子支付指引》,然而該規(guī)定卻并沒有大量涉及對自行發(fā)卡商戶與第三方支付的監(jiān)管。同年,央行公布了《支付清算組織管理辦法(征求意見稿)》,準(zhǔn)備為第三方支付設(shè)立準(zhǔn)入制度,但是該辦法由于爭議較大以及漏洞較多,延宕數(shù)年,直到2010年才正式出臺。在這一段時問,尤其是2005年至2009年這段時間中,第三方支付以及對預(yù)付費(fèi)的監(jiān)管始終沒有進(jìn)展。從2009年開始,情況略有好轉(zhuǎn),該年4月份,央行開始對支付企業(yè)進(jìn)行登記報(bào)備,同時,中國支付清算協(xié)會籌備會也在京召開。轉(zhuǎn)年6月,央行終于對外公布了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》,為第三方支付企業(yè)設(shè)下了標(biāo)準(zhǔn)。

有發(fā)卡機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對《鳳凰周刊》記者表示:“媒體認(rèn)為這回是一輪重新洗牌,但我們企業(yè)對此是持歡迎態(tài)度的,這對市場是一種規(guī)范?!?/p>

據(jù)公布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》顯示,此次央行對發(fā)卡機(jī)構(gòu)進(jìn)行了準(zhǔn)入限制,明確禁止以任何形式挪用客戶備付金,杜絕了“沉淀資金”的非法使用,要求“實(shí)名制”發(fā)卡,并規(guī)定第三方支付機(jī)構(gòu)不得開具預(yù)付款發(fā)票,同時,為讓條款順利推行以及現(xiàn)有機(jī)構(gòu)平穩(wěn)過渡,央行也給了現(xiàn)有發(fā)行機(jī)構(gòu)一年的過渡期限。

雅高e卡的相關(guān)負(fù)責(zé)人表示:“目前的整個環(huán)境還比較混沌,《辦法》出來之后,會有比較大的整頓,半年之后,過渡期結(jié)束,一切會見分曉?!?/p>

此前亦曾有內(nèi)地分析人士認(rèn)為,一旦國家對預(yù)付費(fèi)資金開始監(jiān)管,許多發(fā)卡機(jī)構(gòu)的前途會令人堪憂。

在開始對第三方支付進(jìn)行整頓之后,預(yù)付費(fèi)行業(yè)的整治逐漸延伸到了自行發(fā)卡的商戶頭上。2010年11月,北京市工商局了《北京市預(yù)付費(fèi)消費(fèi)合同核心條款(征求意見稿)》,在網(wǎng)絡(luò)上征集意見的同時,也分別召集市內(nèi)健身、美容、洗車等預(yù)付費(fèi)相關(guān)行業(yè)的負(fù)責(zé)人以及消費(fèi)者代表,聽取意見。在征求意見稿中,該條款著重對合同標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了規(guī)范,明確了相應(yīng)的責(zé)權(quán)利范圍。但是,由于制定主體的局限,在預(yù)付費(fèi)監(jiān)管方面,并沒有太多的亮點(diǎn)。

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