商業(yè)銀行前景精選(九篇)
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第1篇：商業(yè)銀行前景范文
關(guān)鍵詞：非預(yù)期損失經(jīng)濟資本股東價值
一、商業(yè)銀行資本的三個概念
作為一般性的定義，銀行的資本是銀行已經(jīng)持有的權(quán)益類資金，目的在于防范頭寸價值減少或商業(yè)損失等風(fēng)險，從而保護存款者和一般債權(quán)人不受損失。銀行的資本有三個不同的概念，即賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。
賬面資本是一個會計的概念，列示于銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上，等于資產(chǎn)減負(fù)債后的余額。但商業(yè)銀行賬面資本的概念與普通企業(yè)的賬面資本的概念略有不同，商業(yè)銀行的賬面資本除了所有者權(quán)益外，還包括監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可的儲備、次級債等。
監(jiān)管資本是商業(yè)銀行按照監(jiān)管當(dāng)局的規(guī)定，應(yīng)該保留的最少的賬面資本數(shù)量，是一個根據(jù)監(jiān)管規(guī)定計算出來的量，一般為風(fēng)險資產(chǎn)的一定比例。巴塞爾資本協(xié)議要求商業(yè)銀行要保留的最低監(jiān)管資本的計算公式為：市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求乘以12.5，再加上針對信用風(fēng)險的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，就得到分母，即總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值，該比例不得低于8%。
經(jīng)濟資本是一個風(fēng)險管理的概念，是用于抵御非預(yù)期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預(yù)期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不同，經(jīng)濟資本的數(shù)值也不同。
這三個資本在數(shù)量上存在以下關(guān)系：第一，賬面資本≥監(jiān)管資本：如若不然，監(jiān)管當(dāng)局將會采取強制措施要求銀行補充資本或削減業(yè)務(wù)規(guī)模以減少承擔(dān)的風(fēng)險；第二，賬面資本≥經(jīng)濟資本：因為經(jīng)濟資本反映的是商業(yè)銀行真實的風(fēng)險，最終用于消化風(fēng)險的資本是銀行的真實資本，如果銀行在制定經(jīng)濟資本預(yù)算時將經(jīng)濟資本的限額定得比賬面資本高，真實發(fā)生損失時將沒有足夠的真實資本來覆蓋損失；第三，經(jīng)濟資本≥監(jiān)管資本：如果監(jiān)管資本大于經(jīng)濟資本，則商業(yè)銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風(fēng)險的情況下大大降低監(jiān)管資本要求。綜合起來，賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本三者存在著以下的動態(tài)平衡關(guān)系：賬面資本≥經(jīng)濟資本≥監(jiān)管資本。
二、經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本的聯(lián)系與區(qū)別
監(jiān)管資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀(jì)80年代，標(biāo)志是1988年《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》的誕生。1988年的資本協(xié)議有兩個目標(biāo)，第一是要加強國際銀行體系的穩(wěn)健性，第二是要減少各國銀行間存在的不平等競爭因素。監(jiān)管資本是銀行必須遵守的法定義務(wù)。
經(jīng)濟資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀(jì)90年代。由于1988年資本協(xié)議及1996年的修訂主要針對的是信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，且風(fēng)險敏感性不足，國際活躍銀行為更好地管理自身的風(fēng)險，開始開發(fā)自己的模型，用于為具體的交易配置資本。經(jīng)濟資本覆蓋的風(fēng)險包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。經(jīng)濟資本發(fā)展的驅(qū)動因素是市場競爭的加劇和金融市場的動蕩，其主要目的是信息批露、績效評估、計劃、定價等。
監(jiān)管者通過對國際活躍銀行在經(jīng)濟資本管理方面取得的成就的考察，用它作為改進監(jiān)管資本的有用參考。資本協(xié)議非常注重銀行的內(nèi)部風(fēng)險評估，并以此作為確定最低監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。由于資本協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部模型來計算監(jiān)管資本，用來計算經(jīng)濟資本需求的風(fēng)險評估過程也能夠決定他們的監(jiān)管資本要求。
盡管如此，經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本仍然有本質(zhì)的區(qū)別。監(jiān)管資本體現(xiàn)了監(jiān)管當(dāng)局要求，它不能代表銀行實際吸收非預(yù)期損失的能力。監(jiān)管規(guī)定不一定反映特定銀行的風(fēng)險特征，而且風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不能作為全部風(fēng)險的正確測度。而經(jīng)濟資本反映了市場及銀行內(nèi)部風(fēng)險管理的需求，它是為承擔(dān)風(fēng)險真正需要的資本，反映了銀行自身的風(fēng)險特征。
三、經(jīng)濟資本的計量
經(jīng)濟資本是用來抵御非預(yù)期損失的，非預(yù)期損失是預(yù)期損失的標(biāo)準(zhǔn)差，經(jīng)濟資本是非預(yù)期損失的倍數(shù)，因此經(jīng)濟資本的計量與預(yù)期損失和非預(yù)期損失的計量有關(guān)。由于銀行要求的信用等級與設(shè)定的置信水平相關(guān)，置信水平越高，需要的經(jīng)濟資本越大。
1、信用風(fēng)險經(jīng)濟資本計量
對信貸資產(chǎn)，預(yù)期損失（EL）＝調(diào)整敞口（AE）×預(yù)期違約率(EDF)×違約時真實損失率(LGD)
調(diào)整敞口AE的計算過程：銀行對客戶的授信額度為COM,已使用授信額度為OS，違約時使用“未使用的授信”的比率為UGD，則AE＝OS+(COM-OS)×UGD。
EDF為既定信用等級客戶的預(yù)期違約率，可根據(jù)歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)確定不同信用等級客戶的預(yù)期違約率；
LGD為發(fā)生違約時的真實損失率，一般的做法時假定借款人出現(xiàn)不還本金或利息的現(xiàn)象時，一般都可能發(fā)生違約，但借款人違約時，銀行的貸款損失通常不是100%，只要銀行通過一定的法定程序，總可以收回一定比例的違約貸款，它的大小取決于抵押情況、求償時的優(yōu)先順序等。
單項資產(chǎn)的非預(yù)期損失（UL）：
資產(chǎn)組合的非預(yù)期損失（ULP）
ρij是資產(chǎn)i和資產(chǎn)j的違約相關(guān)系數(shù)。
銀行是通過經(jīng)濟資本來抵御非預(yù)期損失的，為了維持與所擔(dān)風(fēng)險相稱的資本水平，銀行必須確定意愿的信用評級相匹配的置信水平。不同的信用評級所對應(yīng)的置信水平分別是：AAA，99.99%；AA，99.97%；A，99.9%；BBB，99.7%。
如果XT是隨機損失變量，z是概率百分比（即置信水平），EC是在一定置信水平上覆蓋非預(yù)期損失的經(jīng)濟資本，在時間T時，使銀行免于破產(chǎn)的經(jīng)濟資本的最小值v要滿足：
上式清楚地表明了資本乘數(shù)與置信區(qū)間之間的關(guān)系：給定置信區(qū)間，資本乘數(shù)是損失分布的標(biāo)準(zhǔn)差數(shù)的上限。一般而言，對信用風(fēng)險，損失的分布函數(shù)為貝塔分布。置信區(qū)間與資本乘數(shù)的關(guān)系將變成尾部擬合的問題，尾部擬合要做的，就是找出置信區(qū)間對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)差數(shù)。
2、市場風(fēng)險經(jīng)濟資本的計量
市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、股票頭寸風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險。在資本協(xié)議Ⅱ中，利率風(fēng)險由于難以準(zhǔn)確計量，因此對利率風(fēng)險沒有規(guī)定資本要求，而是列入了支柱Ⅱ監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。
在三大風(fēng)險類別中，市場風(fēng)險的建模最為先進，測量市場風(fēng)險要用組合頭寸法評估，不能單獨進行，因為有些項目的風(fēng)險可以軋平。測量經(jīng)濟資本的方法是：取某點上組合頭寸的價值，計算基礎(chǔ)因素潛在變化的敏感性，計算基礎(chǔ)因素的潛在變化，將潛在變化乘以敏感性。用公式表示即為：VaRX=VX×dV/dP×PI,其中VX表示頭寸X的市場價值，PI表示在時間I內(nèi)市場價格的不利變動，dV/dP表示市價變動的敏感度。在計算市場風(fēng)險資本需求時，需要設(shè)定置信區(qū)間和持有期。
3、操作風(fēng)險經(jīng)濟資本的計量
根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。
與成熟的信用風(fēng)險和市場風(fēng)險計量技術(shù)相比，操作風(fēng)險的計量仍處于初級階段。為了簡單起見，一些銀行干脆分配其所有資本金的18%-25%用于操作風(fēng)險的防范。
從銀行整體的層面，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險匯總后的總風(fēng)險應(yīng)小于三者直接相加，但在現(xiàn)實中，由于很難確定相關(guān)關(guān)系，采取的是直接相加的方法。即銀行的經(jīng)濟資本＝信用風(fēng)險經(jīng)濟資本+市場風(fēng)險經(jīng)濟資本+操作風(fēng)險經(jīng)濟資本。
四、經(jīng)濟資本的作用
由于經(jīng)濟資本本身就取決于各部門、分行或各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險，或非預(yù)期損失的實際數(shù)值，因此對之進行分配非常科學(xué)。一方面，各個部門、分行或各項業(yè)務(wù)存在多少風(fēng)險，就有多少非預(yù)期損失，就應(yīng)該分配等額的經(jīng)濟資本；另一方面，各部門、分行或各項業(yè)務(wù)占用多少經(jīng)濟資本，就意味著承擔(dān)了多少風(fēng)險。具體而言，經(jīng)濟資本的作用包括以下幾方面的內(nèi)容：
1、確定風(fēng)險控制的邊界
經(jīng)濟資本作為一種虛擬資本，當(dāng)它在數(shù)量上接近或超過銀行的賬面資本時，說明銀行的風(fēng)險水平接近或超過其實際承受能力，這時銀行要么通過一些途徑增加賬面資本，要么控制或回縮其風(fēng)險承擔(dān)行為，否則其安全性將受到威脅，并影響評級機構(gòu)對銀行的信用評級。
2、績效考評
考核銀行盈利的傳統(tǒng)指標(biāo)包括股權(quán)收益率（ROE）和資產(chǎn)收益率（ROA），這種指標(biāo)最大的缺點是沒有將風(fēng)險考慮在內(nèi)。出于風(fēng)險的管理需要，西方商業(yè)銀行逐漸出現(xiàn)了新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的考核盈利指標(biāo)－經(jīng)風(fēng)險調(diào)整資本收益率（RAROC，Risk-AdjustedReturnOnCapital）。該方法起源于20世紀(jì)70年代，由銀行家信托集團（Banker’sTrustGroup）首創(chuàng)，最初目的是為了度量銀行信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險和在特定損失率下為限制風(fēng)險敞口必需的股權(quán)數(shù)量。此后，許多大銀行都紛紛開發(fā)RAROC方法，建立在經(jīng)濟資本基礎(chǔ)之上的RAROC作為部門、人員、業(yè)務(wù)條線的考核指標(biāo)已成為銀行業(yè)最核心的績效考核指標(biāo)。
3、貸款定價
傳統(tǒng)的貸款定價方法均沒有考慮資本的成本。實施經(jīng)濟資本體系的銀行使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本回報（RAROC）模型來確定貸款的定價水平時，貸款的風(fēng)險越大，為該業(yè)務(wù)配置的資本金越多，為了使這筆貸款贏利，它必須滿足最低的資本報酬率標(biāo)準(zhǔn)，即要使該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟利潤或經(jīng)濟增加值為正數(shù)。
其中風(fēng)險成本相當(dāng)于貸款中的預(yù)期損失，經(jīng)濟資本等于該筆貸款的非預(yù)期損失，RAROC用銀行的資本底線回報率來代替，就可計算出為取得資本底線回報率，銀行對貸款索要的最低價格：
貸款價格=RAROC×經(jīng)濟資本+資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本
4、決策市場進出
銀行是由多個部門和多種產(chǎn)品所組成的，高級管理層需要決定保留哪些產(chǎn)品、壓縮哪些產(chǎn)品，發(fā)展哪些部門、收縮哪些部門，一個重要的決策依據(jù)就是經(jīng)濟資本回報率的大小。能夠給銀行帶來較大經(jīng)濟資本回報的部門和產(chǎn)品應(yīng)該予以保留和發(fā)展，回報率低的部門和產(chǎn)品應(yīng)該收縮或撤出市場。
第2篇：商業(yè)銀行前景范文
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 信息不對稱 成本收益分析
■一、當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢工作存在的主要問題
(一)反洗錢意識淡薄
《反洗錢法》、《金融機構(gòu)洗錢規(guī)定》和《金融機構(gòu)大額交易和交易報告管理辦法》頒布以來,商業(yè)銀行雖然組織員工進行了學(xué)習(xí),但僅限于前期的培訓(xùn),而沒有建立長期的、有針對性的深入學(xué)習(xí),致使部分員工對相關(guān)知識浮于表面、理解不透徹,對反洗錢工作缺乏較強的積極性和責(zé)任心。
(二)組織機構(gòu)待健全
當(dāng)前,大多數(shù)商業(yè)銀行尚未成立專職的反洗錢機構(gòu)和隊伍,僅僅是按照人民銀行反洗錢的組織形式建立了領(lǐng)導(dǎo)小組,并籠統(tǒng)地將反洗錢工作指定某一部門負(fù)責(zé),沒有設(shè)立專門機構(gòu),也沒有配備專門人員,難以把反洗錢工作當(dāng)作一項重要的工作來抓。另外,各家銀行負(fù)責(zé)該項工作的部門各不相同,有的由營業(yè)部門負(fù)責(zé),有的由保衛(wèi)部門負(fù)責(zé),有的由會計財務(wù)部門負(fù)責(zé),職能不清情況較為常見。
(三)制度約束未建立
從目前情況看,大多數(shù)基層金融機構(gòu)沒有根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展制定與《反洗錢法》相結(jié)合的操作規(guī)程,也未對在執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題進行有針對性的培訓(xùn)。而且部分商業(yè)銀行由于經(jīng)營目標(biāo)考核的原因,從局部和短期利益出發(fā),迎合客戶需要,放寬賬戶設(shè)立條件和審查標(biāo)準(zhǔn),存款實名制沒有得到有效落實。
(四)技術(shù)手段落后
洗錢犯罪目前已公認(rèn)為上游犯罪,洗錢手法和犯罪手段日漸更新,洗錢手段更加智能化、高科技化。而當(dāng)前,我國的反洗錢由于處于剛起步的階段,尚未建立起健全、完善的、與商業(yè)銀行賬務(wù)核算系統(tǒng)、支付系統(tǒng)和《銀行賬戶管理系統(tǒng)》相對接的支付交易報告和監(jiān)測系統(tǒng),從技術(shù)層面看,難以滿足高智能化的反洗錢犯罪的需要。
(五)人員素質(zhì)有待提高
當(dāng)前,一些銀行工作人員不熟悉與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范,憑感覺、憑經(jīng)驗工作,業(yè)務(wù)處理隨意性大,不能及時識別和防范洗錢活動,而且,受業(yè)務(wù)水平和工作內(nèi)容的限制,一些商業(yè)銀行從業(yè)人員缺乏經(jīng)驗,與反洗錢工作的要求差距很大,在金融機構(gòu)信息共享機制相對落后的情況下,對犯罪分子所用的現(xiàn)代金融支付工具,在異地、跨行頻繁地進行資金運作,憑借自身水平,更是難以斷定其行為是否屬于洗錢。
■二、商業(yè)銀行反洗錢行為的經(jīng)濟學(xué)分析
上述商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的突出問題可以歸結(jié)為以下兩點:一是反洗錢行為不主動,二是反洗錢工作沒效果。下面從經(jīng)濟學(xué)角度對商業(yè)銀行的反洗錢困境進行分析。
(一)反洗錢工作的成本收益分析
1、成本分析
我國商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)的現(xiàn)實成本可以分為直接成本和間接成本。直接成本主要是商業(yè)銀行按照法規(guī)要求采取反洗錢措施而投入的成本。根據(jù)我國反洗錢制度,商業(yè)銀行反洗錢直接成本主要包括:
第一,制度成本。根據(jù)我國反洗錢法規(guī)的規(guī)定,金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度,如按照“了解你的客戶”標(biāo)準(zhǔn)制定對銀行客戶身份確認(rèn)和信息保存的制度,建立嚴(yán)格的反洗錢檢查和客戶資料檔案管理制度等都會形成相應(yīng)的成本。
第二,雇員成本。主要包括工資成本和培訓(xùn)成本,工資成本是指為了做好反洗錢工作而需要增加雇員的工資支出,如在管理層增加監(jiān)察人員,在業(yè)務(wù)層增加專職反洗錢人員等;培訓(xùn)成本是指對員工進行反洗錢培訓(xùn)的支出。另外,我國的反洗錢法規(guī)還規(guī)定,金融機構(gòu)需設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。
第三,操作成本。商業(yè)銀行在落實反洗錢法規(guī)規(guī)定的義務(wù)時,必然發(fā)生相應(yīng)的操作成本。例如,在客戶盡職調(diào)查方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應(yīng)的審查成本;在大額和可疑交易報告方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應(yīng)的信息采集、歸納、分析成本;在交易記錄保存方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應(yīng)的保管場地、管理人員費用;在配合司法、行政機關(guān)反洗錢調(diào)查方面,商業(yè)銀行會發(fā)生相應(yīng)的協(xié)查成本;在反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)和宣傳方面,商業(yè)銀行也會發(fā)生相應(yīng)的費用。
間接成本指商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)可能帶來的損失,主要是指失去客戶帶來的損失。一方面商業(yè)銀行因為履行反洗錢義務(wù)必然加強對客戶身份的識別,并對可疑交易執(zhí)行上報制度,一些利用銀行進行洗錢活動的不法分子,必然遠(yuǎn)離那些反洗錢工作力度大的金融機構(gòu);另一方面,商業(yè)銀行為了防范洗錢風(fēng)險,必然增加業(yè)務(wù)審查的程序和力度,這樣勢必降低業(yè)務(wù)處理的效率。當(dāng)商業(yè)銀行采取的反洗錢措施力度不同時,即使是正?？蛻粢矔x擇程序簡便、快捷的商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)。因此,在反洗錢法規(guī)推行的初期,無論哪種性質(zhì)的客戶都可能有所減少,并可能導(dǎo)致商業(yè)銀行存款、手續(xù)費等各項業(yè)務(wù)收入減少。
2、收益分析
在我國目前的商業(yè)銀行反洗錢機制中,并沒有相應(yīng)的激勵機制和補償機制。一旦查出洗錢金額,按照我國現(xiàn)有程序先是凍結(jié),后是上繳國庫,商業(yè)銀行根本無利可圖,在這種命令式的管制政策下,加大反洗錢力度的邊際收益幾乎接近于零,因此,商業(yè)銀行只要達(dá)到了監(jiān)管部門的要求就不會為反洗錢工作做更大的努力。
(二)反洗錢主體的信息經(jīng)濟學(xué)分析
1、客戶與商業(yè)銀行之間的信息不對稱
《反洗錢法》及相關(guān)配套的規(guī)章制度要求商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系、進行交易時必須履行客戶身份識別義務(wù)。但目前我國交易主體與商業(yè)銀行之間的存在以下三方面的信息不對稱:一是詳細(xì)的客戶身份識別信息獲取存在較大難度。核對客戶有效身份證件等信息相對容易,但要深入了解客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、經(jīng)營范圍、資金性質(zhì)和資金用途等信息有明顯難度;二是客戶身份及證明文件的真實性、合法性難以識別。在科技迅猛發(fā)展的今天,犯罪分子偽造、變造證件資料的手段也愈來愈科技化與智能化,虛假營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證和身份證等現(xiàn)象層出不窮;三是對客戶代辦業(yè)務(wù)缺乏有效監(jiān)督手段。在客戶由他人代辦業(yè)務(wù)的情況下,按規(guī)定商業(yè)銀行需同時對人和被人的身份證件或其他身份證明文件進行核實并登記相關(guān)的身份信息。不過,該職責(zé)僅當(dāng)金融機構(gòu)明知客戶由他人代辦業(yè)務(wù)時才被履行,對于客戶利用已開立的他人銀行賬戶、銀行卡進行交易,銀行在發(fā)現(xiàn)交易涉嫌可疑之前是無從獲知的。
2、商業(yè)銀行與人民銀行的信息不對稱
《反洗錢法》、《金融機構(gòu)洗錢規(guī)定》和《金融機構(gòu)大額交易和交易報告管理辦法》等共同構(gòu)成了我國金融機構(gòu)依法經(jīng)營管理的法律依據(jù)和行為準(zhǔn)則。但由于商業(yè)銀行的反洗錢職能的不完整,有時向人民銀行傳送了一些不合要求甚至是錯誤的信息。以可疑交易報告方面為例,《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定的18種可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn)大多為定性標(biāo)準(zhǔn),需要進行人工的判別分析。實行數(shù)據(jù)“總對總”報送以后,商業(yè)銀行依靠總行開發(fā)的反洗錢報告系統(tǒng)自動篩選、生成和上報可疑交易。由于系統(tǒng)設(shè)置的參數(shù)條件寬松,同時當(dāng)數(shù)據(jù)返還基層網(wǎng)點進行核對時,為避免發(fā)生漏報,工作人員往往全部予以確認(rèn),以至于向反洗錢監(jiān)測分析中心報送了大量的防衛(wèi)性數(shù)據(jù)。而作為反洗錢主管部門的人民銀行在實施現(xiàn)場檢查前是無從知道具體情況的。
■三、商業(yè)銀行反洗錢工作的對策和建議
由于我國商業(yè)銀行反洗錢工作中普遍存在信息不對稱和成本收益不相符現(xiàn)象,因此,要提高商業(yè)銀行反洗錢工作成效,我們必須緊緊抓住激勵約束和信息識別這兩個關(guān)鍵點。
(一)以激勵機制為載體,提高反洗錢的內(nèi)在動力
在反洗錢信息傳遞網(wǎng)絡(luò)中,商業(yè)銀行起著決定性的作用。按照成本收益分析,降低商業(yè)銀行違規(guī)的收益與增加違規(guī)被查處的成本,是促使其提高反洗錢信息獲取與傳遞質(zhì)量的關(guān)鍵。積極有效的激勵機制要在反洗錢制度設(shè)計中充分加以考慮,有效影響商業(yè)銀行的努力程度,適當(dāng)補償商業(yè)銀行在反洗錢工作的投入。同時,通過加大對商業(yè)銀行反洗錢工作的檢查力度,提高對違規(guī)行為的處罰力度,以此提高商業(yè)銀行反洗錢工作的積極性和主動性,真正發(fā)揮其反洗錢工作第一線的關(guān)鍵作用。
(二)以崗位職責(zé)為基本,加強反洗錢的基礎(chǔ)工作
商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立專門的反洗錢工作崗位,加大對從業(yè)人員的培訓(xùn)力度,提高一線臨柜工作人員的反洗錢意識,使之熟練掌握和運用。同時建立和完善反洗錢內(nèi)部控制制度,根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展制定與《反洗錢法》相結(jié)合的操作規(guī)程,規(guī)范反洗錢工作的現(xiàn)場檢查、大額交易和可疑交易報告的工作程序和手續(xù),建立健全可疑交易臺賬,完善反洗錢相關(guān)信息數(shù)據(jù)、報表資料的收集、整理、分析、報告和報送制度,嚴(yán)格控制反洗錢檔案資料的保密和管理,嚴(yán)防泄密,不斷提高反洗錢的工作質(zhì)量。
(三)以風(fēng)險分析為重點,建設(shè)反洗錢的內(nèi)控機制
建立健全反洗錢內(nèi)控制度是商業(yè)銀行審慎監(jiān)管、依法經(jīng)營的應(yīng)有內(nèi)容,也是改變信息不對稱狀況的基礎(chǔ)。我國的商業(yè)銀行應(yīng)改變制度建設(shè)停留在表面的問題,不僅應(yīng)將反洗錢要求納入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng),保證本機構(gòu)通過客戶身份識別等基本制度有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易,協(xié)助反洗錢監(jiān)管機關(guān)和司法部門發(fā)現(xiàn)和打擊洗錢犯罪活動,更為重要的,應(yīng)與商業(yè)銀行自身經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、客戶特點和風(fēng)險特點相適應(yīng),并能根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展變化和經(jīng)營環(huán)境變化而不斷修正、完善和創(chuàng)新。為保證內(nèi)控制度的實施,商業(yè)銀行應(yīng)按照《反洗錢法》的要求,明確相關(guān)負(fù)責(zé)人對本機構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度的有效性負(fù)責(zé),在反洗錢方面體現(xiàn)良好的公司治理原則。
(四)以客戶身份為關(guān)鍵,實施針對性的識別措施
客戶身份識別是減少客戶與商業(yè)銀行信息不對稱的關(guān)鍵。雖然《反洗錢法》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》對如何區(qū)別不同客戶、不同業(yè)務(wù)采取識別措施進行了明確規(guī)定,但商業(yè)銀行的執(zhí)行力是一個很重要的問題。在具體業(yè)務(wù)中,商業(yè)銀行要針對目前普遍認(rèn)為很難做到識別賬戶所有人之外的實際控制人或最終享有賬戶利益人的情況,對法人和實體采取合理措施了解該客戶的所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)構(gòu);重點關(guān)注與特定洗錢高風(fēng)險國家有關(guān)的客戶,尤其是多頭開戶、頻繁劃轉(zhuǎn)資金、法人結(jié)構(gòu)復(fù)雜、現(xiàn)金偏好高的客戶。按照反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn),逐步推行以風(fēng)險為基礎(chǔ)的客戶身份識別制度。對高風(fēng)險的業(yè)務(wù)和客戶,實行加強型的客戶身份識別;對中等風(fēng)險的客戶采取標(biāo)準(zhǔn)或加強型客戶身份識別;對低風(fēng)險客戶則可以采取簡化的客戶身份識別措施。
(五)以可疑交易為核心,構(gòu)建多元化的監(jiān)測體系
商業(yè)銀行要針對總對總報送中存在的問題,采取措施改進報告系統(tǒng);建立功能強大的交易監(jiān)控系統(tǒng),對不同行業(yè)、不同客戶交易特點進行分析,掌握合理的交易曲線,對不符合交易曲線的客戶進行重點監(jiān)控或上報可疑交易,適時根據(jù)可疑交易特點和洗錢案例調(diào)整交易監(jiān)控系統(tǒng)的參數(shù),以追求對可疑交易抓取的最優(yōu)化;建立責(zé)任制,實現(xiàn)部門之間在人工分析上的分工與合作,如現(xiàn)金管理部門應(yīng)重點關(guān)注一些不合理的大額取現(xiàn),通過客戶提供的現(xiàn)金付款依據(jù)、用途,判斷大額現(xiàn)金提取的合理性,賬戶管理部門重點應(yīng)關(guān)注短期內(nèi)頻繁開銷戶或多頭開戶情況,國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)關(guān)注跨境資金流動的合理性等。
(六)以人才培養(yǎng)為抓手,提高員工的信息鑒別力
商業(yè)銀行要從提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā),來提高反洗錢工作的實際效果。要選拔一批既懂金融、外匯業(yè)務(wù),又懂法律知識的人才充實到反洗錢隊伍,著重加強對這些人員的反洗錢專業(yè)知識培訓(xùn),盡快培養(yǎng)出一支有較高反洗錢水平的人員隊伍。要提高高管人員對反洗錢工作的認(rèn)識,促使他們對當(dāng)前洗錢的嚴(yán)峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解,讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系,從而在工作中,自覺地履行反洗錢的工作義務(wù)。與此同時,商業(yè)銀行要通過制定和實施由淺入深的系列培訓(xùn)計劃,盡快培養(yǎng)一批反洗錢具有專業(yè)技能的業(yè)務(wù)骨干,能夠?qū)梢芍Ц督灰讛?shù)據(jù)進行精確分析、快速判斷。
參考文獻:
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第3篇：商業(yè)銀行前景范文
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 競爭力 共同競爭
隨著經(jīng)濟全球化、金融國際化的發(fā)展趨勢日趨強烈，外資商業(yè)銀行紛紛登陸中國，在激烈的市場競爭中，我國商業(yè)銀行如同一般性的企業(yè)一樣，面臨著如何立足于市場，如何能在市場中發(fā)展壯大的問題。如何有效地提高我國商業(yè)銀行的競爭實力，使其抓住激烈競爭所帶來的機遇，迎接挑戰(zhàn)，成為當(dāng)前我國銀行業(yè)急待解決的問題之一。
一、我國商業(yè)銀行競爭力的研究意義
金融在現(xiàn)代經(jīng)濟中的地位日益增強，是推動一國經(jīng)濟發(fā)展的重要因素，是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。銀行業(yè)是金融體系的重要組成部分，其競爭力的高低直接影響著該國綜合國力的競爭地位。當(dāng)前，中國正面臨著銀行業(yè)改革的關(guān)鍵時期，中國商業(yè)銀行只有不斷地提高自身競爭力，才能永遠(yuǎn)屹立于激烈的國際競爭市場中。增強我國商業(yè)銀行競爭力，有利于提高全社會的資本配置率，助推我國金融業(yè)向市場化和國際化發(fā)展，實現(xiàn)我國經(jīng)濟平穩(wěn)、持續(xù)、快速的發(fā)展；有利于提高資本運營效率，提升銀行業(yè)效益，促進國民經(jīng)濟的發(fā)展；有利于調(diào)整我國國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。 國內(nèi)、國外學(xué)術(shù)界關(guān)于商業(yè)銀行競爭力的相關(guān)研究已有很多。本文主要是借鑒王朝軍等人提出的銀行競爭力指標(biāo)，選取具有代表性的指標(biāo)，對中國商業(yè)銀行競爭力進行實證分析，并對有效提高其競爭力給予若干建議。
二、我國商業(yè)銀行競爭力的實證分析
王朝軍等學(xué)者針對商業(yè)銀行競爭力進行研究，提出了銀行競爭力指標(biāo)體系。本文就每項指標(biāo)選取相應(yīng)變量進行度量，對中國商業(yè)銀行競爭力經(jīng)行實證分析。針對市場能力指標(biāo)，選取存貸比率進行刻畫；針對流動能力指標(biāo)，選取流動性比率進行刻畫；針對盈利能力指標(biāo)，選取凈資產(chǎn)利潤率、人均利潤率及利息收付率進行刻畫；針對經(jīng)營能力指標(biāo)，選取資本充足率進行刻畫；針對安全能力指標(biāo)，選取不良貸款率進行刻畫。
本文主要針對中國商業(yè)銀行體系中的大型商業(yè)銀行，即四大國有銀行和交通銀行，以及中信銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行和中國民生銀行為代表的中小商業(yè)銀行進行分析研究。相關(guān)數(shù)據(jù)來源于2008年、2009年中國金融年鑒及各銀行年報，顯示如下：
（1）市場能力指標(biāo)。就本文選取的四家中小商業(yè)銀行而言，大型商業(yè)銀行的存貸款比率較中小商業(yè)銀行相比較低。歸其原因，可能是由于中國單設(shè)的政策型銀行的作用突顯，四大國有銀行的經(jīng)營性業(yè)務(wù)與政策型業(yè)務(wù)逐漸分離所致。從整體上來看，我國商業(yè)銀行的存貸款比率具有逐年增加的勢頭。
（2）流動能力指標(biāo)。大型商業(yè)銀行較中小商業(yè)銀行而言，其流動性比率較低，但差距逐年縮小。四大國有銀行及交通銀行，規(guī)模相對較大，調(diào)劑資金頭寸的能力較強，同時具有較高的國家信用作保障，相應(yīng)地可保持較低的流動性比率。整體看來，我國商業(yè)銀行的流動能力逐年增加。
（3）盈利能力指標(biāo)。大型商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)利潤率、人均凈利潤和利息收付率指標(biāo)較中小商業(yè)銀行偏低。主要是由于四大國有銀行的股份制改造的成果并未完全發(fā)揮出來，但其盈利能力的發(fā)展態(tài)勢已日趨明朗，與中小型商業(yè)銀行的差距逐漸減少。整體而言，我國商業(yè)銀行的盈利能力具有明顯的上升趨勢。
（4）經(jīng)營能力指標(biāo)。大型商業(yè)銀行較中小型商業(yè)銀行而言，其資本充足率較高。并且，兩者的均值都未低于巴塞爾協(xié)議規(guī)定的8%的數(shù)值。這說明，我國商業(yè)銀行的抵御風(fēng)險能力日趨增強，經(jīng)營穩(wěn)健性逐漸體現(xiàn)。就整個商業(yè)銀行而言，其經(jīng)營能力逐日提高。
（5）安全能力指標(biāo)。大型商業(yè)銀行的不良貸款率降低的較快，其原因主要是由于國有銀行的股份制改造加快了其對不良資產(chǎn)的消化。然而，大型商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率較中小商業(yè)銀行而言，較為偏高，表明其資本金水平和抗風(fēng)險能力較弱。但就整體而言，中國商業(yè)銀行的不良貸款率逐年降低，表明其安全能力正逐漸完善提高。
三、提高我國商業(yè)銀行競爭力的政策建議
在我國經(jīng)濟、金融體制改革和發(fā)展的大背景下，及國有商業(yè)銀行改制的推動下，中國商業(yè)銀行的競爭力已日趨提高。但要在充滿激烈競爭的國際市場中生存與發(fā)展，還需在以下方面有所完善。
完善我國銀行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)調(diào)整，培育四大國有銀行成為真正的商業(yè)銀行。同時，積極促進各類型、各規(guī)模的銀行進行合作，充分發(fā)揮各行的比較優(yōu)勢，實現(xiàn)多贏。
完善我國商業(yè)銀行的激勵機制，關(guān)注員工自身發(fā)展需求，營造保持員工積極穩(wěn)定工作的環(huán)境；改革舊式薪酬分配制度，優(yōu)化現(xiàn)有分配方式。
深入挖掘商業(yè)銀行的潛在競爭力，通過人才培養(yǎng)、技術(shù)提升、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、改革管理體制等方式，培育核心競爭力。
參考文獻:
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［3］王剛.我國商業(yè)銀行國際化路徑選擇問題研究.生產(chǎn)力研究,No.1.2011.
第4篇：商業(yè)銀行前景范文
摘 要 本文就銀行業(yè)的范圍經(jīng)濟進行了分析，在闡述商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟以及我國商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營范圍不經(jīng)濟的基礎(chǔ)上，探討了我國商業(yè)銀行應(yīng)由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變，完善其公司治理結(jié)構(gòu)，在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下開展混業(yè)經(jīng)營，拓展業(yè)務(wù)范圍，降低其風(fēng)險，提高中國商業(yè)銀行的盈利水平。
關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 混業(yè)經(jīng)營 范圍經(jīng)濟
范圍經(jīng)濟存在于社會經(jīng)濟生活的許多方面，在各類企業(yè)之間會考慮到有無范圍經(jīng)濟，是否適合兼并。它是產(chǎn)業(yè)組織理論的一個重要范疇。
一、范圍經(jīng)濟的發(fā)展
范圍經(jīng)濟最早由美國經(jīng)濟學(xué)家潘扎爾和威利格在1975年定義，是指聯(lián)合生產(chǎn)兩種或兩種以上產(chǎn)品的生產(chǎn)成本低于這些產(chǎn)品單獨生產(chǎn)的成本總和，強調(diào)生產(chǎn)的范圍經(jīng)濟。1990年錢德勒將范圍經(jīng)濟定義為：聯(lián)合生產(chǎn)或銷售經(jīng)濟，是利用單一經(jīng)營單位的生產(chǎn)或銷售過程來生產(chǎn)或銷售多種產(chǎn)品而產(chǎn)生的經(jīng)濟，強調(diào)的是生產(chǎn)和銷售的范圍經(jīng)濟，比生產(chǎn)的范圍經(jīng)濟更進一步。2005年丁曉正認(rèn)為范圍經(jīng)濟是由于投入要素、生產(chǎn)設(shè)備的聯(lián)合運用，或聯(lián)合市場計劃，或共同管理，企業(yè)在生產(chǎn)兩種 以上產(chǎn)品時擁有的成本優(yōu)勢。這一定義說明了范圍經(jīng)濟可能來自生產(chǎn)、銷售、管理或資金使用等各個過程，拓展了生產(chǎn)、銷售意義上的范圍經(jīng)濟。
盡管范圍經(jīng)濟的定義有所不同，但其內(nèi)涵卻是一致的，包括兩個方面：第一，企業(yè)必須生產(chǎn)經(jīng)營兩種或兩種以上的產(chǎn)品；第二，產(chǎn)品的單位成本由此而降低。范圍經(jīng)濟從經(jīng)濟學(xué)的角度解釋了多產(chǎn)品企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟性的來源――成本的節(jié)約，開啟了一個從成本的角度研究企業(yè)最佳經(jīng)營范圍的視角。
范圍經(jīng)濟有狹義和廣義之分，狹義的范圍經(jīng)濟指企業(yè)生產(chǎn)兩種或兩種以上的產(chǎn)品而引起的單位成本的降低，是范圍經(jīng)濟的內(nèi)在經(jīng)濟性，或企業(yè)的范圍經(jīng)濟。王永將企業(yè)的范圍經(jīng)濟分為企業(yè)和行業(yè)兩個層次。廣義的范圍經(jīng)濟指同一地區(qū)范圍內(nèi)多個企業(yè)生產(chǎn)多種相關(guān)產(chǎn)品給單個企業(yè)帶來的益處，即聚集效應(yīng)，是范圍經(jīng)濟的外在經(jīng)濟性，或區(qū)域的范圍經(jīng)濟，這是對范圍經(jīng)濟理解的延伸。
范圍經(jīng)濟具有可度量性，國際上普遍采用潘扎爾和威利格提出的范圍經(jīng)濟程度（SC）來計量。
假如存在兩種產(chǎn)品，若 ，則表示范圍經(jīng)濟， 越大表示范圍越經(jīng)濟；而 ，則表示范圍不經(jīng)濟。范圍經(jīng)濟產(chǎn)生的原因有：投入要素的共享，即不同商品的生產(chǎn)會使用相同的設(shè)備或其他的投入；統(tǒng)一管理的效率；生產(chǎn)過程的互補性。
二、銀行中的范圍經(jīng)濟
1．商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟的界定
銀行雖然不能生產(chǎn)類似工商企業(yè)的產(chǎn)品，但可以將銀行提供的金融服務(wù)看作金融產(chǎn)品。銀行的范圍經(jīng)濟是指隨著銀行經(jīng)營產(chǎn)品品種的增加或者業(yè)務(wù)領(lǐng)域的擴張所引起的邊際成本的下降或者邊際收益提高的現(xiàn)象。銀行業(yè)的范圍經(jīng)濟主要表現(xiàn)在由銀行生產(chǎn)多種金融產(chǎn)品的成本要大大低于一些專業(yè)化機構(gòu)分別生產(chǎn)相同金融產(chǎn)品的成本，它包括產(chǎn)品多元化所帶來的經(jīng)濟和地域擴張所帶來的經(jīng)濟兩個部分。
2．范圍經(jīng)濟對銀行的影響
范圍經(jīng)濟與聯(lián)合生產(chǎn)有關(guān)，對銀行的效率和成本都會產(chǎn)生影響。從成本方面來看，聯(lián)合生產(chǎn)具有可以分?jǐn)偣潭ǔ杀镜膬?yōu)勢，并且可以獲得信息共享的好處，提高銀行的效率。范圍經(jīng)濟存在于生產(chǎn)多種產(chǎn)品的單家企業(yè)生產(chǎn)這些產(chǎn)品比每種產(chǎn)品由單個企業(yè)生產(chǎn)更為便宜時。銀行是特殊的廠商，向社會提供多元化的服務(wù)，并且屬于多產(chǎn)出的廠商。
西方學(xué)者認(rèn)為銀行的規(guī)模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟以度技術(shù)進步具有密切關(guān)系，且影響著銀行的效率和成本。有關(guān)銀行效率的研究大致可分為兩類：一類是探討銀行規(guī)模及產(chǎn)品組合對成本的影響，即所謂的規(guī)模經(jīng)濟及范圍經(jīng)濟；另一類則是探討銀行實際的效率與效率邊界的差異。由于衡量的方法不同，對于銀行是否享有范圍經(jīng)濟的結(jié)論并不一致。既有認(rèn)為聯(lián)合生產(chǎn)并不能降低成本，規(guī)模較大的銀行已有多元不經(jīng)濟的現(xiàn)象。也有相信銀行聯(lián)合生產(chǎn)可以節(jié)省成本。
銀行的監(jiān)管需要成本，銀行業(yè)的監(jiān)管成本一般分為四類：一是監(jiān)管者支付的成本，包括立法成本、執(zhí)法成本和危機救助成本；二是被監(jiān)管者支付的成本，包括服從成本和福利成本（抑制成本和生產(chǎn)者的福利損失）；三是消費者還必須支付的消費者福利損失；四是監(jiān)管失靈成本。
商業(yè)銀行需要監(jiān)管，以保證其安全性，但一方面監(jiān)管會引起直接的資源成本，包括監(jiān)管機構(gòu)在實施監(jiān)管行為的過程以及被監(jiān)管方在執(zhí)行監(jiān)管條例的過程中產(chǎn)生的費用；另一方面監(jiān)管會引起間接的效率損失，銀行實施監(jiān)管條例可能會使被監(jiān)管主體采取更為激進的經(jīng)營策略、妨礙金融中介的創(chuàng)新、削弱銀行的競爭力，進而導(dǎo)致銀行業(yè)的低效率，其監(jiān)管行為會干擾市場機制對資源的自動配置作用，又限制了充分競爭，從而這些會降低資源配置效率和整個社會福利水平。而范圍經(jīng)濟一方面則可以減少監(jiān)管所引起的直接資源成本，另一方面不僅可以使被監(jiān)管主體采取更為穩(wěn)妥的經(jīng)營策略、促進金融中介的創(chuàng)新、增強銀行的競爭力，從而提高銀行行業(yè)的效率，增加銀行內(nèi)部的資源自動配置作用，提高資源配置效率和整體的福利水平。
3．國內(nèi)學(xué)者的研究及一些啟示
杜莉、王鋒通過對中國商業(yè)銀行1994―1999年的范圍經(jīng)濟狀態(tài)進行了實證研究發(fā)現(xiàn)四大國有商業(yè)銀行和10家股份制商業(yè)銀行同時存在范圍經(jīng)濟和范圍不經(jīng)濟現(xiàn)象，并且范圍經(jīng)濟系數(shù)與銀行資產(chǎn)規(guī)模呈正相關(guān)關(guān)系，規(guī)模較大的銀行在擴大經(jīng)營范圍時更容易獲得范圍收益。王聰、鄒朋飛對中國商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟與范圍經(jīng)濟進行了實證研究，發(fā)現(xiàn)大部分商業(yè)銀行規(guī)模不經(jīng)濟而范圍經(jīng)濟。股份制商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟系數(shù)高于國有商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟系數(shù)，范圍經(jīng)濟系數(shù)與其資產(chǎn)規(guī)模沒有必然的聯(lián)系。劉宗華、鄒新月對1994―2001年中國銀行業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟與范圍經(jīng)濟進行了研究。結(jié)果表明，國有商業(yè)銀行存在規(guī)模經(jīng)濟而股份制商業(yè)銀行存在輕微的規(guī)模不經(jīng)濟；國有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行都存在總體范圍經(jīng)濟。楊大強運用廣義超越對數(shù)函數(shù)方法對中國商業(yè)銀行1995―2005年的范圍經(jīng)濟進行了實證研究。發(fā)現(xiàn)四大國有商業(yè)銀行出現(xiàn)范圍不經(jīng)濟，而10家股份制商業(yè)銀行出現(xiàn)范圍經(jīng)濟。竇育民，李富有運用商業(yè)銀行的二次成本函數(shù)方法，通過對中國14家商業(yè)銀行1994―2006年的范圍經(jīng)濟狀態(tài)進行了實證研究，其結(jié)果顯示，中國四大國有商業(yè)銀行在所選樣本期限的絕大部分時間內(nèi)表現(xiàn)為范圍不經(jīng)濟，少部分時間內(nèi)表現(xiàn)為范圍經(jīng)濟；而中國l0家股份制商業(yè)銀行在樣本期限的絕大部分時間內(nèi)表現(xiàn)為范圍經(jīng)濟，少部分時間內(nèi)表現(xiàn)為范圍不經(jīng)濟。在中國14家商業(yè)銀行出現(xiàn)范圍經(jīng)濟時，股份制商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟系數(shù)的總體水平高于國有商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟系數(shù)。中國14家商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟系數(shù)分別與其固定資產(chǎn)和存款總額的自然對數(shù)呈負(fù)向相關(guān)關(guān)系，而與銀行的產(chǎn)權(quán)制度呈顯著的正向相關(guān)關(guān)系。
三、結(jié)論
商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟的本質(zhì)是其成本效率問題，范圍經(jīng)濟對銀行的效率和成本都會產(chǎn)生影響。通過分析說明銀行的產(chǎn)權(quán)制度是我國商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟的關(guān)鍵因素。但國有商業(yè)銀行內(nèi)部的產(chǎn)權(quán)不明晰，結(jié)構(gòu)人員冗繁，無法建立其良好的激勵機制，造成銀行效率更為低下，缺乏競爭力，沒有真正發(fā)揮優(yōu)勢，進一步導(dǎo)致范圍不經(jīng)濟。因此，需要不斷改革和完善我國國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)，建立真正的激勵約束機制來實現(xiàn)中國國有商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟。
另外，對于商業(yè)銀行而言，范圍經(jīng)濟很大程度上是與多元化經(jīng)營即綜合經(jīng)營聯(lián)系在一起的，實行綜合經(jīng)營更容易出現(xiàn)范圍經(jīng)濟。發(fā)達(dá)國家銀行混業(yè)經(jīng)營下，其業(yè)務(wù)綜合化，資源共享和品牌效應(yīng)，成本節(jié)約都產(chǎn)生了范圍經(jīng)濟；相比較下，我國商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營下由于業(yè)務(wù)種類少，技術(shù)水平不高、職工素質(zhì)低，利率管制造成范圍不經(jīng)濟的狀況。由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變，而混業(yè)經(jīng)營載體的最高形式――全能銀行，可帶來明顯的范圍經(jīng)濟，并且全能銀行是范圍經(jīng)濟的最佳表現(xiàn)形式，全能銀行的范圍經(jīng)濟不僅表現(xiàn)在產(chǎn)品的綜合化和全面化經(jīng)營上，而且在監(jiān)管模式選擇上也同樣帶來顯著的范圍經(jīng)濟。商業(yè)銀行綜合經(jīng)營的范圍經(jīng)濟資產(chǎn)專用性低，進入成本低，可以改善銀行的內(nèi)部資金結(jié)構(gòu)，拓展資金的運用渠道，降低了銀行的經(jīng)營風(fēng)險。只有不斷完善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下開展混業(yè)經(jīng)營，拓展我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，才能真正提高中國商業(yè)銀行的盈利水平。
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第5篇：商業(yè)銀行前景范文
【關(guān)鍵詞】國有商業(yè)銀行；理財經(jīng)理；激勵機制
隨著國有商業(yè)銀行的逐步上市，標(biāo)志著各個國有商業(yè)銀行的股份制改造工作基本完成，國有商業(yè)銀行的財務(wù)狀況也在不斷明朗化。然而，在競爭不斷加劇的國內(nèi)金融市場上，特別是個人理財業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，國有商業(yè)銀行的競爭力卻并沒有由于股份制改造的成功而提升。上市后，國有商業(yè)銀行對各種業(yè)務(wù)實行更加細(xì)分，更加精化的管理模式，理財經(jīng)理負(fù)責(zé)制也逐步實行起來。因此，如何有效地發(fā)展理財經(jīng)理激勵機制。對各大國有商業(yè)銀行的發(fā)展至關(guān)重要。鑒于此，本文在調(diào)研某國有商業(yè)銀行理財經(jīng)理的管理情況的基礎(chǔ)上，淺析國有商業(yè)銀行理財經(jīng)理激勵機制中存在的問題與不足，并提出改進措施。
一、激勵機制研究的理論基礎(chǔ)
激勵機制由委托-理論發(fā)展而來的。在20世紀(jì)70年代，羅斯，詹森與麥克林等人最早提出了委托-理論。經(jīng)濟學(xué)上認(rèn)為，人受委托人委托，并以委托人的利益為出發(fā)點從事某些活動，從而形成了契約關(guān)系，即是委托關(guān)系。在這一契約關(guān)系中，工作的結(jié)果不僅取決于人的努力工作，還取決于主觀因素之外的客觀因素。當(dāng)委托人無法辨別主觀因素和客觀因素時，便會產(chǎn)生人的“道德風(fēng)險”。歸根結(jié)底，是由于信息的不對稱所致的，委托人之所以委托人，是看中人的專業(yè)知識和管理能力，然而人在具體管理事務(wù)時，掌握著比委托人更多的信息。因此為了獲得更多的私人利益，人可能會損壞委托人利益。
因此在信息不對稱的條件下，委托人總是努力用各種方法激勵與監(jiān)督人，使其以委托人的利益為出發(fā)點，最大努力工作，并按照委托人發(fā)展意愿完成任務(wù)。而人在自己最大效用的促使下，總是希望在盡可能的規(guī)避各種風(fēng)險和責(zé)任下，希望從委托人手中獲得更多的回報。由于信息的不對稱，人的真實行為不能完全被監(jiān)測，因此產(chǎn)生了事前的“逆向選擇”和事后的“道德風(fēng)險”。委托-問題的核心則是要解決這兩個問題。
二、理財經(jīng)理激勵機制中的問題
（一）單一化的激勵方式
在激勵理論中，物質(zhì)化的激勵方式尤其是金錢的激勵方式是最直接也是最有效地激勵方式，在短期內(nèi)可以迅速提高理財經(jīng)理的銷售熱情，創(chuàng)造業(yè)績。但是物質(zhì)化地激勵方式僅是激勵方式中的一種，在長期看并非是萬能的。比如在西方發(fā)達(dá)國家中，物質(zhì)激勵除了短期激勵，比如基本工資，年度獎金和績效工資等等，還大量使用了長期激勵，比如渣打，花旗，匯豐等普遍實行了年度風(fēng)險基金，獎金延后支付，股票期權(quán)計劃，限制性股票激勵等做法。單一化的物質(zhì)激勵方式不能滿足不斷變化的需求。在馬斯洛的需求層次理論中，生理需求是人的最低層次的需求，只有在滿足生理需求后，才能實現(xiàn)更高層次的需求。因此金錢激勵是缺一不可的。但是，馬斯洛還提出滿足的需求會相應(yīng)地停止其動機作用。也就是當(dāng)理財經(jīng)理獲得足夠的物質(zhì)報酬后，金錢激勵的滿足感會停止，此時其他的激勵作用會更加突出，比如自身的價值，領(lǐng)導(dǎo)的重視，職位的提升和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等等。并且只是金錢激勵會導(dǎo)致理財經(jīng)理更加注重現(xiàn)實利益，員工之間的關(guān)系會更加疏遠(yuǎn)，而員工對銀行的歸屬感也不高。因此物質(zhì)激勵是不能代替精神激勵的。
（二）長期激勵機制缺乏
我國國有商業(yè)銀行激勵形式單一，主要以短期的現(xiàn)金激勵為主，這種短期的現(xiàn)金激勵會使理財經(jīng)理的行為短期化，從而產(chǎn)生道德風(fēng)險。因為理財經(jīng)理的薪酬反映的是自身利益，而非銀行利益，進而出現(xiàn)無序的市場競爭和惡性循環(huán)。比如，某些收益較低，而風(fēng)險較大的理財產(chǎn)品，對客戶來說并不是最好的選擇，但銀行會按較高的百分比報酬提成給理財經(jīng)理。因此，理財經(jīng)理為了獲得更多的報酬，而大力營銷此類產(chǎn)品，從而不僅損害了客戶的利益，也破壞了銀行的聲譽。
（三）績效考核體系不合理
在對國有銀行考核的指標(biāo)上，發(fā)現(xiàn)很多不合理的地方。首先，上級行在給下級行下達(dá)任務(wù)和目標(biāo)時，沒有考量到各個下級行的具體經(jīng)營情況，下達(dá)的有些任務(wù)指標(biāo)就是天文數(shù)字，下級行再怎么努力也不能完成。理財經(jīng)理作為主要的銷售團隊成員，對工作的積極性會大量降低，這對銀行的長期發(fā)展帶來了更大的不利。其次，銷售的業(yè)績指標(biāo)作為理財經(jīng)理考核的唯一指標(biāo)，使理財經(jīng)理的工作不能得到全面的評價。對銀行長期發(fā)展來說，客戶的滿意度，忠誠度是至關(guān)重要的。在短期內(nèi)這不能完全體現(xiàn)在銷售指標(biāo)上，但是理財經(jīng)理的考核指標(biāo)都不包括客戶的滿意度，使客戶評價的權(quán)重過低。最后，績效考核體系不透明。理財經(jīng)理完成的各項指標(biāo)在獎金占的比例很不透明，理財經(jīng)理完成的情況是否有得到兌現(xiàn)，和網(wǎng)點的比例分配時多少都很不透明，這對理財經(jīng)理的激勵作用很低。
（四）不完善的職業(yè)發(fā)展體系
完善的職業(yè)發(fā)展體系，應(yīng)當(dāng)致力于拓寬理財經(jīng)理的晉升渠道，多方面的解決員工晉升問題。物質(zhì)激勵是短期的激勵，在物質(zhì)激勵過后更重要的是職業(yè)發(fā)展前景，只有多渠道的職業(yè)發(fā)展前景，才能提高理財經(jīng)理的忠誠度。銀行只是一個載體，客戶對銀行的信任很大程度上是在于理財經(jīng)理，如果理財經(jīng)理流失了，意味著客戶流失了，這對銀行的打擊是非常大的。只有廣闊的發(fā)展前景才能做到職業(yè)留人。職業(yè)生涯的激勵會使理財經(jīng)理和銀行建立充分的信任合作關(guān)系，增加理財經(jīng)理的忠誠度和歸屬感。銀行應(yīng)給予理財經(jīng)理充分的創(chuàng)造性空間，這對理財經(jīng)理帶來極大的激勵作用。
三、理財經(jīng)理激勵機制的構(gòu)建與完善
（一）拓寬激勵資源，強化長期激勵機制
進一步拓寬激勵資源，建立股票期權(quán)激勵機制，使理財經(jīng)理在實現(xiàn)個人價值的同時，與銀行共擔(dān)風(fēng)險共享收益。國有銀行應(yīng)當(dāng)建立股票期權(quán)激勵，限制性股票激勵和獎金賬戶激勵制度。股票期權(quán)激勵是理財經(jīng)理按照一個預(yù)定的價格購買一定的股票，這種購買時虛擬的，并不需要理財經(jīng)理支付實際的現(xiàn)金，而理財經(jīng)理行權(quán)時會按當(dāng)時的每股凈資產(chǎn)給付，因此理財經(jīng)理為了獲得更高的收益，必然會想辦法增加銀行的每股凈收益，因此必當(dāng)考慮銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展，這有效地減少了道德風(fēng)險。限制性股票期權(quán)是指銀行給予理財經(jīng)理的股票期權(quán)是限制性股票期權(quán)，即是理財經(jīng)理的股票期權(quán)在一定時間內(nèi)不能兌現(xiàn)。當(dāng)理財經(jīng)理在任職時，股票期權(quán)是不能兌現(xiàn)的，或者是只能實現(xiàn)一部分，當(dāng)任期結(jié)束后的若干年后才能完全兌現(xiàn)，并且兌現(xiàn)時需要銀行授權(quán)。這樣，既減少了銀行對理財經(jīng)理大量的現(xiàn)金支付，又有效地降低了道德風(fēng)險，使理財經(jīng)理承擔(dān)部分風(fēng)險。獎金賬戶制度是銀行將給予理財經(jīng)理的獎金放入一個賬戶中，由銀行暫為管理，當(dāng)銀行效益增加時，獎金也會增加，當(dāng)獎金到達(dá)一定數(shù)目時，理財經(jīng)理會按比例獲取。但是當(dāng)銀行的效益降低時，獎金賬戶也會相應(yīng)按比例減少。因此，這也降低了理財經(jīng)理道德風(fēng)險，與銀行共擔(dān)風(fēng)險。
（二）提高薪酬透明度，建立合理的考核體系
首先，針對于國有商業(yè)銀行薪酬體系不明朗，規(guī)范理財經(jīng)理的薪酬體系，度基本工資，福利，績效考核獎金應(yīng)詳細(xì)列出清單，特別是績效考核體系，應(yīng)具體給予每一項的金額，比例。披露的語言應(yīng)該簡單明了，并且與其他股份制商業(yè)銀行具有可比性。其次，合理的考核體系既要有定性指標(biāo)，也要有定量指標(biāo)。定性指標(biāo)要細(xì)化，全面，更重要的是可操作性。第一，在給下級行下達(dá)考核指標(biāo)時，要根據(jù)不同行自身的經(jīng)營特點，實事求是，區(qū)別對待，突出不同的考核指標(biāo)。在確保各個行在努力后能夠完成的情況下，客觀公正地下達(dá)各項指標(biāo)。對完成的情況應(yīng)當(dāng)公開公正，針對每個行不同的特點建立不同的考核體系，并且對每一項的獎勵情況應(yīng)當(dāng)詳盡公開。第二，應(yīng)當(dāng)是定量指標(biāo)，全面提升客戶評價的重要度，在理財經(jīng)理考核體系中加大客戶評分這一環(huán)節(jié)。采用匿名評分的形式，對客戶滿意度高的理財經(jīng)理給予獎勵，對滿意度低的理財經(jīng)理予以批評，甚至取消資格，真正做到以客戶為中心，服務(wù)優(yōu)質(zhì)。
（三）拓寬非物質(zhì)激勵，滿足理財經(jīng)理個性化需求
美國密歇根大學(xué)商學(xué)院的約翰?特魯普曼提出了一種全新的激勵方案――自助餐式福利。自助餐式福利包括了帶薪休假，培訓(xùn)學(xué)習(xí)，交通補貼，終生保險，健康檢查，旅游獎勵等等。銀行可以做一個問卷調(diào)查，列出公開的福利清單，使理財經(jīng)理各取所需，激發(fā)他們的認(rèn)同感。這樣不僅拓寬了理財經(jīng)理非物質(zhì)獎勵，還改變了傳統(tǒng)意義上的激勵機制，是理財經(jīng)理更加自由享受個性化的激勵機制。這樣，在滿足物質(zhì)激勵的同時，更加加大了精神激勵。
（四）健全職業(yè)發(fā)展體系
馬斯洛的需求層次理論表明，人在滿足最基本的物質(zhì)需求后會追求更高層次的需求，這表明物質(zhì)激勵邊際效益會有下降的時候，這是應(yīng)增加精神激勵。精神激勵不只是在物質(zhì)激勵滿足后再凸顯，而是貫穿于整個需求實現(xiàn)過程中。而職業(yè)生涯規(guī)劃在精神激勵中是最高層次的需求。一個完善的職業(yè)生涯規(guī)劃會使理財經(jīng)理充分認(rèn)識到自己的職業(yè)發(fā)展目標(biāo)，明確的目標(biāo)會大力增加理財經(jīng)理的工作熱情和創(chuàng)造力。這種有效地精神激勵既降低了銀行人力資源的成本。又增強了理財經(jīng)理對銀行的忠誠度。職業(yè)規(guī)劃的定制一定要完善，并且根據(jù)員工的實際情況，實事求是，使員工充分認(rèn)識到職業(yè)發(fā)展的潛力和魅力，但是要防止過度的精神激勵而忽略了物質(zhì)激勵，兩者是相輔相成，缺一不可的。
（五）建立優(yōu)秀的組織文化
構(gòu)建銀行的組織文化，對理財經(jīng)理的長期激勵有至關(guān)重要的影響。如果員工的個人價值觀和銀行的核心價值體系無法匹配，即使有好的薪酬激勵和職位晉升空間，仍有可能無法留住核心人才，組織文化激勵在人力資本激勵體系中是不可或缺的。當(dāng)銀行的價值觀，組織目標(biāo)，理想和員工的價值觀相一致時，銀行的目標(biāo)即是員工的目標(biāo)，銀行發(fā)展的未來是員工發(fā)展的未來。員工會站在組織的角度思考問題，會以組織的效益最大會為目標(biāo)，這樣員工和組織之間形成了強大的凝聚力，這對員工的職業(yè)生涯和銀行的長期發(fā)展都有巨大的推動作用。因此，構(gòu)建組織文化的激勵是必不可少的。
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第6篇：商業(yè)銀行前景范文
關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制；精細(xì)管理；操作規(guī)則；激勵制度
商業(yè)銀行精細(xì)化管理是在企業(yè)精細(xì)化管理的基礎(chǔ)上加以引申和運用，該管理模式能很好地克服商業(yè)銀行粗放經(jīng)營現(xiàn)象、運用數(shù)據(jù)技術(shù)進行成本和風(fēng)險控制，進而實現(xiàn)效益最大化。我國商業(yè)銀行的精細(xì)化管理涉及自上而下的決策組織、職能部門和執(zhí)行機構(gòu)，包括銀行戰(zhàn)略管理、資源管理、營銷策略管理等等。實施精細(xì)化管理需要有效的組織保障、技術(shù)支持、目標(biāo)明確和制度監(jiān)控，并通過信息化、智能化的程序控制，確保規(guī)范管理的經(jīng)營運作，以取得經(jīng)營效益最大化。
一、銀行精細(xì)化管理的發(fā)展與現(xiàn)狀
“精細(xì)化”管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行行為管理科學(xué)發(fā)展形成的一種管理理念，是系統(tǒng)管理理論進化的必然結(jié)果。由于我國全面提速的商業(yè)銀行改革進程以及全面開放的國內(nèi)金融市場，使我國金融體系將發(fā)生重大變化，商業(yè)銀行經(jīng)營管理方式也將隨之發(fā)生質(zhì)的轉(zhuǎn)變。由于金融企業(yè)存在明顯的同質(zhì)性，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的質(zhì)量和效益取決于管理行為的精細(xì)程度，因此，商業(yè)銀行的精細(xì)化管理是未來改革發(fā)展的重要目標(biāo)。
（一）精細(xì)化管理起源
精細(xì)化管理最早是由日本工業(yè)企業(yè)在上世紀(jì)50年代提出的，企業(yè)工程技術(shù)人員在總結(jié)和吸取美國企業(yè)生產(chǎn)管理方法的基礎(chǔ)上，從避免浪費出發(fā)，設(shè)法消除生產(chǎn)過程中無用動作、減除無用努力，去除無用材料，提出精益管理理念。中國許多企業(yè)已嘗試精細(xì)化管理，并與國內(nèi)一些科學(xué)管理理論相接，如企業(yè)資源管理（ERP）、客戶關(guān)系管理（CRM）、全面質(zhì)量管理（TQM）等。精細(xì)化管理引進標(biāo)準(zhǔn)化和數(shù)據(jù)化技術(shù)，充分體現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)精準(zhǔn)管理特征，使科學(xué)管理理念變得更加具體化。國內(nèi)大量企業(yè)在精細(xì)化管理過程中受益非淺，并成為這些在日益激烈的國際競爭的殺手锏。
（二）精細(xì)化管理發(fā)展
目前世界上較先進的銀行精細(xì)化管理已有一定發(fā)展，并根據(jù)銀行性質(zhì)的不同有著不同的分類：第一類是定量管理。以美國為代表，用數(shù)據(jù)說話，通過計算機實施管理。特點是：利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對大量歷史數(shù)據(jù)進行分析；分析客戶需求特點；制定并實施精細(xì)化管理策略；實現(xiàn)信息化和智能化運作。第二類是半定量管理。歐洲許多銀行屬于此類模式。第三類是定型化精細(xì)管理。以亞洲銀行為典型代表，他們用傳統(tǒng)的方法，在實踐中不斷摸索，從定性的角度分析，與美國還存在較大差距。
（三）我國精細(xì)化管理現(xiàn)狀
我國銀行在近年來的發(fā)展中，一方面引進國外資本，另一方面也引進了發(fā)達(dá)國家精細(xì)化管理方法理念，這便使國內(nèi)商業(yè)銀行一切業(yè)務(wù)活動和管理過程滲透了國際先進的定量及定性管理的技術(shù)和方法，并延伸到銀行CI設(shè)計、產(chǎn)品品牌推廣、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)營銷、客戶服務(wù)、風(fēng)險管理、機構(gòu)設(shè)置、員工管理及培訓(xùn)、績效激勵等一切經(jīng)營管理工作中，并根據(jù)不同項目的管理要求，制作相應(yīng)的系統(tǒng)化的管理模型，打造科學(xué)的業(yè)務(wù)管理流程，進行標(biāo)準(zhǔn)化管理與控制，最終形成統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、高效、節(jié)能的管理體系。
二、銀行精細(xì)化管理的意義
一個銀行能否最終強大最根本的因素就在于其管理上的優(yōu)劣。只有對發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃進行科學(xué)系統(tǒng)的分解落實，并通過精細(xì)管理和提升執(zhí)行能力來支撐，才能保持業(yè)務(wù)領(lǐng)先和競爭優(yōu)勢。如今市場的激烈競爭形式及市場內(nèi)涵已證明，經(jīng)驗管理已不能適應(yīng)市場要求，銀行必須創(chuàng)新管理方式。否則問題會越聚越多，最后陷入困境，失去市場競爭優(yōu)勢。
國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營管理現(xiàn)狀和發(fā)展目標(biāo)，決定了商業(yè)銀行精細(xì)化管理是商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營與控制的必然趨勢。近年來，越來越多的商業(yè)銀行已發(fā)現(xiàn)粗放型經(jīng)營方式以不再適應(yīng)他們的需求，并紛紛爭相走出粗放經(jīng)營的陰影。然而，各級經(jīng)營管理者的管理意識和管理水平尚未達(dá)到應(yīng)有層次，仍然是以制度約束和定性分析的管理方式為主，還沒有有效地運用到數(shù)據(jù)模型和挖掘技術(shù)。精細(xì)化管理只是一個表面形式和口號而已，同國際先進商業(yè)銀行的管理相比還存在較大差距。
為將精細(xì)化管理方式徹底地運用在銀行內(nèi)部，將管理方式創(chuàng)新，管理層次和科技含量得到有效地提高，與國際商業(yè)銀行接軌，必須改進管理手段，改善內(nèi)環(huán)境，細(xì)致規(guī)劃和設(shè)計每一個管理內(nèi)容和細(xì)節(jié)，做到管理科學(xué)和嚴(yán)格，否則將急劇消耗和嚴(yán)重侵蝕資本，重陷資本不足和經(jīng)營虧損的困境。
同時，實施精細(xì)化管理也是商業(yè)銀行降低經(jīng)營成本，提高經(jīng)營效益的需要。在現(xiàn)行會計核算體制下，許多銀行對業(yè)務(wù)經(jīng)營成本等財務(wù)費用只有一般意義上的控制，缺乏嚴(yán)密管理，哪些費用需要嚴(yán)格控制，哪些費用應(yīng)由個人支付，哪些費用必須和不必要的開支，并不非常明朗，導(dǎo)致經(jīng)營浪費。而精細(xì)化管理使成本核算嚴(yán)格，分項目核定標(biāo)準(zhǔn)，以收益匡算支出，按人員包干費用，將各類指標(biāo)量化，這樣便有效地加強了成本控制，明顯提高收益。
商業(yè)銀行特殊的產(chǎn)品性能和企業(yè)性質(zhì)，也決定了實施精細(xì)化管理的必要性。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣商品的特殊企業(yè)，是具有高風(fēng)險的經(jīng)營管理。貨幣商品是特殊商品，其增值的過程就是執(zhí)行貨幣流通、支付和價值轉(zhuǎn)移功能的過程，貨幣商品只有投放到流通領(lǐng)域，參與產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)，才能完成經(jīng)營過程，實現(xiàn)價值增值。而貨幣資本一旦投放市場今日流通環(huán)節(jié)之后，需要經(jīng)受市場、信用、操作等各種風(fēng)險，才能取得回報。只有精心設(shè)計、周密考慮、精細(xì)管理商業(yè)銀行的一切業(yè)務(wù)活動和經(jīng)營環(huán)節(jié)，減少管理環(huán)節(jié)中的失誤紕漏，才能避免不必要的消耗，有效地將風(fēng)險控制，確保安全的資產(chǎn)經(jīng)營和良好的經(jīng)營效益。此外，近年來頻繁發(fā)生的銀行經(jīng)濟案件表明，管理粗放和制度缺陷滋生了部分不法分子實施犯罪。一些犯罪分子甚至專門尋找銀行管理漏洞，伺機作案，導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險。精細(xì)化管理要求銀行利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)和嚴(yán)密的流程控制程序，細(xì)密管理銀行經(jīng)營管理行為業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，對每一個銀行業(yè)務(wù)流程和經(jīng)營細(xì)節(jié)都要嚴(yán)密控制，讓犯罪分子無機可乘，從而控制風(fēng)險，減少甚至消滅案件。
該系統(tǒng)的開發(fā)，有利于商業(yè)銀行理順并解決傳統(tǒng)經(jīng)營管理中存在的工作效率低、風(fēng)險隱患多、信息傳導(dǎo)慢、機構(gòu)鏈條長，業(yè)務(wù)流程繁冗等粗放性管理問題；有助于提升管理層次，改造和完善管理體制和運行機制，提升資本回報水平和投資價值；有助于提高內(nèi)控水平，有效防范各類風(fēng)險，遏制差錯和事故的發(fā)生；有助于避免盲目追求規(guī)模和即期效益及缺乏長期積累的多種結(jié)構(gòu)性矛盾和低效率的增長方式，確保發(fā)展質(zhì)量和經(jīng)營效益的同步提高，強化銀行經(jīng)營管理并實現(xiàn)全行的可持續(xù)發(fā)展。
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第7篇：商業(yè)銀行前景范文
（一）緩解我國流動性過剩的壓力
目前國內(nèi)銀行業(yè)的流動性普遍過剩，首先表現(xiàn)在銀行存貸差持續(xù)增大，存貸比持續(xù)降低（見表1）。到2007年3月底，存貸差達(dá)11.47萬億元，且存貸比仍有下降的趨勢。其次商業(yè)銀行庫存大量超額準(zhǔn)備金，銀行的負(fù)債成本較高。盡管央行已采取了緊縮的貨幣政策，連續(xù)上調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率，但狀況并沒有得到根本的改變。要解決這個問題，應(yīng)將目光轉(zhuǎn)向境外市場，充分利用國外市場的消化能力,以助于解決流行性問題。
（二）有利于平衡國際收支，防止外匯縮水
在經(jīng)濟的持續(xù)高速發(fā)展、人民幣升值的預(yù)期和股市的不斷高漲等因素的推動下，外匯儲備激增。截至 2007年9月末，外匯儲備已達(dá)14336.114億美元。但近期美元持續(xù)貶值，在短短的幾年內(nèi)對歐元貶值幅度達(dá)38.1 %，對日元貶值24.3%。因此，商業(yè)銀行要積極利用已有外匯對外投資，以進一步平衡國際收支，利用投資收益實現(xiàn)外匯的保值增值。
（三）有利于“走出去”戰(zhàn)略的實施，提升改革開放的水平
實施“走出去”戰(zhàn)略要以龍頭企業(yè)為先導(dǎo)，培養(yǎng)一批優(yōu)勢跨國企業(yè)，這離不開國內(nèi)金融的支持。而股份制商業(yè)銀行在國內(nèi)競爭日趨激烈的形勢下，要想進一步發(fā)展壯大，必須積極開展海外業(yè)務(wù)，推動海外的兼并與收購。因此，商業(yè)銀行進行境外投資，能使自身和跨國企業(yè)相得益彰，相互推動，共同發(fā)展。
二、境外投資的可行性分析與匯豐銀行發(fā)展歷程的實證分析
《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外”。可見《商業(yè)銀行法》并沒有限制商業(yè)銀行的境外業(yè)務(wù)，這就為其海外擴張?zhí)峁┝藦V闊的發(fā)展空間，即可走混業(yè)經(jīng)營之路。
縱觀世界頂級銀行的發(fā)展歷程，境外擴張是必經(jīng)之路。以匯豐銀行為例，從20世紀(jì)50年代起，匯豐銀行開始了一系列并購活動，如1959年收購了英國中東銀行和印度的商貿(mào)銀行，1965年購買了恒生銀行多數(shù)股份等。在20世紀(jì)90年代，匯豐在新興市場和發(fā)達(dá)市場并舉特別是1992年收購英國米蘭銀行，使匯豐銀行成為世界第一大銀行集團。1997年在巴西成立了匯豐百慕大銀行，1999年6月從馬耳他政府手中收購了該國最大的商業(yè)銀行--地中海中部銀行，1999年底收購了薩法拉控股公司，2006年12月收購巴拿馬銀行。通過一系列的境外投資，匯豐銀行獲得飛速發(fā)展。1969年匯豐銀行資產(chǎn)額為30.32億美元，居世界第82位；1985年居第30位；20世紀(jì)末，匯豐銀行提出了以收購和在不同國家提供適合當(dāng)?shù)靥攸c的服務(wù)為主旨的“世界性本地銀行”戰(zhàn)略取得極大成功。2004年7月英國《銀行家》雜志公布了全球1000家大銀行按一級資本排名的排名，匯豐銀行躍居世界第3位。
綜上可以看出，匯豐銀行的收購史也是匯豐銀行的壯大史。由此，我國的股份制銀行要想發(fā)展成為世界頂級銀行，必須走海外擴張之路。
三、境外投資面臨的風(fēng)險與挑戰(zhàn)
國際金融的發(fā)展給我國銀行的發(fā)展提供了廣闊的空間，但也使銀行要承擔(dān)著更大的經(jīng)濟風(fēng)險，如通脹風(fēng)險、經(jīng)濟周期風(fēng)險、匯率風(fēng)險、游資風(fēng)險，及非經(jīng)濟性風(fēng)險，如自然、文化、政策、法律等風(fēng)險。值得提出的是，在境外投資的初期，尤其要注意操作風(fēng)險，即由于不當(dāng)?shù)膬?nèi)部操作而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險，巴林銀行的倒閉就是一個慘痛的教訓(xùn)。就當(dāng)前國際金融市場來看，要尤其強調(diào)以下風(fēng)險：
（1）美國“次債危機”造成的金融動蕩
“次債危機”自爆發(fā)以來已給美國、歐洲、日本、澳大利亞以及香港等國際和地區(qū)的金融市場造成了很大的沖擊。截至8月 23日，為了救市美國共注資1300億美元，歐洲3434億美元，日本433億美元，澳大利亞70億美元，加拿大37億美元,美國新世紀(jì)金融、美國房屋按揭公司等國際頂級金融機構(gòu)已陷入破產(chǎn)、清盤的困境，高盛旗下基金、花旗銀行等均遭受重大損失,中國的金融機構(gòu)也遭受幾十億元的損失。國際貨幣基金組織的官員表示，這場危機造成全球性金融大動蕩的可能性不大，但在一定程度和范圍內(nèi)仍會造成不小的損失。美國的金融市場是全球金融市場的核心，在國際金融一體化日益加深的今天，要警惕多米諾骨牌效應(yīng)。
（2）美元貶值的匯率風(fēng)險
“9.11”事件以來美元呈疲軟態(tài)勢，美元對歐元、日元、英鎊持續(xù)貶值。在升值的巨大壓力下，人民幣對美元的中間價持續(xù)下降。盡管相對于美元而言，日元和英鎊也是在不斷的升值，但是升值的幅度小于人民幣。而和人民幣相比，歐元面臨著更大的升值壓力，升值幅度比人民幣更快，因此相對于歐元來講，人民幣仍處于貶值狀態(tài)。當(dāng)前商業(yè)銀行的境外資產(chǎn)以美元為主，在美元資產(chǎn)縮水的巨大壓力下，調(diào)整境外資產(chǎn)結(jié)構(gòu)成為當(dāng)務(wù)之急。就眼下，最可行的就是把美元資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為歐元資產(chǎn)。而從遠(yuǎn)期來看，歐元區(qū)政治經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，以及一貫的良好的貨幣政策，歐元也會相對堅挺。
（3）國際游資對金融市場的沖擊
目前，國際游資高達(dá)數(shù)萬億美元，僅以套利為目的的對沖基金就有8000多個，大量游資在世界流動，尋找投資機會，特別是利用發(fā)展中國家在金融制度缺陷方面的機會。1998年東南亞金融危機的發(fā)生，使東南亞大部分國家和地區(qū)的經(jīng)濟遭到了嚴(yán)重的破壞，許多投資商遭受了慘重的損失。因此，股份制銀行在境外投資時要特別注意所投資地區(qū)的宏觀金融狀況，在大量國際游資涌入的地區(qū)要保持謹(jǐn)慎，不可以盲目追隨。
四 、股份制商業(yè)銀行境外投資的戰(zhàn)略
（一）風(fēng)險控制戰(zhàn)略
我國商業(yè)銀行的風(fēng)險控制還是以傳統(tǒng)的定性管理為主，無法對風(fēng)險進行有效的量化測量。目前世界廣泛采用的流行的風(fēng)險定量測量方法是VaR方法。VaR，即Value-at-Risk，被稱為“風(fēng)險價值”。對于商業(yè)銀行而言，VaR就是在正常的市場環(huán)境下，自己的投資可能遭受的損失。用數(shù)學(xué)公式表示：
Prob(P≤-VaR)=α或Prob(P>-VaR)=1-α
該公式的數(shù)學(xué)解釋是：在一定時間和一定置信度（1-α）下，一種金融工具或者投資組合的潛在的最大投資損失。當(dāng)然，該方法還要建立一個可靠的數(shù)學(xué)模型，特別是測算出某種資產(chǎn)組合未來收益的概率密度分布函數(shù)，這也是該種方法在實際的應(yīng)用中能夠成功與否的關(guān)鍵。
（二）投資組合戰(zhàn)略
根據(jù)馬克維茲的投資組合原理，證券組合會使個別證券的風(fēng)險會彼此抵消，從而使得平均風(fēng)險下降。在證券選擇中，各種證券的相關(guān)性越差，風(fēng)險分散的效果越明顯。以股票的投資組合為例，風(fēng)險分散的效果見下表：
根據(jù)上述原理，在境外證券投資中，標(biāo)的選擇上要采取投資組合戰(zhàn)略，切不可孤注一擲，以有效地規(guī)避非系統(tǒng)性風(fēng)險。
對于股權(quán)投資為言，要進行宏觀、中觀和微觀分析，以進行有效的組合。
（1）宏觀分析。不同國家和地區(qū)的金融市場發(fā)育程度和整體風(fēng)險不一樣。一般發(fā)達(dá)國家市場發(fā)育成熟，風(fēng)險較低；發(fā)展中國家市場相對不成熟，風(fēng)險較高。投資收益也不同，前者收益較穩(wěn)定，獲得巨額回報的可能性低，而后者收益雖不穩(wěn)定，但有可能相當(dāng)豐厚。
（2）中觀分析。首先明確行業(yè)的特點和所處的周期，分析風(fēng)險與收益，其次找準(zhǔn)投資行業(yè)，盡量實現(xiàn)投資多行業(yè)化。例如，在發(fā)達(dá)國家可以重點投資一些信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)；對于發(fā)展中國家，可以重點投資一些勞動密集型行業(yè)兼顧資金和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)。
（3）微觀分析。要綜合考察企業(yè)的發(fā)展階段以及產(chǎn)品的生命周期，判斷企業(yè)的盈利能力，以此選擇多個企業(yè)進行投資。例如，可以投資一些發(fā)展成熟的大企業(yè)，以獲得穩(wěn)定的收益；同時對一些規(guī)模小，但具有良好的發(fā)展前景和高增長性的企業(yè)進行適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險投資。
（三）人才戰(zhàn)略
國際化人才是商業(yè)銀行跨國發(fā)展的關(guān)鍵，大批精通外語、國際金融業(yè)務(wù)、國際貿(mào)易、法律、市場營銷、信息技術(shù)并能夠按照國際慣例行事，善于經(jīng)營管理的復(fù)合型金融人才是商業(yè)銀行跨國經(jīng)營成功的關(guān)鍵因素。
第8篇：商業(yè)銀行前景范文
商業(yè)銀行作為重要的金融機構(gòu)，在改善經(jīng)濟發(fā)展上必然起著重要的作用，所以我們應(yīng)該注重銀行各項業(yè)務(wù)的發(fā)展，促進銀行更好地發(fā)展，其中商業(yè)銀行信貸的發(fā)展可以對金融行業(yè)的發(fā)展起一定的支持作用，從而帶動整個國家經(jīng)濟的發(fā)展。
二、商業(yè)銀行信貸的概況
1.商業(yè)銀行信貸的發(fā)展
信貸是我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，也是其主要盈利的途徑。他主要是通過信貸的利息進行收益。銀行信貸是金融市場的重要組成，通過其特有的形式，一定程度上促進了我國商業(yè)的發(fā)展。我國的各大銀行的信貸體系也在不斷地改革深化，目前我們正在努力推行全面綠色信貸。綠色信貸是綠色金融中的一個重要部分。自從綠色信貸這一概念在2007年在我國正式被正式提出，近20年來，我國大多數(shù)商業(yè)銀行都全面實行了該項業(yè)務(wù)，并且在農(nóng)業(yè)，商業(yè)等眾多領(lǐng)域有了很顯著地成效。但是，由于法律制度和監(jiān)督機制等不完善，我國商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)開展中仍然存在一定的問題。
2.互聯(lián)網(wǎng)金融對銀行信貸的影響
隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展，傳統(tǒng)的銀行貸款也受到互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的影響?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是傳統(tǒng)金融行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)精神相結(jié)合的新興領(lǐng)域?；ヂ?lián)網(wǎng)信貸是一種新型的信貸方式，為信貸者提供了便利，擴大了信貸對象范圍，為一些小型企業(yè)提供了必要的資金支持。與傳統(tǒng)的信貸方式相比，互聯(lián)網(wǎng)信貸以其快速，效率高，范圍廣的特點被廣泛使用。傳統(tǒng)的銀行信貸應(yīng)及時作出調(diào)整，使銀行信貸得到良好的發(fā)展。
三、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中存在的問題
1.商業(yè)銀行信貸體系不完善，監(jiān)管機制不健全
目前我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中存在著信貸體系不完善的問題。而就導(dǎo)致在信貸業(yè)務(wù)的具體流程中存在著各式各樣的問題，比如具體操作不規(guī)范，材料信息不合格等現(xiàn)象。有一些銀行對個人或企業(yè)的信用評估登記上記載的不詳細(xì)，就會影響調(diào)查核實的細(xì)節(jié)，最終出現(xiàn)賴賬等問題的出現(xiàn)。當(dāng)然，這些問題的出現(xiàn)也有一部分是監(jiān)管機制不健全導(dǎo)致的。對于銀行綠色信貸有一些相關(guān)的法規(guī)還不是很完善，導(dǎo)致具體操作時沒有相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)。
2.商業(yè)銀行信貸存在一定的風(fēng)險
我國商業(yè)銀行信貸存在的風(fēng)險主要體現(xiàn)在以下幾方面。首先，中長期貸款快速增長，不良貸款率快速上升。中長期貸款的數(shù)額一般較大，而且期限較長。在這較長的期限里容易發(fā)生一些信貸政策上的改變，最容易出現(xiàn)的就是利率的變化，而這就容易導(dǎo)致一些風(fēng)險的出現(xiàn)。商業(yè)銀行供于信貸的費用主要就是百姓的儲存資金，而銀行一些政策的改變?nèi)菀子绊戇@些儲存資金，而中長期的貸款期限較長，所以就會影響銀行資金的正常運轉(zhuǎn)。而不良貸款增加是最直接的導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險的因素。除此之外，房地產(chǎn)行業(yè)也給銀行信貸帶來一定的風(fēng)險。一方面，開發(fā)商在項目開發(fā)時有時會采用貸款的方式，而貸款買房是現(xiàn)在大多數(shù)家庭采用的購房形式，也是銀行信貸的一個重要的部分；另一方面，房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展對銀行信貸會造成一定的影響，由此也帶來一定的風(fēng)險。
四、促進商業(yè)銀行信貸發(fā)展的舉措
1.建立風(fēng)險防范和預(yù)警機制
風(fēng)險防范和與預(yù)警體系是銀行信貸正常發(fā)展的重要保障。而建立科學(xué)合理的防范與預(yù)警機制是減少銀行信貸風(fēng)險的重要舉措。所謂的防范與預(yù)警機制就是指一個能及時發(fā)現(xiàn)信貸機制中的潛在風(fēng)險，而對其進行具體的分析來找到解決問題的方法，而從根本上消除此風(fēng)險，使信貸體系正常運行。而當(dāng)其檢測到該預(yù)警機制無法自行解決的潛在風(fēng)險時，就會有一定的提示，我們銀行的管理人員就可以根據(jù)提示來自行解決這些問題，最終達(dá)到消除風(fēng)險的目的。
2.嚴(yán)格控制信貸投放比例
目前我國商業(yè)銀行信貸在房地產(chǎn)行業(yè)投放的比例過大，而目前房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展并不是很景氣。所以，此情況下我們就應(yīng)該考慮調(diào)整信貸投放的比例，適當(dāng)?shù)膶⑿刨J向其他行業(yè)轉(zhuǎn)移投放，例如汽車行業(yè)、教育行業(yè)、以及旅游業(yè)等這些都將成為未來新的經(jīng)濟增長點。而他們的發(fā)展都離不開信貸業(yè)務(wù)的支持，所以積極調(diào)整信貸投放比例也可以對信貸的發(fā)展起一定的積極作用。
五、商業(yè)銀行信貸的發(fā)展前景
1.明確發(fā)展方向
要想使銀行信貸快速高效的發(fā)展，首先要明確其發(fā)展方向。目前，我國的商業(yè)銀行有很多，要想得到好的發(fā)展就要提高自身的市場競爭力。其次，應(yīng)該確保銀行流動資金的穩(wěn)定，這主要通過控制資金存儲來實現(xiàn)。加大調(diào)研力度，把握客戶需求。另外，金融市場上存在著大量與信貸相同特點的融資產(chǎn)品，而在銀行信貸的發(fā)展中應(yīng)該采用一定的方案去應(yīng)對同類產(chǎn)品的競爭。
2.加強信貸方案創(chuàng)新
我們應(yīng)該根據(jù)客戶的信貸需求及時調(diào)整信貸的體系，健全科學(xué)合理的信貸體系，而且要注重加強信貸方案的創(chuàng)新。首先，這種創(chuàng)新是要以客戶和經(jīng)濟市場為導(dǎo)向，其次是要注重信貸的方式的創(chuàng)新，可以吸取互聯(lián)網(wǎng)信貸中一些可取的特點，融入到銀行信貸之中，擴寬服務(wù)范圍，當(dāng)然這種豐富是要建立在細(xì)致的市場調(diào)研之上的，進而完善信貸的方案。在方案的創(chuàng)新中要融入專一性的思想，可以對每一類客戶打造獨特的符合其實際要求的信貸方案。另外應(yīng)該積極的靈活而高效的融資產(chǎn)品。
第9篇：商業(yè)銀行前景范文
一、引言
隨著近幾年國有商業(yè)銀行以及國有企業(yè)的股權(quán)的改革，2005年以來國內(nèi)商業(yè)銀行加快了上市的步伐。2005年6月交通銀行在香港上市，2005年10月中國建設(shè)銀行在香港上市，2006年6月中國銀行先后在香港和上海證券市場上市，2006年10月，中國工商銀行實現(xiàn)了在香港和上海兩地同時上市，并創(chuàng)下了全球融資規(guī)模最大的IPO。（楊德勇和曹永霞，2007）中信銀行、興業(yè)銀行在也于06年在香港上市。至此，我國現(xiàn)共有14家上市銀行 ，無論從股權(quán)結(jié)構(gòu)還是整個銀行業(yè)的面貌，中國的銀行業(yè)發(fā)生了顯著地變化。
縱觀國內(nèi)已有的關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)的論文，基本都停留在05年以前的實證研究，忽略了近兩年國內(nèi)國際的大環(huán)境的變化，以及國有銀行上市以后的表現(xiàn)；同時它們的研究的角度也不夠全面，因此筆者認(rèn)為進一步全面地對中國商業(yè)銀行進行比較分析是十分有必要的。本文將選取9家已上市商業(yè)銀行，分別對銀行的效率表現(xiàn)和股權(quán)結(jié)構(gòu)的相關(guān)作用進行深入地分析，找到當(dāng)代銀行業(yè)的發(fā)展特點。
二、我國商業(yè)銀行的績效分析
（一）財務(wù)指標(biāo)分析法
1.財務(wù)指標(biāo)體系。按照商業(yè)銀行資金“三性”平衡原則和商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)要求，從反映被測度商業(yè)銀行的盈利能力、費用控制能力、資產(chǎn)質(zhì)量與安全性、資產(chǎn)流動性和發(fā)展能力五個方面設(shè)立財務(wù)指標(biāo)，建立財務(wù)指標(biāo)體系，測度商業(yè)銀行效率(Berger A N, Harman T H. 1998)。根據(jù)財務(wù)指標(biāo)的重要性確定財務(wù)指標(biāo)體系中各項指標(biāo)的權(quán)重如下：盈利能力方面占60%，費用控制能力方面占10%，資產(chǎn)質(zhì)量方面占10%，資產(chǎn)流動性方面占10%，發(fā)展能力方面占10% 。
（二）中國商業(yè)銀行財務(wù)效率的測度和評價
本文主要測度9家上市銀行（4家股改后的國有商業(yè)銀行和5家股份制商業(yè)銀行）的效率水平。利用有關(guān)財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)，經(jīng)過計算得到2000～2009年中國商業(yè)銀行的財務(wù)效率值、平均值及排名；由于國有銀行與05年前后實行了股改，因此其測算的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)有變化，筆者按照三種情況進行了排名：05之前十五家銀行的效率排名；05年之后9家銀行的排名；00-09年股改后的國有銀行與股份制銀行的整體排名。
在05年股份制銀行改制以前，前五名的銀行全部為股份制銀行，而國有銀行的財務(wù)效率值相比而言極低；盡管國有銀行實行了股改，但由于極強的股權(quán)壟斷性特征，國有控股商業(yè)銀行的排名已久靠后；改制對國有銀行帶來了部分好轉(zhuǎn)的跡象，但由于高度壟斷性，這種跡象還有待改善。第四部分將對股權(quán)結(jié)構(gòu)與商業(yè)銀行的效率進行進一步地實證分析。
三、上市商業(yè)銀行績效與股權(quán)結(jié)構(gòu)的實證分析
（一）單因素模型的構(gòu)建與分析
1.變量的選擇與定義
（1）被解釋變量：S ―衡量上市銀行績效的綜合指標(biāo)
（2）解釋變量：
Fl:第一大股東的持股比例
F5:前5名大股東的持股比例之和
F10:前10名大股東的持股比例之和
HERF10:公司前10名大股東的持股比例的平方和，表示公司大股東持股的集中度和公司前10名大股東持股的分散程度
2.單因素模型的構(gòu)建及實證分析
其中i代表不同的銀行，t代表不同的年份。 表示i銀行在t年度的績效，依次類推。
模型估計結(jié)果說明：
1）從 的估計值來看，在假定其他變量不變的情況下，最大股東的持股比例、前五大股東的持股比例和、前十名股東的持股比例、前十名股東的持股比例的平方和對上市商業(yè)銀行的效率都具有負(fù)的相關(guān)關(guān)系；第一股東的持股比例過大，不利于銀行的充分監(jiān)督和控制以及市場化經(jīng)營；而前五大股東持股比例和與商業(yè)銀行效率之間的關(guān)系，通過研究股權(quán)比例數(shù)據(jù)筆者發(fā)現(xiàn)，由于國有銀行的特殊性，前五大股東的持股比例和的高低完全由第一大股東的持股比例決定，并沒有起到股權(quán)的相互制衡作用，這說明股權(quán)過度集中不利于銀行的效率。
2）t檢驗值：分別針對 ，給定顯著水平 ，自由度為n-k=54臨界值 ， 對應(yīng)的t統(tǒng)計量的絕對值大于2，所以應(yīng)拒絕原假設(shè)。同時可以從修正的擬合優(yōu)度大小看出， 的檢驗效果最好。
（二）加入控制變量的多因素模型的變量設(shè)置及計量分析
由于上面的單因素模型分析中，筆者擔(dān)心解釋變量并不能充分地解釋銀行效率（很可能存在異方差性），并且為了進一步考察銀行效率的印象因素，筆者將引入多個控制變量對銀行效率進行更完整地解釋。
1.多控制變量的設(shè)置
結(jié)合銀行效率研究的國際經(jīng)驗和我國商業(yè)銀行的實際特點,我們從規(guī)模、創(chuàng)新、穩(wěn)定性、盈利能力、配置、公司治理、股權(quán)結(jié)構(gòu)以及營業(yè)范圍等八個方面去構(gòu)建解釋銀行效率的模型，重點考察其中股權(quán)結(jié)構(gòu)的作用。我們選取了分別反映銀行規(guī)模、創(chuàng)新程度、穩(wěn)定性、盈利能力、資產(chǎn)配置5個變量以及股權(quán)配置這一解釋變量。
2.模型設(shè)置及計量分析
通過共線性的檢驗，筆者發(fā)現(xiàn)總收入的對數(shù)與股權(quán)配置的各指標(biāo)有很強的相關(guān)性，同時與銀行穩(wěn)定性之間也有很強的相關(guān)性，為了消除多重共線性的影響，筆者舍去LNTA這一控制變量，減小相關(guān)性影響，進而得到計量模型如下：
對該模型進行回歸分析，回歸結(jié)果顯示，控制變量的解釋性不顯著，解釋變量F5、F10具有較好的解釋作用，方程的擬合優(yōu)度不是很高，尤其是F1 和HERF10的解釋力不是很好，另外模型不具有明顯的異方差性。
從回歸結(jié)果發(fā)現(xiàn)，筆者發(fā)現(xiàn)以下幾個問題：
（1）LD、INO對S的影響作用不顯著。但系數(shù)仍可說明總存款占總貸款的比例與銀行效率成正比、非利息收入(總收入-利息收入) 占總收入的比例卻與商業(yè)銀行的效率成反比這與前面的猜想有所背離。通過考察銀行現(xiàn)階段的發(fā)展程度，筆者認(rèn)為是由以下幾個原因造成：
由于社會主義社會這一基本的國家性質(zhì)，我國銀行業(yè)監(jiān)管十分嚴(yán)格，總存款占總貸款的比例都有著嚴(yán)格地控制，不存在明顯的市場化波動，因此對銀行的效率影響并不顯著；2、我國的金融市場化進程還不夠完善，我國的銀行業(yè)盡管在不斷地改革中，但銀行業(yè)務(wù)依然以存貸款業(yè)務(wù)為主，因此銀行業(yè)的創(chuàng)新度盡管有所提高但起作用還很小，尤其是資產(chǎn)證券化程度還不高，對資本市場和銀行業(yè)的發(fā)展還未起到顯著作用。
（2）STA與S有一定的相關(guān)性，但由于t檢驗值較低，其相關(guān)性不顯著，即資本充足率對商業(yè)銀行的效率有正的相關(guān)性，資本充足率大小代表銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性強弱，對銀行的效率具有一定的影響力；ROA的系數(shù)非常高，可見其對銀行效率的相關(guān)性很高，ROA越大，銀行效率越高。
（3）觀察解釋變量的系數(shù)值和t檢驗值發(fā)現(xiàn)：F10在模型中的解釋力度最高，說明其它四個變量對F10有較好的控制力，也得到了前面分析的結(jié)果，其負(fù)的系數(shù)說明股權(quán)分配的壟斷性越高，銀行效率越低。整個模型的擬合度較之前的單因素模型有所提高。F5也有一定的顯著性解釋，負(fù)的相關(guān)系數(shù)說明前五名股東的持股比和越大，銀行效率越低，這與前面的假設(shè)相背離。
前五、十大股東的持股比例之和與銀行效率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，他們的持股比例和越高，商業(yè)銀行的效率越差。筆者認(rèn)為這是由于在中國特有的國情下，前五大股東和前十大股東的股權(quán)分配不具有明顯的差異，股權(quán)主要集中在第一、二大股東手中，股權(quán)的流動性越差，壟斷性越高，這既不有利于股東之間的相互制衡，也不利于銀行在資本市場上的競爭以及銀行內(nèi)部高效率的管理控制。另外，通過觀察國有銀行的現(xiàn)有股權(quán)情況可以發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行盡管通過了上市、以及股權(quán)改革，但由于很強的壟斷型股權(quán)結(jié)構(gòu)的存在，依然對公司內(nèi)部治理的有消極作用。
四、商業(yè)銀行效率分析的政策挑戰(zhàn)及建議
本文首先從我國銀行業(yè)的發(fā)展歷程探討了股權(quán)結(jié)構(gòu)模式對商業(yè)銀行績效的影響及其發(fā)展趨勢；結(jié)合國內(nèi)外已有研究，發(fā)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響主要在于前十大股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)作用。本文進一步運用我國銀行業(yè)的數(shù)據(jù)進行實證考察, 結(jié)果顯示股權(quán)結(jié)構(gòu)對我國商業(yè)銀行績效具有顯著的影響，其中前五大與前十大股東的持股比例和對銀行效率均有顯著影響，并且持股比例越高，效率越低，呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。
股權(quán)結(jié)構(gòu)作用于銀行公司治理和行為方式, 進而對經(jīng)營績效產(chǎn)生影響。完善的股權(quán)結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行公司治理體系有效運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)部分, 能夠促進商業(yè)銀行效率的提升。但是, 完善的股權(quán)結(jié)構(gòu)并不愈味著我國商業(yè)銀行績效的自動提高, 只有通過借助市場機制的力量, 尤其是資本市場對產(chǎn)權(quán)的爭奪機制、信息監(jiān)控和投票機制, 才能推進銀行經(jīng)營機制的科學(xué)轉(zhuǎn)換, 進而提升銀行的公司治理整體水平與經(jīng)營績效市場競爭能夠提高商業(yè)銀行效率, 但只有在逐步完善股權(quán)結(jié)構(gòu)的過程中, 市場機制才能發(fā)揮作用。總而言之, 股權(quán)結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行效率的影響與市場競爭程度有關(guān), 而市場競爭對商業(yè)銀行效率的影響與股權(quán)結(jié)構(gòu)的完善程度相關(guān)。
參考文獻：
[1]帕特里克丁•哈克，斯塔夫羅斯•A.金融機構(gòu)的績效――效率、創(chuàng)新和監(jiān)管.澤民奧斯,徐諾金等譯.中國金融出版社.2005:85-96.
