网站首页
教育杂志
CSSCI期刊 北大期刊 CSCD期刊 统计源期刊 知网收录期刊 维普收录期刊 万方收录期刊 SCI期刊(美)
医学杂志
CSSCI期刊 北大期刊 CSCD期刊 统计源期刊 知网收录期刊 维普收录期刊 万方收录期刊 SCI期刊(美)
经济杂志
CSSCI期刊 北大期刊 CSCD期刊 统计源期刊 知网收录期刊 维普收录期刊 万方收录期刊 SCI期刊(美)
金融杂志
CSSCI期刊 北大期刊 CSCD期刊 统计源期刊 知网收录期刊 维普收录期刊 万方收录期刊 SCI期刊(美)
管理杂志
CSSCI期刊 北大期刊 CSCD期刊 统计源期刊 知网收录期刊 维普收录期刊 万方收录期刊 SCI期刊(美)
科技杂志
CSSCI期刊 北大期刊 CSCD期刊 统计源期刊 知网收录期刊 维普收录期刊 万方收录期刊 SCI期刊(美)
工业杂志
CSSCI期刊 北大期刊 CSCD期刊 统计源期刊 知网收录期刊 维普收录期刊 万方收录期刊 SCI期刊(美)
SCI杂志
中科院1区 中科院2区 中科院3区 中科院4区
全部期刊
公務(wù)員期刊網(wǎng) 論文中心 正文

新資本管理辦法對(duì)村鎮(zhèn)銀行的影響

前言:想要寫(xiě)出一篇引人入勝的文章?我們特意為您整理了新資本管理辦法對(duì)村鎮(zhèn)銀行的影響范文,希望能給你帶來(lái)靈感和參考,敬請(qǐng)閱讀。

新資本管理辦法對(duì)村鎮(zhèn)銀行的影響

摘要:一切銀行的核心基礎(chǔ)就是資本。2012年,中國(guó)銀行監(jiān)管委員會(huì)制定頒布了符合中國(guó)國(guó)情的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,也就是新資本管理方法,為我國(guó)銀行各類資本制定了新的指標(biāo)。文章將新資本管理方法與村鎮(zhèn)行的實(shí)際相結(jié)合,分析了新資本管理辦法對(duì)村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)生的影響,并在此基礎(chǔ)上提出村鎮(zhèn)銀行的應(yīng)對(duì)策略。

關(guān)鍵詞:新資本管理方法;村鎮(zhèn)銀行;影響;應(yīng)對(duì)

一、前言

2011年7月,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》了相關(guān)性意見(jiàn),對(duì)銀行起到指導(dǎo)作用,提高銀行內(nèi)部的管理能力與核心競(jìng)爭(zhēng),對(duì)銀行的各項(xiàng)指標(biāo)都提出了新的要求。2012年7月7日,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》(新資本管理方法)。正式確立相關(guān)指標(biāo)的確切性和系統(tǒng)性,促進(jìn)中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展。

二、新資本管理方法具體內(nèi)容

(一)最低資本要求

新資本管理方法的關(guān)鍵內(nèi)容就是最低資本要求,規(guī)定商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率需要高于5%,而普通的一級(jí)資本充足率需要高于6%,資本充足率需要高于8%。在此基礎(chǔ)上,也明確了儲(chǔ)備資本、逆周期資本:商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)最低資本要求積累儲(chǔ)備資本,應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0%~2.5%。而計(jì)算逆周期資本需要建立在最低資本要求和便被資本的基礎(chǔ)之上,應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0%~2.5%。

(二)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的基礎(chǔ),這也是計(jì)算資本充足率的重要部分。新資本管理辦法確立了如何對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)算:第一、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算可以用內(nèi)部評(píng)級(jí)法和權(quán)重法對(duì)其進(jìn)行計(jì)算。而且對(duì)明確規(guī)定了內(nèi)評(píng)法的使用條件和權(quán)重法相關(guān)系數(shù);第二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)可以通過(guò)內(nèi)部模型和標(biāo)準(zhǔn)方法對(duì)其進(jìn)行計(jì)算。而且對(duì)兩種方法的適用規(guī)則和相關(guān)規(guī)則提出了相關(guān)要求。第三、在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)中加入了操作風(fēng)險(xiǎn),要求規(guī)定商業(yè)銀行用高級(jí)計(jì)量法進(jìn)行計(jì)算,達(dá)到相關(guān)指標(biāo)要求。

(三)監(jiān)管約束

商業(yè)銀行資本管理的重要手段之一就是監(jiān)管約束。明確監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管項(xiàng)目和相關(guān)指標(biāo),關(guān)鍵在于賦予監(jiān)管部門(mén)足夠的權(quán)力,引進(jìn)國(guó)外的先進(jìn)手段,使商業(yè)銀行的資本充足率維持在最低水平之上,在中國(guó),這也是銀監(jiān)會(huì)的責(zé)任和義務(wù)。同時(shí),它明確界定了資本充足率檢查內(nèi)容、程序和措施,而且還具有針對(duì)部分資產(chǎn)組合銀行以及單家銀行提出了特定資本要求的權(quán)利。

(四)市場(chǎng)約束

新資本管理方法也把市場(chǎng)約束引入其中,成為了銀行資本監(jiān)管又一重要手段。旨在是運(yùn)用市場(chǎng)的力量來(lái)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo),以便在銀行可以一直在穩(wěn)定有效的軌道上發(fā)展且保持足夠的資本比率。新資本管理方法要求銀行積極披露信息、提高信息透明度,確保這些信息能夠?yàn)橥顿Y者和其他參與方做出判斷提供真實(shí)有效的依據(jù)。也明文規(guī)定對(duì)銀監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行披露信息的真實(shí)性、有效性監(jiān)管手段、措施及內(nèi)容。

三、新資本管理方法對(duì)村鎮(zhèn)銀行的重要性

首先,為銀行資金和風(fēng)險(xiǎn)管理打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。一是村鎮(zhèn)銀行必須有足夠的資本充足率,并使其抵御風(fēng)險(xiǎn)損失的能力得到增強(qiáng)。二是鼓勵(lì)銀行建立科學(xué)有效的綜合風(fēng)險(xiǎn)管理體系,提高風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力;三是鼓勵(lì)銀行持續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行改進(jìn),完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。四是有效結(jié)合內(nèi)部銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和外部監(jiān)管,使得外部監(jiān)管能夠有效發(fā)揮作用。五是使得銀行披露資金和風(fēng)險(xiǎn)信息盡可能真實(shí)、客觀,利用市場(chǎng)對(duì)其業(yè)務(wù)進(jìn)行約束和改善。其次,能夠大大降低金融危機(jī)造成的損失。一是銀行的資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)降低。研究表明,資本充足率越穩(wěn)定,日常經(jīng)營(yíng)越穩(wěn)定,出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)的可能性也會(huì)越小。二是防止集中風(fēng)險(xiǎn)。在監(jiān)督檢查中,新資本協(xié)議明文規(guī)定了集中風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和管理相關(guān)內(nèi)容。三是指定壓力測(cè)試。這是為了測(cè)試銀行對(duì)外界風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力。四是加強(qiáng)資產(chǎn)證券化管理。

四、新資本管理方法對(duì)村鎮(zhèn)銀行影響

(一)影響資本充足率

根據(jù)實(shí)際情況,如果根據(jù)新資本管理方法提出的計(jì)算方法,通常所得到資本充足率比原有的結(jié)果低。因此,針對(duì)村鎮(zhèn)銀行來(lái)說(shuō),很多農(nóng)村地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行不能夠達(dá)到新資本管理方法的指標(biāo)要求。

(二)影響發(fā)展方式

村鎮(zhèn)銀行實(shí)施新資本管理辦法后,在業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)會(huì)更偏向于選擇低運(yùn)營(yíng)成本、高穩(wěn)定性的資金業(yè)務(wù),而且村鎮(zhèn)銀行自己的結(jié)構(gòu)和相關(guān)指標(biāo)也需要發(fā)生變化,還應(yīng)該對(duì)自己的業(yè)務(wù)需求進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

(三)影響風(fēng)險(xiǎn)管理

從表面上看,村鎮(zhèn)銀行是對(duì)貨幣在經(jīng)營(yíng),但是真正意義上是在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。因此,村鎮(zhèn)銀行需要對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別、預(yù)防、應(yīng)對(duì)等相關(guān)措施。新資本管理方法明確對(duì)最低資本要求進(jìn)行規(guī)定,也使得村鎮(zhèn)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力增加。新資本管理方法通過(guò)占用信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn),使得銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)得到全面提高;在這種情況下,村鎮(zhèn)銀行會(huì)積極探索和開(kāi)發(fā)適合自身情況的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)和模型,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的識(shí)別與衡量,使得村鎮(zhèn)銀行構(gòu)建更加全面的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。

(四)影響銀行的信息管理及信息披露

中國(guó)村鎮(zhèn)銀行基本不會(huì)進(jìn)行信息披露,而且保存歷史數(shù)據(jù)的措施過(guò)于落后。大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行的資本結(jié)構(gòu),管理和運(yùn)營(yíng)真實(shí)性尚未按要求向公眾充分披露。就導(dǎo)致市場(chǎng)約束在銀行資本管理和風(fēng)險(xiǎn)控制中作用大大減小,而且不利于參與投資人和參與方做出正確的判斷。為另一方面,歷史數(shù)據(jù)的保管措施落后,還使得一些陳年數(shù)據(jù)丟失,將使銀行對(duì)未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略做出錯(cuò)誤的判斷。但是,新資本管理方法明確提出了各銀行的會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、報(bào)告等制度,而且應(yīng)該與國(guó)際慣例貼合,執(zhí)行相關(guān)信息披露義務(wù)。此時(shí),所有的問(wèn)題都會(huì)暴露出來(lái)。村鎮(zhèn)銀行會(huì)在實(shí)施新資本管理方法后改變信息管理模式以及信息披露程序。

五、村鎮(zhèn)銀行實(shí)施新資本管理辦法的應(yīng)對(duì)策略

(一)增加資本來(lái)源渠道

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況,積極拓展資金來(lái)源渠道:比如,一些村鎮(zhèn)銀行可以采用股份制改革、不良資產(chǎn)證券化和國(guó)家金融資本等政策,引得相關(guān)資本流入;還可以吸引資本投資者進(jìn)行投資。解決一些村鎮(zhèn)銀行資金匱乏的問(wèn)題;一些達(dá)到新資本管理方法要求村鎮(zhèn)銀行,可選擇更多的資金補(bǔ)充方式,有股東注資,引入戰(zhàn)略投資人,發(fā)行次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)債、IPO或增發(fā)等方式。通過(guò)增加資本來(lái)源渠道,使得村鎮(zhèn)銀行達(dá)到新資本管理方法的相關(guān)指標(biāo)要求。

(二)完善村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部結(jié)構(gòu)

村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展水平本來(lái)處于一個(gè)較低水準(zhǔn)。雖然新資本管理方法設(shè)立六年資本充足率過(guò)渡期,但是留給村鎮(zhèn)銀行時(shí)間仍然不多。要想盡早達(dá)到新資本管理方法的相關(guān)要求,可以通過(guò)優(yōu)化內(nèi)部結(jié)構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn),主要有四個(gè)主要方面:第一、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),重視中間業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)的開(kāi)展,增加類似活動(dòng)的展開(kāi);第二、客戶關(guān)系結(jié)構(gòu),積極拓展高價(jià)值客戶;第三、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),與國(guó)家政策相結(jié)合,與農(nóng)村的新能源、原生態(tài)、特色產(chǎn)業(yè)相結(jié)合,實(shí)現(xiàn)共贏;第四、優(yōu)化自身經(jīng)營(yíng)模式,制定符合實(shí)際情況的資本計(jì)劃,通過(guò)多個(gè)方面的共同努力,早日達(dá)到新資本管理方法的要求。

(三)構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理模式

新資本管理辦法對(duì)村鎮(zhèn)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力有提高作用,而村鎮(zhèn)銀行想要適應(yīng)這種影響,早日達(dá)到新資本管理方法的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)指標(biāo)要求,必須建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理模式,可以根據(jù)新的資本管理措施的要求,積極推動(dòng)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的發(fā)展。采用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量法,以及其他衡量商業(yè)銀行資本計(jì)量的先進(jìn)方法,使的在業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)分析上更加規(guī)范、科學(xué)、動(dòng)態(tài)。從村鎮(zhèn)銀行自身的實(shí)際出發(fā),制定信用、市場(chǎng)和操作等方向的相關(guān)計(jì)量模型,而且在實(shí)際使用中,可以對(duì)模型的預(yù)測(cè)性和穩(wěn)定性進(jìn)行進(jìn)一步晚完善,提高村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)防能力,準(zhǔn)確的對(duì)資本占用率進(jìn)行計(jì)量。

(四)建立數(shù)據(jù)平臺(tái),規(guī)范信息紕漏

村鎮(zhèn)銀行可以使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)資本進(jìn)行計(jì)算,使用內(nèi)部模型法對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本進(jìn)行計(jì)算,使用先進(jìn)的方法計(jì)算對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算。然而,無(wú)論是內(nèi)部評(píng)估方法,內(nèi)部模型方法還是先進(jìn)方法,都需要高質(zhì)量、真實(shí)、準(zhǔn)確和完整村鎮(zhèn)銀行的歷史書(shū)據(jù)。新資本管理方法還對(duì)著一方面進(jìn)行相關(guān)要求,村鎮(zhèn)銀行需要對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行系統(tǒng)地收集,整理,跟蹤和分析,建立一個(gè)專門(mén)的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)倉(cāng)庫(kù),以滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評(píng)估需求。通過(guò)建立一個(gè)完善數(shù)據(jù)平臺(tái),保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,及時(shí)性,完整性和一致性,一方面村鎮(zhèn)銀行不僅可以滿足新資本管理方法的相關(guān)要求。另一方面,它可以幫助村鎮(zhèn)銀行把握自身發(fā)展戰(zhàn)略,不斷修正企業(yè)每一階段的有目標(biāo)。而對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信息披露的措施主要根據(jù)新資本協(xié)管理辦法的具體要求,保證能夠準(zhǔn)確對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行計(jì)算,以及對(duì)相關(guān)投資人做出正確決定產(chǎn)生幫助,首先,需要對(duì)資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)管理程序和措施、資本充足率等領(lǐng)域的信息進(jìn)行披露。其次,嚴(yán)格確保披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性,嚴(yán)厲懲處違規(guī)者。最后,加大信息披露頻率,嚴(yán)格披露程序,規(guī)范披露指標(biāo),防止市場(chǎng)誤解。

參考文獻(xiàn):

[1]錢(qián)曦.新資本協(xié)議下我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究———兼論商業(yè)銀行“輕資產(chǎn)”轉(zhuǎn)型[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2016.

[2]嚴(yán)超.對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理問(wèn)題與對(duì)策的探究[J].經(jīng)濟(jì)管理:文摘版,2016(05).

[3]幸勝.我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的重難點(diǎn)及應(yīng)對(duì)措施[J].科技、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng),2017(01).

[4]王新麗.新資本協(xié)議下農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資本充足率管理研究[D].山東大學(xué),2016.

[5]周鑫祺.基于《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].云南財(cái)經(jīng)大學(xué),2016.

作者:鄧?yán)蚰?單位:圍場(chǎng)滿族蒙古族自治縣華商村鎮(zhèn)銀行股份有限公司

免责声明

本站为第三方开放式学习交流平台,所有内容均为用户上传,仅供参考,不代表本站立场。若内容不实请联系在线客服删除,服务时间:8:00~21:00。

AI写作,高效原创

在线指导,快速准确,满意为止

立即体验
精選范文推薦
文秘服务 AI帮写作 润色服务 论文发表