商業(yè)銀行風(fēng)險防范精選(九篇)
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第1篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸擴張 風(fēng)險防范
中圖分類號：F830.4 文獻標(biāo)識碼：A
文章編號：1004-4914（2012）07-198-02
一、引言
業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防范是困擾商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一個重要課題。事實上，業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防控是一個事物的兩個方面，具有相對的統(tǒng)一性，并非是不可調(diào)和的矛盾。辨證來看，過度盲目的業(yè)務(wù)發(fā)展，必定相應(yīng)增大風(fēng)險；單純強調(diào)風(fēng)險防范，勢必影響業(yè)務(wù)發(fā)展。商業(yè)銀行一方面強調(diào)加快業(yè)務(wù)發(fā)展，另一方面加強對風(fēng)險的控制防范，就是尋求保持業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防控的相對平衡，以最小的風(fēng)險代價換取最大程度的業(yè)務(wù)發(fā)展。因此如何正確地看待業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防范，又如何處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防范之間的辨證關(guān)系、如何平衡效率與風(fēng)險控制、質(zhì)量與市場份額的關(guān)系，正是商業(yè)銀行目前關(guān)注且正在積極解決的一大課題。
二、商業(yè)銀行風(fēng)險防范的必要性
商業(yè)銀行是經(jīng)營信用和風(fēng)險的特殊行業(yè)，商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)發(fā)展總是與各種風(fēng)險相伴隨，風(fēng)險控制是商業(yè)銀行正常運行的常規(guī)工作，商業(yè)銀行的價值和收益直接體現(xiàn)在對自身的風(fēng)險控制能力上。目前我國銀行所面臨的經(jīng)營環(huán)境、法律環(huán)境、文化環(huán)境等還不規(guī)范，社會信用環(huán)境和意識依然較差，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中遇到的風(fēng)險趨于增加和多樣化，防范的困難日益加大，因此風(fēng)險防范將貫穿整個業(yè)務(wù)發(fā)展的全過程，防范信貸風(fēng)險是銀行業(yè)的生命線。
目前我國商業(yè)銀行最大的風(fēng)險是操作風(fēng)險，因此嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)全程操作，可以避免風(fēng)險，減少不良信貸產(chǎn)生，保證商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全。風(fēng)險是無處不在的，在信貸業(yè)務(wù)操作中，即便是優(yōu)質(zhì)行業(yè)、優(yōu)質(zhì)客戶也不能忽視風(fēng)險的存在，迷信好行業(yè)、好客戶、大客戶的工作態(tài)度是不可取的，危害很大，這種態(tài)度往往影響對一個企業(yè)風(fēng)險的正確分析判斷和把握。除此之外，基礎(chǔ)管理風(fēng)險也不容忽視，前幾年發(fā)生在中國銀行的“高山案”及德州建行“刁娜案件”、邯鄲農(nóng)行的“金庫案件”等一系列金融案件，究其根本也是基礎(chǔ)管理存在薄弱環(huán)節(jié)，風(fēng)險防范意識不強，風(fēng)險防范長效機制沒有真正建立，有章不循、違規(guī)操作造成的。當(dāng)然只要銀行開門營業(yè)，就會有風(fēng)險存在，關(guān)鍵是如何識別風(fēng)險、評估風(fēng)險、控制風(fēng)險和駕馭風(fēng)險。一個銀行的綜合風(fēng)險防范能力的高低實際上就決定了銀行發(fā)展的好壞，因此風(fēng)險管理能力是商業(yè)銀行核心競爭能力的重要組成部分，也是評價商業(yè)銀行經(jīng)營好壞的重要標(biāo)準(zhǔn)，只有控制好風(fēng)險才能提高資產(chǎn)質(zhì)量，保證高質(zhì)量的業(yè)務(wù)發(fā)展。
三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)擴張中的風(fēng)險成因解析
（一）內(nèi)因：商業(yè)銀行存在著制度上的缺陷
1.信貸風(fēng)險控制目標(biāo)不明確。商業(yè)銀行缺乏信貸風(fēng)險與效益整合管理的理念和信貸風(fēng)險與效益整合管理的機制。表現(xiàn)在信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度和激勵約束制度，當(dāng)激勵不足時信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分時則容易選擇鋌而走險。同時，當(dāng)貸款出現(xiàn)問題時，往往通過所謂信貸委員會的集體負(fù)責(zé)制度來承擔(dān)責(zé)任，結(jié)果是人人負(fù)責(zé)而人人又不負(fù)責(zé)，使得責(zé)任的追究無從著手，以致在業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制之間進行單向選擇，或是片面追求信貸資產(chǎn)質(zhì)量，以致信貸業(yè)務(wù)持續(xù)萎縮;或是無視信貸資產(chǎn)風(fēng)險，盲目發(fā)放貸款，不良貸款率居高不下。
2.信貸風(fēng)險制度執(zhí)行不力，存在制度流于形式的問題。一是貸前調(diào)查作為風(fēng)險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，信貸人員做不出有深度的調(diào)查，對于企業(yè)提供的報表數(shù)據(jù)輕易采信和運用。二是貸后檢查作為風(fēng)險控制的重點環(huán)節(jié)，放松對貸款企業(yè)的后續(xù)管理，貸后管理僅限于應(yīng)付日常制度檢查的需要，不能真實反映企業(yè)的實際情況，造成貸款預(yù)警機制失靈。三是沒有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制指標(biāo)體系，對企業(yè)財務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險預(yù)警、監(jiān)控信息體系過于復(fù)雜不易于操作。
3.信貸風(fēng)險控制廣度不夠。長期以來，國有商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險全程控制的理念，忽略對風(fēng)險事前、事中控制。在對客戶目標(biāo)的選擇定位、貸款發(fā)放、貸后管理和貸款責(zé)任等方面存在諸多薄弱環(huán)節(jié)。
4.信貸風(fēng)險控制力度大小失當(dāng)。在經(jīng)濟杠桿運用上，發(fā)放貸款給予一定獎勵，清收不良貸款也給予重獎，造成貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差則獎勵越多，而質(zhì)量越好卻獎勵越少的異常機制;該重獎的信貸資產(chǎn)沒有得到重獎，不該重獎的信貸資產(chǎn)卻因清收了大量不良貸款而得到了實實在在的巨大獎勵。
（二）外因：經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險因素多，制約強度大
1.政府信貸風(fēng)險的客觀存在。所謂政府信貸風(fēng)險是指在政府信用的引導(dǎo)下，銀行向政府發(fā)放的或者向與政府有關(guān)聯(lián)的企業(yè)發(fā)放的貸款，由于政府行為而使銀行面臨的壞賬風(fēng)險。它是以市場化的面目出現(xiàn)的，銀行可能并未與政府發(fā)生直接的信貸關(guān)系，但信貸風(fēng)險的發(fā)生卻與政府的行為密不可分。
2.消費信貸的法律環(huán)境不完善。我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，與消費貸款相關(guān)的法律不健全，對失信、違約的懲處辦法不具體，對出現(xiàn)的問題往往無所適從，風(fēng)險控制難以落實。
3.企業(yè)財務(wù)報表失真及集團客戶關(guān)聯(lián)交易問題突出。銀行目前遇到的很大困難是企業(yè)提供的財務(wù)報表不真實，使得銀行的評估辦法基本無效。尤其上市公司的財務(wù)報表很難審查，由于上市公司大都是部分上市，上市公司的現(xiàn)金流狀況說明不了問題，因為他們與集團之間存在著重大關(guān)聯(lián)交易，而集團公司則往往借助多種融資渠道，形成覆蓋銀行、證券、保險以及上市公司的復(fù)雜的企業(yè)族群。這種跨領(lǐng)域的多元化集團運作，增大了公眾、監(jiān)管機構(gòu)、中介機構(gòu)的監(jiān)管難度，而一旦問題爆發(fā)，將加大銀行貸款的風(fēng)險。
四、應(yīng)對措施
第2篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
關(guān)鍵詞：金融危機商業(yè)銀行 風(fēng)險防范
當(dāng)前由美國次貸危機引起的全球金融危機已經(jīng)引起了全球經(jīng)濟增速的減緩甚至是衰退，其中金融業(yè)特別是銀行業(yè)遭受重大打擊。西方銀行的紛紛倒閉及破產(chǎn)給我們很大的啟發(fā)，更重要的是給我們銀行風(fēng)險管理帶來許多思考。
一、我國商業(yè)銀行與歐美商業(yè)銀行風(fēng)險管理的比較
我國商業(yè)銀行和歐美商業(yè)銀行向比，在風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理體制、風(fēng)險管理監(jiān)管及風(fēng)險管理技術(shù)等方面存在一定差距。
(一)風(fēng)險管理理念的比較
國外銀行業(yè)風(fēng)險管理理念豐要有以下內(nèi)容：一是管理層必須有清晰的有效發(fā)展戰(zhàn)略和控制風(fēng)險的決策；二是客戶至上與市場營銷的理念；三是追求盈利與股東價值最大化的理念；四是全員風(fēng)險管理文化，控制風(fēng)險成為全行員工的工作，每個員工都要有風(fēng)險管理意識，并將個人收入與業(yè)務(wù)經(jīng)營成果掛鉤，從源頭上制約風(fēng)險；五是投入大量的費用用于員工培訓(xùn)和激勵，以塑造自身的風(fēng)險文化。
相對于國外銀行業(yè)，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，在風(fēng)險管理理念上主要有以下不足：一是過分看重商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模，而對利潤資產(chǎn)質(zhì)量等質(zhì)的認(rèn)識不足；二是風(fēng)險管理理念尚未到位，仍以信用風(fēng)險為主，對市場風(fēng)險、操作性風(fēng)險等重視不夠；三是在風(fēng)險管理的過程中缺乏差別化的理念，忽略了不同業(yè)務(wù)、不同風(fēng)險、不同地區(qū)之間存在的差異，不僅不能管理好業(yè)務(wù)，反而容易產(chǎn)生新的風(fēng)險；四是良好的風(fēng)險管理文化尚未形成，個人風(fēng)險管理意識缺乏。
(二)風(fēng)險管理體制的比較
歐美商業(yè)銀行實行股份制銀行管理結(jié)構(gòu)。它們一般都是按照嚴(yán)格的法定程序組建，其產(chǎn)權(quán)清晰、制度完善、運作規(guī)范、激勵機制和約束機制健全有效，公司治理結(jié)構(gòu)完善。歐美商業(yè)銀行實行多層次的風(fēng)險管理，監(jiān)事會、董事會能夠通過具體部門對經(jīng)營者形成無形的監(jiān)督壓力，促使經(jīng)營者謹(jǐn)慎經(jīng)營。
我國商業(yè)銀行雖然已經(jīng)實行了股份制改造，但仍然存在很多問題?，F(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正建立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)不健全，實施有效風(fēng)險管理所需的法律體系及市場調(diào)控制度需要進一步完善。主要表現(xiàn)為：商業(yè)銀行風(fēng)險管理體制的獨立性差，風(fēng)險管理受外界因素干擾較多；風(fēng)險管理制度缺乏系統(tǒng)性和操作性；風(fēng)險管理隊伍不強，特別缺乏精通風(fēng)險管理理論和風(fēng)險計量技術(shù)的專業(yè)人才等。
(二)風(fēng)險管理監(jiān)管的比較
西方銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)督管理措施主要有以下方面：一是政府監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)風(fēng)險管理的監(jiān)管。主要監(jiān)管方式為美國為代表的以法規(guī)為準(zhǔn)繩的規(guī)范化監(jiān)管方式。整體上，對銀行業(yè)監(jiān)管更趨嚴(yán)密規(guī)范，監(jiān)管內(nèi)容更為全面；二是外部的社會監(jiān)管。不僅依靠政府監(jiān)管機構(gòu)的力量，還充分調(diào)動行業(yè)自律組織及社會審計力量，形成多方監(jiān)督格局；三是監(jiān)管的國際合作方面。西方國家監(jiān)管國際合作加強，經(jīng)常組織會議對于銀行業(yè)經(jīng)營中的矛盾及問題加以協(xié)調(diào)解決，并共同制定一些適用于各方的準(zhǔn)則以便遵照執(zhí)行。
相對而言，我國商業(yè)銀行的外部監(jiān)督和市場約束的作用還沒有充分發(fā)揮。外部監(jiān)管仍舊比較薄弱，監(jiān)管方式和手段不適應(yīng)形式發(fā)展需要。監(jiān)管責(zé)任沒有落實到高級管理人員和崗位負(fù)責(zé)人，許多問題暴漏后才發(fā)現(xiàn)。信息披露還不規(guī)范、不完備，對于風(fēng)險信息披露尤其不充分。市場對銀行經(jīng)營管理監(jiān)督約束有待加強。
二、金融危機的成因以及對我國銀行業(yè)的影響
由美國次貸危機所引發(fā)的新世紀(jì)的金融危機，已經(jīng)給全球的經(jīng)濟造成了重創(chuàng)。表面看來，次貸危機是由美國低收入者的房貸引發(fā)的。實質(zhì)上，源于刺激經(jīng)濟的目標(biāo)下，過度的信貸以及信用風(fēng)險互換等衍生工具的濫用，終致危機惡化。而貫穿始終的無論是金融機構(gòu)、監(jiān)管者和個人都存在忽視風(fēng)險管理的因素。次貸危機發(fā)生的直接原因主要有四點：過度證券化；信用評級機構(gòu)推波助瀾；通貨膨脹的發(fā)生和利率的增高；監(jiān)管機構(gòu)不力。
此次金融危機對我國經(jīng)濟特別是銀行產(chǎn)生很大影響主要有以下方面：
(一)房地產(chǎn)信貸風(fēng)險壓力加大
我國的房地產(chǎn)對銀行貸款的依存度非常高，所有風(fēng)險都放在銀行身上。房地產(chǎn)“綁架’璋艮行，主要原因是房地產(chǎn)企業(yè)對銀行貸款的依存度過高，我國房地產(chǎn)企業(yè)的自由資金非常薄弱，房地產(chǎn)開發(fā)主要依賴銀行貸款，我國房地產(chǎn)開發(fā)商通過各種渠道獲得的銀行資金占資金的比率在70％以上。造成這種銀行被房地產(chǎn)“綁架”的格局，與銀行風(fēng)險意識薄弱有關(guān)。截止2008年8月我國銀行業(yè)對房地產(chǎn)貸款的總規(guī)模為3．4萬億元，占同期銀行貸款總額的近30％，在房地產(chǎn)市場存在嚴(yán)重泡沫的情況下，銀行業(yè)絲毫覺察不到房地產(chǎn)貸款存在巨大風(fēng)險
在我國眾多房地產(chǎn)企業(yè)中，自有資金達到35％的企業(yè)不到20％，只能依靠外部融資滿足項目資金的內(nèi)在需要。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，近年來，開發(fā)商的自有資金逐年下降。以上海為例，房地產(chǎn)企業(yè)自有資金2001年為18．84％，2002年為l7．53，2003年為16．94％。由于房價上漲，開發(fā)商獲得高額回報，進一步吸引更多的開發(fā)商進入，導(dǎo)致更多的銀行貸款進入房地產(chǎn)行業(yè)，從而給銀行業(yè)帶來更大風(fēng)險。
(二)外匯市場的變化
自從次貸危機爆發(fā)后，外匯市場一天的波動就能達到2-3％。與此同時美元指數(shù)跌至l5年的最低點。與美元貶值相對的就是其他貨幣的升值。對我國而言，購買美國證券遭受重大損失，而且將顯著增加中國出口企業(yè)的生產(chǎn)成本。我國經(jīng)濟貿(mào)易依存度較高。2008年我國貨物進出口總額25616億美元，占GDP的比重達到了57．7％，遠遠高于美國、日本等國，以及印度、巴西等新興經(jīng)濟體的水平，也高于全球平均水平，海外市場對中國GDP貢獻率為9％，為全球最高。2009年我國外貿(mào)進出口規(guī)模為1418億美元，比去年同期下降29％，為貿(mào)易規(guī)模的歷史最大降幅，其中進口513．4億美元，同比下降43．1％，出口904．5億美元，同比下降17．5％。因此，經(jīng)濟危機對我國經(jīng)濟的影響很大
三、金融危機下我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理
通過前面比較國內(nèi)外商業(yè)銀行風(fēng)險管理，以及分析金融危機對我國商業(yè)銀行的影響，歸納出在金融危機背景下我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的應(yīng)對策略有：
(一)完善風(fēng)險預(yù)警機制
目前商業(yè)銀行對于基層行的資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險狀況控制力較為薄弱，一方面要依賴信息技術(shù)建立整個銀行共享的風(fēng)險信息溝通交流平臺；另一方面要建立多層次的風(fēng)險預(yù)警體系，既要關(guān)注整個宏觀經(jīng)濟的變化，又要了解行業(yè)經(jīng)濟的波動；既要審慎對待地區(qū)風(fēng)險，又要防范客戶自身和授信產(chǎn)品存在的風(fēng)險，實現(xiàn)五個層次的預(yù)警，及職能改革經(jīng)濟走勢的預(yù)警、行業(yè)風(fēng)險指數(shù)的預(yù)警、品種風(fēng)險指數(shù)的預(yù)警、地區(qū)風(fēng)險指數(shù)的預(yù)警和客戶風(fēng)險指數(shù)的預(yù)警。
(二)優(yōu)化銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，分散風(fēng)險
面對宏觀調(diào)控，銀行業(yè)應(yīng)主動適應(yīng)，即使調(diào)整策略，在宏觀調(diào)控中尋求發(fā)展機遇，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度?！鞍央u蛋分散在多個籃子中”，以分散風(fēng)險。另外，商業(yè)銀行應(yīng)正確把握貸款投向，切實加大貸款封閉管理執(zhí)行力度。以重點產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)客戶為營銷對象，實行差別化的產(chǎn)品準(zhǔn)入、客戶準(zhǔn)入和區(qū)域準(zhǔn)入策略，促進信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，強化風(fēng)險控制力，進一步改善貸款質(zhì)量，同時要強化大局觀念，提高風(fēng)險防范意識。
(三)堅持“謹(jǐn)慎經(jīng)營”的原則進行金融創(chuàng)新
商業(yè)銀行為適應(yīng)國際金融業(yè)的發(fā)展，需進行多方面的金融創(chuàng)新。但是無法忽略金融創(chuàng)新帶來的巨大風(fēng)險。美國次貸危機中，金融創(chuàng)新一方面通過廣泛的證券化分散了美國房地產(chǎn)融資市場上的風(fēng)險，另一方面也加劇了金融風(fēng)險的傳染性和沖擊力，造成了難以計量的損失。這更使我們認(rèn)識到金融創(chuàng)新要合理，“審慎經(jīng)營”。這提醒我們：把握好創(chuàng)新和風(fēng)險控制的平衡關(guān)系，一方面創(chuàng)新是推動金融業(yè)發(fā)展的動力之源，不能因噎廢食；另一方面一定要跟銀行本身的風(fēng)險控制和防范能力相匹配。在控制和管理風(fēng)險的同時實現(xiàn)盈利和發(fā)展。
(四)完善并實施嚴(yán)格的金融監(jiān)管
我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理是我國防范金融風(fēng)險的重點，要加強金融監(jiān)管。監(jiān)管機構(gòu)之間及中央銀行與財政部門之間進一步健全完善協(xié)調(diào)機制，重點加強對金融企業(yè)法人、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和高級管理人員的監(jiān)管和考核。繼續(xù)協(xié)助商業(yè)銀行降低不良貸款，關(guān)鍵是要建立和落實信貸責(zé)任制，有效控制新增不良貸款。防范化解處置不良資產(chǎn)帶來的損失和可能產(chǎn)生的財政風(fēng)險或通貨膨脹。
參考文獻：
[1] 楊紹平、楊宇：次貸危機對我國商業(yè)銀行住房金融業(yè)務(wù)的啟示[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)論，2008（10）.
[2] 王華：關(guān)于我國銀行業(yè)監(jiān)管制度問題的若干思考[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)論，2008（10）.
第3篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
關(guān)鍵詞：商業(yè) 銀行風(fēng)險 風(fēng)險防范
國有商業(yè)銀行是我國金融結(jié)構(gòu)體系的主體風(fēng)險問題由來已久，制約商業(yè)銀行發(fā)展在股份制改造背景下，以及我國加入w to．國有商業(yè)銀行的風(fēng)險防范問題尤為重要。
一、商業(yè)銀行風(fēng)險的界定
商業(yè)銀行風(fēng)險是金融風(fēng)險的一種表現(xiàn)形式，由于商業(yè)銀行處于不確定性環(huán)境中加之內(nèi)部制度上的缺陷和管理上的漏洞暴露導(dǎo)致銀行價值遭受貶損或者收益發(fā)生損失的可能性。商業(yè)銀行經(jīng)營貨幣的性質(zhì)，導(dǎo)致其經(jīng)營中的每一項業(yè)務(wù)都伴隨著較高風(fēng)險，包括存款的吸收，貸款的發(fā)放以及衍生金融產(chǎn)品的推出和中介業(yè)務(wù)的開展。商業(yè)銀行風(fēng)險在很大程度上緣自自身管理弊病管理弊病被忽視或得不到根治不斷積累和加深在外界風(fēng)險環(huán)境的刺激下就可能發(fā)生危機。
新巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險進行了明確分類具體包括：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險，操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險各種風(fēng)險之間相互獨立，通?？上嗷マD(zhuǎn)化。商業(yè)銀行風(fēng)險主要表現(xiàn)在一是銀行自身資本金比率不符合要求：二是內(nèi)部管理不善，信貸管理水平低下內(nèi)部控制不健全違規(guī)操作現(xiàn)象普遍甚至出現(xiàn)挪用公款、攜款外逃現(xiàn)象：三是存款準(zhǔn)備率水平低，存款人一旦擠提存款，銀行就會出現(xiàn)支付危機：四是貸款核準(zhǔn)制度不健全貸款到期時違約．或無力償還或不愿償還銀行不良資產(chǎn)增加．收益能力下降．信貸資金周轉(zhuǎn)困難?？蛻艨筛鶕?jù)銀行活動的一些指標(biāo)體系初步判斷．預(yù)警銀行風(fēng)險，減小損失。
二、商業(yè)銀行風(fēng)險成因分析
商業(yè)銀行風(fēng)險成因多樣既有內(nèi)部原因也有外部環(huán)境因素。銀行風(fēng)險的內(nèi)部成因一般容易控制和管理，而外部的環(huán)境因素銀行個體一般難以控制：但可以利用預(yù)警系統(tǒng)發(fā)出的信號調(diào)整經(jīng)營策略。概括起來商業(yè)銀行風(fēng)險成因主要有
1．資本金比率低御險能力弱
我國經(jīng)過股份制改造之后的新型商業(yè)銀行的資本金風(fēng)險并不突出，而國有商業(yè)銀行由于受多種因素的影響和制約存在比較嚴(yán)重的資本金風(fēng)險，抵御風(fēng)險的能力較弱。從監(jiān)管的角度來看資本充足率是銀行安全的重要保證。資本充足率越小，風(fēng)險越大，安全度也越差因為資本占資產(chǎn)的比率越小當(dāng)資產(chǎn)一旦發(fā)生損失時，給予補充的能力越小。巴塞爾協(xié)議為了加強銀行經(jīng)營的安全性，強行規(guī)定銀行資本充足率不得低于8％。我國四大國有商業(yè)銀行中，中國銀行的資本充足率最高，2002年資本凈額為188179億元，雖然比2001年的1827．90億元略有增加，但由于加權(quán)風(fēng)資產(chǎn)總額由2201020’fz,元增加到2309861億元，因此資本充足率由830％降低到815％：而中國工商銀行的資本充足率則由2001年的576％下降為2002年的554％。
2004年1月國務(wù)院批準(zhǔn)動用450億美元外匯儲備儲備注資中行和建行：6月，建行和中行與信達資產(chǎn)管理公司簽署協(xié)議，分別向信達公司移交不良貸款1298億元和1498億元。這是政府使建行和中行上市達到8％資本金充足率而進行的一次大規(guī)模注資。另外，銀行自身的利潤留存則由于盈利水平低下而難有作為。在資本金補充不力的情況下，資本金的消耗與流失現(xiàn)象卻日益嚴(yán)重，主要表現(xiàn)為不良信貸資產(chǎn)的增加、固定資產(chǎn)的貶值等。
2內(nèi)部管理不善．防險意識差
商業(yè)銀行風(fēng)險在很大程度上是由于內(nèi)部管理問題積累的結(jié)果，管理不善主要體現(xiàn)為風(fēng)險意識薄弱，缺乏全面風(fēng)險管理，內(nèi)部控制制度不健全。
從不良貸款的形成原因來看，銀行”重貸輕管”“三查“制度流于形式，貸前調(diào)查不細貸時審查不嚴(yán)，貸后檢查不力，缺乏動態(tài)的跟蹤監(jiān)測。在內(nèi)部控制制度上，內(nèi)部授權(quán)授信制度、貸款審核審批制度．信用證和承兌匯票的簽發(fā)制度等形同虛設(shè)．難于有效執(zhí)行。甚至某些職員游離于內(nèi)部控制制度之外，無約無束利用職權(quán)挪用公款，甚至攜款外逃。
商業(yè)銀行沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度．經(jīng)營過程中對風(fēng)險的重視，管理不夠。商業(yè)銀行對外部經(jīng)濟環(huán)境變化如利率、證券市場行情、周邊國家經(jīng)濟情況等的變化不夠敏感應(yīng)對風(fēng)險能力差。
3盈利模式單一化險水平低
我國國有商業(yè)銀行的主要收入來源是利差收入中間業(yè)務(wù)比重較小只能提供較少的銀行服務(wù)與產(chǎn)品，利潤來源單一。國有商業(yè)銀行傳統(tǒng)產(chǎn)品與業(yè)務(wù)的收入占總收入的80％以上存在產(chǎn)品單一性．同質(zhì)性．網(wǎng)點相似性的特點中間業(yè)務(wù)．個人業(yè)務(wù)開展不發(fā)達。國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的比重平均為8％，最高為17％，有的甚至不足1％。而發(fā)達國家的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入已成為其經(jīng)營收入的重要來源。據(jù)統(tǒng)計美國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的比重，已由20世紀(jì)80年代的30％上升到目前的384％。
我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，盈利空間小。這種單一的盈利模式可能導(dǎo)致惡性循環(huán)銀行為達到業(yè)績要求，往往發(fā)放大量放貸爭取客戶．放松信貸審核標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致不良資產(chǎn)的增多．為銀行風(fēng)險埋下了隱患另外這種模式的盈利受到國家宏觀調(diào)控對利率管制的影響。
三、商業(yè)銀行風(fēng)險防范的途徑
1進行股份制改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)
股份制是市場經(jīng)濟高度發(fā)展的必然產(chǎn)物，是現(xiàn)代最具有代表性的產(chǎn)權(quán)體制和企業(yè)組織形式，也是我國市場經(jīng)濟體制下銀行產(chǎn)權(quán)模式的最佳選擇，應(yīng)當(dāng)成為國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)換的主要方向。股份制改革能夠完善公司治理結(jié)構(gòu)問題解決所有者缺位問題，能夠有效理順國有產(chǎn)權(quán)關(guān)系，重新定位其與國家有關(guān)部門的關(guān)系徹底消除行政干預(yù)。國家作為大股東只能以股東身份發(fā)揮作用．真正實行政銀分離和所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離。
在進行股份制改革的同時．可以充分利用我國資本市場發(fā)展的機遇．利用資本市場多渠道集聚資金，解決商業(yè)銀行資金來源單一和資本金匱乏問題。同時．銀行可以在一定的范圍和規(guī)模內(nèi)嘗試參與市場交易．改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)．提高資產(chǎn)質(zhì)量．實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的最佳組合。
2．加強內(nèi)部制度建設(shè)．進行全面風(fēng)險管理
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強自身制度建設(shè)．不斷提高管理水平．清除違規(guī)操作滋生的土壤。包括建立健全激勵與約束制度、內(nèi)部審計制度、內(nèi)部控制制度、人事制度、風(fēng)險管理制度等。
風(fēng)險管理是銀行經(jīng)營管理的核心，建立在豐富的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、科學(xué)的管理模型以及高素質(zhì)的專家隊伍基礎(chǔ)上．包括對風(fēng)險的識別、度量、控制和監(jiān)測等四個部分。目前，許多外國銀行已經(jīng)開始使用新一代風(fēng)險測量模型．風(fēng)險管理部每天用風(fēng)險價值varn算市場風(fēng)險．跟蹤信用風(fēng)險．分析收益與業(yè)務(wù)量的關(guān)系．計算邊際收益和違約概率．并據(jù)此確定準(zhǔn)備金數(shù)額和配置經(jīng)濟資本。加入wto后．利率和匯率管理體制逐步放開．金融衍生工具大量出現(xiàn)．銀行風(fēng)險敞口不斷增加．這就要求我國商業(yè)銀行及早采取應(yīng)對措施，將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險納入到整體的風(fēng)險管理范疇，加以全盤統(tǒng)一規(guī)劃，從組織、技術(shù)、人員上做好準(zhǔn)備，逐步推行全方位風(fēng)險管理模式。
3.拓展業(yè)務(wù)范圍，轉(zhuǎn)變盈利模式
目前．越來越多的企業(yè)通過資本市場直接融資．商業(yè)銀行的客戶不斷流失，銀行急需改變以傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)為主的盈利模式，必須拓展業(yè)務(wù)范圍．進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。
第4篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 會計風(fēng)險 防范措施
隨著商業(yè)銀行改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行會計也處于重大變化時期?？v觀國內(nèi)外金融市場，銀行業(yè)正面臨前所未有的風(fēng)險，兼并、倒閉現(xiàn)象日益增加。從風(fēng)險的表現(xiàn)來看，原因是多方面的，但大多數(shù)與會計行為違規(guī)緊密相關(guān)。面對如此風(fēng)險壓力，加強對會計行為的規(guī)范和約束，已是當(dāng)務(wù)之急。會計如何通過其自身的職能去防范與抵御風(fēng)險，是商業(yè)銀行會計面臨的重要課題。本文在分析商業(yè)銀行會計風(fēng)險的基礎(chǔ)上,提出了一些防范商業(yè)銀行會計風(fēng)險的有效措施。
一、商業(yè)銀行會計風(fēng)險及防范的意義
商業(yè)銀行的會計風(fēng)險，就是在商業(yè)銀行內(nèi)部會計工作組織領(lǐng)導(dǎo)管理機構(gòu)和基層行會計部門所進行的各項會計業(yè)務(wù)中，由于受到來自內(nèi)、外部多種因素的影響，使得會計信息存在重大的失誤或偏差，從而使商業(yè)銀行的資金、財產(chǎn)、信譽等蒙受損失的可能性或不確定性。加強商業(yè)銀行會計風(fēng)險防范，有利于提高商業(yè)銀行會計信息質(zhì)量；有利于規(guī)范商業(yè)銀行會計工作；有利于增強商業(yè)銀行會計人員的責(zé)任感。
二、商業(yè)銀行會計存在的風(fēng)險
銀行會計自始至終貫穿于銀行業(yè)務(wù)處理的全過程，每一個環(huán)節(jié)都存在著會計風(fēng)險?？蓪⑸虡I(yè)銀行會計風(fēng)險分為內(nèi)部控制制度不嚴(yán)密，會計工作人員素質(zhì)不高，出納業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，支付結(jié)算過程中存在的風(fēng)險和會計手段落后的風(fēng)險。
三、商業(yè)銀行會計風(fēng)險防范的措施
1.建立嚴(yán)密的商業(yè)銀行會計內(nèi)部控制體系
(1)要進一步建立健全會計內(nèi)控制度，需要從以下幾個方面著手：①要盡快形成一套全面、完整、系統(tǒng)、環(huán)環(huán)相扣的會計業(yè)務(wù)內(nèi)控制度。②針對業(yè)務(wù)等外掛系統(tǒng)的薄弱環(huán)節(jié)盡快完善其管理制度和管理規(guī)定，并落實業(yè)務(wù)核算的管理部門，做到新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的推出與會計核算規(guī)定和操作流程同步進行。③各級會計管理部門應(yīng)對崗位進行合理有效的分工，明確各崗位的職責(zé)，制定出內(nèi)控嚴(yán)密、切合實際、具有可操作性的業(yè)務(wù)操作規(guī)程。④做好內(nèi)控檔案管理制度的建設(shè)，建立責(zé)任檔案備查制度。
(2)建立對會計行為的再監(jiān)督機制。在內(nèi)部建立一個自上而下的會計行為再監(jiān)督機制，圍繞會計信息合法、真實、準(zhǔn)確、完整等內(nèi)容，引導(dǎo)會計行為規(guī)范化，使會計工作有法必依，有章必循。
(3)嚴(yán)格的責(zé)任追究制度。風(fēng)險最重要的防范是責(zé)任防范，只要責(zé)任到位，制度到位，漏洞隱患就會無處可存。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違章行為要進行責(zé)任追究，對有關(guān)負(fù)責(zé)人進行嚴(yán)厲的經(jīng)濟處罰或者紀(jì)律處分。
(4)建立集中統(tǒng)一的稽核系統(tǒng)。目前，商業(yè)銀行會計事后稽核是由在相應(yīng)會計柜臺設(shè)一名事后稽核員完成，事后稽核缺乏獨立性，會計監(jiān)督職能不能很好發(fā)揮。應(yīng)建立集中統(tǒng)一的稽核系統(tǒng)。
2.提高會計工作人員的素質(zhì)
要加強對會計人員的法紀(jì)政紀(jì)、反腐倡廉、革命傳統(tǒng)和職業(yè)道德等方面的思想政治教育，加強風(fēng)險防范意識，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，自覺遵守各項規(guī)章制度，抵制各種不正之風(fēng)的侵蝕。針對會計人員業(yè)務(wù)層次的不同，應(yīng)進行分層次定位和培養(yǎng)。同時，要大力倡導(dǎo)風(fēng)險防范文化，使其深入人心，使全體員工真正樹立“內(nèi)控先行”、“風(fēng)險控制優(yōu)先”的思想，并切實落實到行動中。加強教育培訓(xùn)，使每位員工熟悉自身崗位職責(zé)要求，理解和掌握業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，使風(fēng)險意識滲透到每位員工思想深處，使風(fēng)險控制成為每位員工的自覺行為，加快塑造和培育健康的風(fēng)險防范文化。
3.全面有效的會計風(fēng)險監(jiān)督系統(tǒng)
商業(yè)銀行會計風(fēng)險監(jiān)督系統(tǒng)主要包括事前、事中和事后監(jiān)督三個部分。（1）事前監(jiān)督，主要是制定商業(yè)銀行會計風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系。（2）事中監(jiān)督，主要是對商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營情況進行動態(tài)監(jiān)控。及時進行風(fēng)險評價，動態(tài)地監(jiān)控風(fēng)險狀況，及時規(guī)避可能發(fā)生的風(fēng)險。（3）事后監(jiān)督，是指通過對原始憑證、記賬憑證、賬簿和各種報表的檢查分析，對商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的結(jié)果進行全面復(fù)審檢查，考核各單位有關(guān)控制金融風(fēng)險責(zé)任指標(biāo)的執(zhí)行情況，并針對存在的問題提出整改建議與措施，以進一步防范風(fēng)險?！?.完善商業(yè)銀行客戶身份證明制度
在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)處理中為了確認(rèn)客戶的身份，規(guī)定了相關(guān)的身份確認(rèn)依據(jù)，比如：單位證明、單位財務(wù)公章、個人身份證件、支付密碼等。在個人業(yè)務(wù)中使用最多的是身份證，但近年來，偽造身份證騙取銀行資金的案件頻頻上升，造成銀行風(fēng)險的發(fā)生。隨著網(wǎng)絡(luò)銀行和虛擬銀行的逐漸普及，個人業(yè)務(wù)量會逐漸增多，客戶身份確認(rèn)將成為商業(yè)銀行風(fēng)險防范的重點，商業(yè)銀行必須根據(jù)會計處理手段和會計處理環(huán)節(jié)，適時開發(fā)和不斷完善銀行客戶身份證明制度。
5.先進技術(shù)和會計電算化系統(tǒng)的運用
第5篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 產(chǎn)品創(chuàng)新 風(fēng)險 防范措施
一、引言
（一）研究意義
隨著經(jīng)濟社會的不斷快速發(fā)展，商業(yè)銀行所面對的外部環(huán)境也正發(fā)生著快速的變化，尤其是金融改革的不斷深化，股票、債券、基金等新型金融工具層出不窮，這都為商業(yè)銀行經(jīng)營帶來了創(chuàng)新的必要。同時，在全球經(jīng)濟一體化及交流日益頻繁的影響下，國際金融機構(gòu)不斷進入我國市場，我國商業(yè)銀行所面對的競爭也越來越激烈，而為了在市場競爭中獲得有利的地位，促進自身獲得長期發(fā)展，商業(yè)銀行就必須不斷進行產(chǎn)品創(chuàng)新。從某種意義上說，商業(yè)銀行的發(fā)展取決于它所提供的產(chǎn)品能否滿足市場需求，能否被客戶接受并使用。但是，目前許多創(chuàng)新業(yè)務(wù)我們還缺乏管理經(jīng)驗，對其潛在的風(fēng)險認(rèn)識不足。另外，市場所要求的持續(xù)性產(chǎn)品創(chuàng)新也迫使商業(yè)銀行需大量推出創(chuàng)新型的產(chǎn)品，而這都提升了風(fēng)險出現(xiàn)的可能性。事實上，不同金融產(chǎn)品所帶來的風(fēng)險類別有所差異，而在進行風(fēng)險防范過程中也需綜合運用多種方法，因此針對不同產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險特征進行分析，并采取有針對性的防范手段十分必要。
本文正是基于以上背景，以商業(yè)銀行借記卡、信用卡、網(wǎng)上銀行、電話銀行四種產(chǎn)品為例，分別結(jié)合具體案例，對其風(fēng)險及具體的防范措施進行分析，以求為商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新中的風(fēng)險進行有效的認(rèn)識與防范。
（二）研究設(shè)計
本文的研究利用了案例研究法與規(guī)范分析法搭配使用，在對當(dāng)前學(xué)者關(guān)于商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新及風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，分別從借記卡、信用卡、網(wǎng)上銀行及電話商業(yè)銀行四個方面進行了規(guī)范性分析，從而找出商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新中所面對風(fēng)險的一般性特質(zhì)，進而針對每一種產(chǎn)品創(chuàng)新，結(jié)合具體的案例進行深入的解釋說明。在以上分析的基礎(chǔ)上，針對不同產(chǎn)品創(chuàng)新類型，提出了相應(yīng)的風(fēng)險防范對策。為了實現(xiàn)研究目的，本文在研究開展過程中，不僅查閱了大量資料，而且精煉出研究所需要的案例，從而保障結(jié)論的完備性與普適性。
二、理論透視
（一）商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新
國內(nèi)對于商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新的研究得益于改革開放所帶來的新理念，學(xué)者們最早針對國外金融市場中所存在的各種類型的金融工具產(chǎn)生了興趣，并紛紛撰寫著作來介紹國外，尤其是美國的金融產(chǎn)品創(chuàng)新。事實上，在早期的研究中，學(xué)者們對于商業(yè)銀行發(fā)展路徑的分析并未形成較為統(tǒng)一的認(rèn)識，這與我國商業(yè)銀行自身發(fā)展?fàn)顩r處于起步階段不無關(guān)系，相關(guān)的研究也處于探索階段。伴隨著我國正式加入世貿(mào)組織，我國總體金融環(huán)境逐步呈現(xiàn)出開放式的狀況，因此學(xué)者們基于變化了的背景對商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新進行了分析。在這一時期的研究中，學(xué)者們普遍認(rèn)同商業(yè)銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新活動對于優(yōu)化我國金融體系是十分有益的。面對外資商業(yè)銀行的進入，我國商業(yè)銀行也可以不斷汲取對方在產(chǎn)品創(chuàng)新中的優(yōu)秀做法，從而帶來有利于金融市場發(fā)展的創(chuàng)新型金融產(chǎn)品。張暉的研究指出中國在金融開放式環(huán)境下，能夠借助外力來突破原有的封閉狀態(tài)，而外資商業(yè)銀行恰為金融方面的革新帶來了幫助。當(dāng)然，也有學(xué)者持相反觀點，劉立新認(rèn)為，我國商業(yè)銀行實質(zhì)上存在著較為嚴(yán)重的行政壟斷式特征，而這顯然無法與純粹的市場競爭機制相聯(lián)系，從而外資商業(yè)銀行對于我國商業(yè)銀行的影響力不會很大，而金融體系的改革及金融產(chǎn)品的創(chuàng)新仍然需要依賴商業(yè)銀行自身。在以上觀點的影響的下，學(xué)者們對于金融產(chǎn)品創(chuàng)新的發(fā)展策略給予了充分關(guān)注，觀點也較為一致，認(rèn)為對于商業(yè)銀行自身經(jīng)營機制的革新以及對于金融環(huán)境的優(yōu)化是兩個重要方面。
目前，學(xué)者們研究的不足之處在于未能對產(chǎn)品創(chuàng)新的實質(zhì)性問題加以關(guān)注，如風(fēng)險問題，而僅僅聚焦于產(chǎn)品創(chuàng)新的動因或功能，需要進行深入有針對性的研究。
（二）商業(yè)銀行風(fēng)險管理
首先，從新資本協(xié)議角度出發(fā)a研究如何構(gòu)建我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系。巴曙松（2003）認(rèn)為新資本協(xié)議滿足商業(yè)銀行對于風(fēng)險更敏感的風(fēng)險監(jiān)管框架，并總結(jié)出新資本協(xié)議對我國商業(yè)銀行各方面的影響，認(rèn)為我國應(yīng)主動、加快實施新資本協(xié)議，向全面風(fēng)險管理轉(zhuǎn)移。楊毓（2004）在分析了新資本協(xié)議的主要內(nèi)容，并闡述我國商業(yè)銀行存在的主要問題后，認(rèn)為我國應(yīng)從風(fēng)險管理文化、風(fēng)險計量方法模型、風(fēng)險制度等方面構(gòu)筑全面風(fēng)險管理體系。滕趕遠、譚方東（2002）分析了在實施新資本協(xié)議后，我國商業(yè)銀行的資本金管理會受到的影響，并分析我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，提出相關(guān)對策。
其次，風(fēng)險管理技術(shù)。國內(nèi)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)的研究主要集中在對國外方法的介紹、檢驗和比較以及在我國的適應(yīng)性等實證研究中。李志輝（2004）對浦東發(fā)展商業(yè)銀行和深圳發(fā)展商業(yè)銀行運用的證券因素模型和收入模型進行了實證分析，得出收入模型更有效的結(jié)論。董彥文（2005）分析比較了新資本協(xié)議中基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級衡量法三種風(fēng)險評估方法和國外商業(yè)銀行采用的基于VAR的極值理論中的POT模型，并探討了各自在我國的實用性，提出我國商業(yè)銀行業(yè)操作風(fēng)險不同發(fā)展階段的選擇建議。武劍（2005）探討了內(nèi)部評級法下的核心變量LGD（違約損失率）的測算要求、計量方法和模型構(gòu)建，論述了內(nèi)部評級高級法下LGD回歸模型的自變量結(jié)構(gòu)，并對我國商業(yè)銀行如何建立內(nèi)部評級體系提供了建議。
第6篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
良好的內(nèi)部控制環(huán)境是科學(xué)操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，完善的法人治理結(jié)構(gòu)和治理機制是國有商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)和保障。國有商業(yè)銀行應(yīng)建立起以股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層等為主體的公司治理組織架構(gòu)，明確各機構(gòu)的內(nèi)控職責(zé)與責(zé)任，及時準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)管理層的不規(guī)范行為，做到權(quán)責(zé)平衡，相互制約，形成良好的內(nèi)部控制環(huán)境。提高銀行員工的道德水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)是操作風(fēng)險管理的另一道防線。國有商業(yè)銀行應(yīng)通過建立完善的培訓(xùn)、考核與激勵機制，尤其應(yīng)增加對操作風(fēng)險經(jīng)濟資本指標(biāo)的考核。正確處理好風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，堅持風(fēng)險與收益并重的平衡發(fā)展的理念，密切關(guān)注操作風(fēng)險的防范，避免員工為利益趨勢導(dǎo)致的的逆向選擇和道德風(fēng)險。這種把操作風(fēng)險管理納入考核體系的方法，加強和改善了銀行經(jīng)營和管理，從而審慎決策，嚴(yán)防風(fēng)險。
二、強化風(fēng)險識別和評估機制
風(fēng)險評估能夠使銀行員工明確風(fēng)險所導(dǎo)致的損失，并清晰自己在相關(guān)信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險中應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。強化風(fēng)險的識別和評估機制可從以下三個途徑進行。一是風(fēng)險監(jiān)測機制。通過操作風(fēng)險管理專家工作組建立信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的計量及評價指標(biāo)體系，開發(fā)能夠有效識別操作風(fēng)險的監(jiān)督模型，對銀行各類交易行為尤其是單筆大額資金交易、多筆大額資金交易、關(guān)聯(lián)交易行為等異常行為進行監(jiān)測和分析，對重要崗位和敏感環(huán)節(jié)人員進行有目標(biāo)的監(jiān)控、預(yù)警并收集相關(guān)風(fēng)險事件的信息。二是風(fēng)險評估機制。通過制定流程圖自動接收風(fēng)險監(jiān)測機制發(fā)來的信息，由評估人員對風(fēng)險事件信息進行風(fēng)險分類，通過運用借貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險計量及評價指標(biāo)體系，多緯度地對各個風(fēng)險事件進行綜合分析、評估，并生成相關(guān)的明細報表數(shù)據(jù)。第三，非業(yè)務(wù)部門評估人員通過分析報表的數(shù)據(jù)形成可操作性的風(fēng)險評估報告，信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的管理人員再依此制定有針對性的改進措施。
三、完善信貸業(yè)務(wù)操作的內(nèi)部控制措施
首先應(yīng)完善內(nèi)控制度。加強授權(quán)、分權(quán)管理，通過科學(xué)合理地分配責(zé)權(quán)利，改變對基層員工的控制較多、對管理層制約較少的現(xiàn)象；落實嚴(yán)格的風(fēng)險責(zé)任制度，嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任；建立強大的合規(guī)檢查制，即對全行制度執(zhí)行情況、制度缺陷、風(fēng)險隱患、合規(guī)性檢查等進行審核稽核；實行關(guān)鍵崗位的人員相互監(jiān)督制約。在貸款受理階段，針對受理客戶貸款申請環(huán)節(jié)，銀行應(yīng)實行關(guān)系人回避制度；針對初步審查客戶申請的環(huán)節(jié)，應(yīng)著重對申請材料的真實性和有效性進行初步審查和現(xiàn)場考察。在調(diào)查評估階段，應(yīng)組建專門的調(diào)查小組完成對客戶的貸前調(diào)查，分析貸款可行性，并形成貸前調(diào)查報告，把好操作風(fēng)險的第一道關(guān)口。在審查審批階段，應(yīng)打破單一審批的行政化官僚色彩，建立一支由行業(yè)專家和具有授信風(fēng)險管理、財務(wù)會計、法律等方面的專家組成的審貸委員會，確保審批的公正性和公開性。在貸款發(fā)放階段，應(yīng)由信貸管理部門或放款中心對合同和貸款手續(xù)等要件進行審核，做好發(fā)放前的監(jiān)督工作，核準(zhǔn)后發(fā)放貸款；對于階段性實施的投資項目則可分階段發(fā)放貸款，并根據(jù)項目實施情況靈活調(diào)節(jié)貸款的發(fā)放，使風(fēng)險產(chǎn)生的損失降到最低。在貸后管理階段，應(yīng)建立一支高素質(zhì)有責(zé)任感的專職貸后管理隊伍，健全風(fēng)險預(yù)警機制，建立客戶走訪制度，對重點或關(guān)注客戶實施重點監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號，做好不良貸款的處置工作。
四、加強信息溝通與交流
從信息經(jīng)濟學(xué)的視角分析，加強信息溝通可以減少國有商業(yè)銀行在現(xiàn)行的多層次的委托－機制下操作風(fēng)險防范的信息不對稱程度，增強委托層對層的監(jiān)控，減少人為操作風(fēng)險事件發(fā)生的概率及并使損失盡量減小，從而提高信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的防范效率。從制度經(jīng)濟學(xué)的視角分析，加強信息溝通可以通過減少內(nèi)部控制實施過程中的交易成本，從信息平臺的角度增強銀行產(chǎn)品的流通性能，提高銀行現(xiàn)有制度運營尤其是執(zhí)行的效率。對于如何加強信息溝通與交流平臺，可從軟件和硬件兩個角度來建設(shè)。就軟件角度而言，國有商業(yè)銀行應(yīng)建立一個有效的信息交流渠道或機制，使相關(guān)信息能在基層與管理層之間及時共同分享，尤其保證管理層能夠及時掌握經(jīng)營管理的動態(tài)特別是剛出現(xiàn)風(fēng)險隱患苗頭的信息，并及時采取恰當(dāng)?shù)男袆觼砜刂坪椭浦癸L(fēng)險，避免操作風(fēng)險與損失的擴大。就硬件角度而言，一方面加大信息系統(tǒng)建設(shè)的投入，避免系統(tǒng)運行或數(shù)據(jù)運算出現(xiàn)故障、設(shè)備損壞、數(shù)據(jù)損壞甚至客戶信息被盜等現(xiàn)象的產(chǎn)生；另一方面提高信息系統(tǒng)建設(shè)人員的銀行業(yè)務(wù)水平和銀行內(nèi)部操作人員信息系統(tǒng)的使用水平，使先進的信息系統(tǒng)能夠迎合銀行風(fēng)險防范的需求。
五、落實內(nèi)部控制監(jiān)督工作
第7篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行；系統(tǒng)風(fēng)險
一、商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險特征
1．系統(tǒng)性風(fēng)險的主體具有廣泛性和普遍性。金融是經(jīng)濟的核心，銀行又是金融的核心。商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險不同于一般的銀行經(jīng)營風(fēng)險，其涉及的范圍包括銀行體系的所有銀行經(jīng)營機構(gòu)，以及與之有經(jīng)濟聯(lián)系的個人、企業(yè)，具有非常明顯的廣泛性。系統(tǒng)性風(fēng)險主要是宏觀層面的風(fēng)險，其涉及的范圍更廣。
2．銀行系統(tǒng)性風(fēng)險的隱蔽性。由于流動性假象的作用，可能會掩蓋商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險損失的實質(zhì)。東南亞金融危機爆發(fā)前，很多人并沒有認(rèn)識到危機的來臨，甚至在一些分析中還認(rèn)為東南亞經(jīng)濟發(fā)展前景不錯，造成這種假象的原因之一就是銀行暫時的流動性掩蓋了風(fēng)險。盡管隱蔽性可以在短期內(nèi)為銀行提供一些緩沖和彌補的機會，它可能會造成嚴(yán)重的銀行系統(tǒng)性風(fēng)險。
3．系統(tǒng)性風(fēng)險具有區(qū)域性及自我增強性。商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險的傳遞主要源自于金融市場的風(fēng)險傳遞，并在傳導(dǎo)過程中被逐步放大，風(fēng)險的發(fā)生具有明顯的區(qū)域特征：由某一風(fēng)險的觸發(fā)地的銀行市場或機構(gòu)震蕩開始，擴散到與之相關(guān)的主要市場或與之相似的機構(gòu)，這些機構(gòu)和市場的震蕩反饋回來，于是在相近的區(qū)域的風(fēng)險事件的發(fā)生呈現(xiàn)出交互趨勢和自我加強的作用，使系統(tǒng)性風(fēng)險得到進一步的傳遞。銀行系統(tǒng)性風(fēng)險的爆發(fā)相比于一般性的銀行風(fēng)險的勻速運動具有加速性，如發(fā)生流動性問題時，客戶的擠兌及貸款的提收都易形成“馬太效應(yīng)”，從而使銀行系統(tǒng)性風(fēng)險得到放大。
4．系統(tǒng)性風(fēng)險具有明顯的外部性，風(fēng)險通過傳染與風(fēng)險溢出得到傳遞。風(fēng)險的溢出與傳染是銀行系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)生時最為典型的特征。銀行機構(gòu)和市場的失敗，不僅影響著有限的范圍，在風(fēng)險擴散的情況下，往往導(dǎo)致眾多的銀行機構(gòu)和市場的失敗。自八十年代以來，全球經(jīng)濟一體化及金融全球化的趨勢使各國經(jīng)濟極易受到國際經(jīng)濟環(huán)境變化的沖擊，股市、匯市聯(lián)動的特性則使商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險的連鎖反應(yīng)速度加快?，F(xiàn)代通訊技術(shù)及金融交易的高科技程度也給信息的傳播及風(fēng)險的溢出創(chuàng)造了條件。某個市場的動蕩結(jié)果會通過計算機網(wǎng)絡(luò)體系迅速得到蔓延，影響到世界其他地區(qū)的金融局勢。
二、商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險形成的原因分析
從表面看，系統(tǒng)性風(fēng)險的成因大多可以歸結(jié)到國際金融危機和全球經(jīng)濟下滑的影響上，從虛擬經(jīng)濟到實體經(jīng)濟的持續(xù)走弱，從房地產(chǎn)市場到資本市場的放量萎縮，都是導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸客戶償債能力普遍降低的誘因。但是，深入來看，連續(xù)五年的經(jīng)濟高速增長期累積的風(fēng)險因素，國內(nèi)銀行體系自身的先天脆弱性，是導(dǎo)致本次系統(tǒng)性風(fēng)險出現(xiàn)的根本原因。
1．從近幾年來的經(jīng)濟走勢看：自2003年起，我國經(jīng)濟進入快速增長期，連續(xù)五年實現(xiàn)兩位數(shù)增長，2007年二季度GDP增幅達到峰值的12.6%，經(jīng)濟過熱苗頭開始顯現(xiàn)。從2007年三季度起，增幅回落并呈遞減態(tài)勢，到2008年三季度下滑到10%以內(nèi)(9%)。其中，作為國內(nèi)商業(yè)銀行主要信貸投向的工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)增長自2008年9月起大幅回落，10月回落9.7個百分點，11月回落11.9個百分點。在經(jīng)濟上升過程中，固定資產(chǎn)投資過猛導(dǎo)致的重要原材料和煤電油運的全面緊張，少數(shù)技術(shù)水平低、高能耗、高污染項目導(dǎo)致的資源和環(huán)境問題，雖然只是經(jīng)濟快速發(fā)展期的一些非主流因素，但長期累積的風(fēng)險釋放效應(yīng)不可低估。在2008年以來國內(nèi)外經(jīng)濟形勢的巨大變化面前，經(jīng)濟增長過程中累積的系統(tǒng)性風(fēng)險在外因誘發(fā)下開始對金融體系的安全、平穩(wěn)運行提出挑戰(zhàn)。
2．從商業(yè)銀行的內(nèi)部管理看：從計劃經(jīng)濟走來的社會主義市場經(jīng)濟，在應(yīng)用計劃手段實施宏觀調(diào)控方面仍具有相當(dāng)?shù)牟倏亓土己玫膶嵺`效果。在公開市場操作和窗口指導(dǎo)不能完全體現(xiàn)貨幣政策導(dǎo)向的情況下，在規(guī)模限制、行業(yè)引導(dǎo)、客戶取舍等方面，計劃調(diào)控仍在發(fā)揮重要作用。在間接融資占主體的格局下，商業(yè)銀行貸款是固定資產(chǎn)投資高速增長的重要推動力，鋼鐵、水泥、電解鋁及房地產(chǎn)等行業(yè)自有資金一般只有20～30%，當(dāng)上述行業(yè)被納入國家宏觀調(diào)控范疇時，一些領(lǐng)域的“一刀切”加劇了由資源約束、結(jié)構(gòu)扭曲造成的部分經(jīng)濟鏈條的迅速斷裂，商業(yè)銀行在上述領(lǐng)域的前期投資不得不面對系統(tǒng)性風(fēng)險的考驗。由于國內(nèi)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)相對單一，利差收入仍是利潤的主要來源，優(yōu)質(zhì)貸款客戶爭奪較為激烈，加上區(qū)域經(jīng)濟不平衡、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不合理以及銀行業(yè)務(wù)的同質(zhì)性，信貸過度集中難以避免。另外，資產(chǎn)組合管理和產(chǎn)品組合營銷還停留在初級階段，不同銀行之間、銀行不同分支機構(gòu)之間盲目搶占市場份額的現(xiàn)象較為普遍，這些都為系統(tǒng)性風(fēng)險的產(chǎn)生和蔓延創(chuàng)造了條件。
三、商業(yè)銀行防范系統(tǒng)性風(fēng)險的對策建議
1．深化投資體制改革，樹立科學(xué)發(fā)展觀。經(jīng)濟發(fā)展的不平衡、政府職能的不規(guī)范，以及宏觀調(diào)控市場手段、法律手段和行政手段并用的特點，使國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險的系統(tǒng)性特征較為明顯。樹立和實踐科學(xué)發(fā)展觀，深化投資體制改革，實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展的全面協(xié)調(diào)可持續(xù)，是支撐國內(nèi)商業(yè)銀行有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險的必要條件。
2．深化金融體制改革，打造金融營運平臺。商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險的一個主要原因就是外部資金匱乏導(dǎo)致的融資渠道單一和信貸結(jié)構(gòu)雷同的問題。通過深入金融體制改革，打通貨幣市場、資本市場、保險市場的資金流通渠道，有效緩解國內(nèi)商業(yè)銀行在固定資產(chǎn)投資和企業(yè)發(fā)展融資領(lǐng)域的“一枝獨秀”，就能夠通過風(fēng)險的有效分散提升國內(nèi)商業(yè)銀行對系統(tǒng)性風(fēng)險的抵御能力。
3．提升集團客戶的風(fēng)險管理水平。集團客戶風(fēng)險是當(dāng)前商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險的主要表現(xiàn)之一，要有效防控商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險，關(guān)鍵在于提升銀行自身的經(jīng)營管理能力：一是建立集中垂直的授信風(fēng)險管理體系，根據(jù)集團客戶的不同經(jīng)營特征，按業(yè)務(wù)板塊建立事業(yè)部制，實行專業(yè)化、垂直化管理；二是實行差別化授信政策，嚴(yán)格按照信貸審批標(biāo)準(zhǔn)和原則選擇授信對象，以盈利能力強、發(fā)展?jié)摿Υ蟮募瘓F主體企業(yè)作為授信重點；三是提高風(fēng)險緩釋措施的有效性，對集團客戶內(nèi)部直接控股或間接控股的關(guān)聯(lián)方間的互保，嚴(yán)格審核其資信情況并控制互保在集團客戶整體授信擔(dān)保中的比重，當(dāng)集團客戶授信需求超過銀行風(fēng)險承受能力時，及時采取聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等風(fēng)險分散措施；四是建立集團客戶風(fēng)險預(yù)警體系，加強集團客戶日常交易和財務(wù)狀況的監(jiān)控工作，及時預(yù)警信號，并采取針對性應(yīng)對措施；五是積極拓展銀團貸款，建立銀行間分別監(jiān)測、信息共享、利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的合作機制。
3．加強對房地產(chǎn)行業(yè)的風(fēng)險防范。房地產(chǎn)行業(yè)作為國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)之一，作用不容置疑。為促進房地產(chǎn)行業(yè)的健康發(fā)展，各地均出臺了相應(yīng)的管理舉措。商業(yè)銀行在應(yīng)對房地產(chǎn)行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的過程中，也因從具體區(qū)域和項目出發(fā)，通過提升風(fēng)險管理水平實施主動管理：一是實施差別化管理，審慎選擇項目，對前期房地產(chǎn)市場漲幅較大、去年銷售回落較多的地區(qū)，審慎介入，對前期漲幅相對不大、今年銷售比去年略有增加的地區(qū)，選擇符合信貸投向的房地產(chǎn)開發(fā)商積極介入，對前期漲幅相對不大、銷售減少的地區(qū)，選擇開發(fā)資質(zhì)相對較高、有開發(fā)經(jīng)驗、所開發(fā)項目具有一定市場優(yōu)勢的房地產(chǎn)開發(fā)商；二是充分運用風(fēng)險補償機制，靈活貸款定價，平衡風(fēng)險與收益。對開發(fā)資質(zhì)、信用等級、自有資金比重不同的房地產(chǎn)商，實施不同的貸款定價，提高綜合收益水平；三是加強對所在地區(qū)房地產(chǎn)市場的分析研究，在對目前市場、目標(biāo)客戶進行充分認(rèn)識、了解的基礎(chǔ)上，實施積極的客戶選擇策略。
參考文獻
第8篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
【關(guān)鍵詞】信用；風(fēng)險；信息化
文章編號：ISSN1006―656X（2014）05-0016-01
目前，我國國有商業(yè)銀行面臨著巨大的信用風(fēng)險。國有商業(yè)銀行存在著數(shù)額巨大的呆帳、死帳，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的流動性、安全性、贏利性。國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險由于成因與影響因素的大相徑庭，因此其表現(xiàn)也是多種多樣的。如何防范和化解商業(yè)銀行信貸風(fēng)險，是目前亟待解決的問題。
一、國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險的表現(xiàn)
綜合國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險的各種表現(xiàn)，可概括如下：
（一）國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下降
目前，我國商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差。而且由于信用風(fēng)險的存在，在很大程度上制約著我國商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模的擴大和經(jīng)營效益的提高，主要表現(xiàn)為不良貸款金融持續(xù)攀升和應(yīng)收未收利息居高不下。長期以來，我國商業(yè)銀行體系飽受不良資產(chǎn)問題的困擾，特別是國有獨資銀行不良貸款比例過高。截止到2003年9月末，四家國有獨資商業(yè)銀行本外幣不良貸款為1.8萬億元，占全部貸款的26.62%。政府出資于1999年成立的四大資產(chǎn)管理公司（AMC），通過面向國有商業(yè)銀行發(fā)行金融債和向中央銀行借款的方式籌措資金，曾收購了四大國有商業(yè)銀行的共1.4萬億元不良債權(quán)，通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股等方式予以處置，但在運作過程中遇到了處置不良資產(chǎn)的市場環(huán)境較差、AMC經(jīng)營權(quán)限和處置手段不夠、不良資產(chǎn)處置效益較低等問題。
（二）國有商業(yè)銀行信用秩序比較混亂
一方面企業(yè)作為債務(wù)人不能償還或故意逃廢銀行債務(wù)情況非常嚴(yán)重，另一方面作為信用中介的金融機構(gòu)不能及時償還債務(wù)的情況也極為突出。部分金融機構(gòu)因經(jīng)營不善，無法償還居民儲蓄和客戶資金，占壓資金的現(xiàn)象比較嚴(yán)重。各種金融新業(yè)務(wù)迫于信用風(fēng)險難以正常展開，阻礙其發(fā)展和創(chuàng)新，近年來消費信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)雖經(jīng)力推卻達不到預(yù)期目標(biāo)就是明證。商業(yè)銀行信用管理制度不健全，內(nèi)控制度薄弱，銀行間缺乏有效的溝通，致使債權(quán)人和債務(wù)人之間的信息不對稱的問題極為嚴(yán)重。
（三）利率市場化給商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理帶來了難題
隨著1996年開始的利率市場化的漸次推進，從擴大貸款利率浮動上下限，到最終走向存、貸利率完全市場化已成為不可逆轉(zhuǎn)的現(xiàn)實選擇。我國國有商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)仍是存貸業(yè)務(wù)，實現(xiàn)部分和完全經(jīng)營業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型尚待時日，信貸信用風(fēng)險仍是國有商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險。國有商業(yè)銀行呆壞賬比率遠高于國內(nèi)其他類型的商業(yè)銀行，隨著利率市場化的縱深發(fā)展，貨幣市場、債券市場、外匯市場等金融市場之間的利率相關(guān)敏感性大大增強?，F(xiàn)階段隨著信貸買方市場的逐步形成，使得國有商業(yè)銀行不得不吸納資信較低的客戶，給銀行資本收益帶來直接的不確定性。
（四）行政干預(yù)嚴(yán)重，信用風(fēng)險管理工作滯后
行政性干預(yù)的存在，使商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)尚未健全，可以利用的外部評級信息十分缺乏，商業(yè)銀行貸款基本上沒有可借鑒的外部相關(guān)債券的信用等級數(shù)據(jù)，基于歷史數(shù)據(jù)的信用違約數(shù)據(jù)和信用等級轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)庫極為匱乏，用信息系統(tǒng)和量化數(shù)據(jù)模型來度量組合風(fēng)險和表外業(yè)務(wù)尚屬空白。這些信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)工作的滯后性嚴(yán)重影響了先進管理方法和技術(shù)的運用，在很大程度上給國有商業(yè)銀行帶來信用方面的風(fēng)險。
二、國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險防范對策
（一）強化信用風(fēng)險管理制度
強化信用風(fēng)險管理制度是實施全面風(fēng)險管理的重要保證。首先，應(yīng)強化商業(yè)銀行內(nèi)部制度基礎(chǔ)。主要是完善國有銀行的內(nèi)部治理機制。只有建立良好的公司治理機制，才能明確風(fēng)險管理人員的責(zé)權(quán)利，才能保證新資本協(xié)議要求的信用風(fēng)險量化管理技術(shù)的實施不走樣。為此，應(yīng)深化國有銀行的股份制改革，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，并完善經(jīng)理人市場，從而完善銀行的內(nèi)部治理機制，確立真正的風(fēng)險承擔(dān)主體。同時，在銀行內(nèi)部建立獨立風(fēng)險管理機構(gòu)的基礎(chǔ)上，確立風(fēng)險防范的經(jīng)營理念，在經(jīng)營管理過程中把風(fēng)險防范放在首位；要配合業(yè)務(wù)流程和組織架構(gòu)制定一系列相應(yīng)的風(fēng)險控制制度。
（二）建立高效的商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系
完善客戶評級法，商業(yè)銀行應(yīng)在定量和定性分析的基礎(chǔ)上，充分揭示借款人特定債務(wù)的風(fēng)險，確定借款人的違約可能性及嚴(yán)重程度。對借款人進行財務(wù)分析，包括盈利能力、現(xiàn)金流量充足性以及資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，同時對初步評級結(jié)果做出調(diào)查，結(jié)合交易成本進行評級。我國銀行應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒國外先進的風(fēng)險管理方法和手段，加強相關(guān)的管理信息系統(tǒng)的研究與開發(fā)。加強企業(yè)信用評級體系的建設(shè)，提高銀行的信用評級水平。
（三）優(yōu)化資本配置，實現(xiàn)信用風(fēng)險管理效率最大化
商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，在其資本可以應(yīng)對風(fēng)險的前提下進行有效的資本配置，以節(jié)約資本，增加收益。資本市場摩擦理論是商業(yè)銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部資本配置的理論基礎(chǔ)。同時，還應(yīng)結(jié)合清晰的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和偏好，在完善的管理架構(gòu)下，實現(xiàn)全面的風(fēng)險管理過程和良好的信貸文化協(xié)調(diào)統(tǒng)一，以實現(xiàn)風(fēng)險管理效率的最大化 。
（四）建立科學(xué)的信用風(fēng)險管理體系
首先，改革國有銀行信用風(fēng)險管理的經(jīng)營模式。國有商業(yè)銀行應(yīng)將信用風(fēng)險和其它風(fēng)險以及各種金融資產(chǎn)與金融資產(chǎn)組合中包涵的這些風(fēng)險都納入到風(fēng)險管理體系中，依照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進行核算并根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性進行控制和管理。要構(gòu)建完整獨立的、縱向式的信用風(fēng)險管理體系。應(yīng)逐步建立董事會管理下的風(fēng)險管理縱向的架構(gòu)，來適應(yīng)國有商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化和新環(huán)境下發(fā)展的需要。應(yīng)實行資本約束，在資本金允許的前提下確定資產(chǎn)擴張的規(guī)模額度。應(yīng)設(shè)計以信用風(fēng)險控制為主要目標(biāo)的信貸管理流程。其次，改革國有銀行信用風(fēng)險管理的組織模式。要建立信用風(fēng)險管理委員會作為管理全行信用風(fēng)險的中樞機構(gòu)，負(fù)責(zé)確定全行信用風(fēng)險管理戰(zhàn)略、制定信用風(fēng)險管理總政策和制度框架。要設(shè)置獨立的風(fēng)險控制部門，負(fù)責(zé)建立和管理內(nèi)部評級系統(tǒng)、風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)、風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，并定期向決策部門提供分析報告。最后，建立風(fēng)險預(yù)警機制，增強風(fēng)險管理的前瞻性。信貸風(fēng)險管理成功的關(guān)鍵在于早期發(fā)現(xiàn)隱患。并及時采取防范措施。我們可以從全球風(fēng)險管理水平領(lǐng)先的銀行，如德意志銀行、花旗銀行這樣的銀行引進相關(guān)軟件，如客戶關(guān)系管理系統(tǒng)來配合跟蹤相關(guān)客戶的風(fēng)險度，并且對每一個客戶的業(yè)務(wù)組合進行收益的計算，為風(fēng)險預(yù)警乃至整個風(fēng)險管理活動提供風(fēng)險依據(jù)。
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第9篇：商業(yè)銀行風(fēng)險防范范文
一、電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的成因
電子銀行業(yè)務(wù)，是指銀行通過因特網(wǎng)提供的金融服務(wù)。具體指利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，通過互聯(lián)網(wǎng)站點向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對賬、轉(zhuǎn)賬、信貸及投資理財?shù)鹊雀鞣N形式的服務(wù)項目。電子銀行業(yè)務(wù)在我國已經(jīng)展開，但是國內(nèi)法律法規(guī)及金融規(guī)章并未對這一新業(yè)務(wù)進行系統(tǒng)規(guī)制。電子銀行業(yè)務(wù)的安全風(fēng)險問題已經(jīng)成為制約其在我國發(fā)展的“瓶頸”。電子銀行業(yè)務(wù)作為我國商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)之一，在我國已經(jīng)進入了快速發(fā)現(xiàn)階段。但受網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不夠完善、交易對象的虛擬化、監(jiān)管機制和效率不到位、法律法規(guī)制訂相對滯后等現(xiàn)實因素制約，相對于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，電子銀行業(yè)務(wù)存在許多特有的風(fēng)險，包括安全系統(tǒng)方面的風(fēng)險，操作技術(shù)方面的風(fēng)險，法律糾紛方面風(fēng)險，同時，容易滋生三類風(fēng)險事件，包括外部欺詐事件、非正常交易類事件、媒體危機事件。
首先，銀行內(nèi)部的原因主要有來自員工的風(fēng)險，來自技術(shù)上的風(fēng)險以及來自制度上的風(fēng)險。這些風(fēng)險都可以通過加強風(fēng)險防范意識、完善內(nèi)部管理制度和建立健全風(fēng)險防范體系得以解決。
其次，客戶風(fēng)險意識淡薄是一個重要原因。有些客戶對風(fēng)險沒有一定的預(yù)見性，或者說在遇到風(fēng)險不知如何防范和規(guī)避。這就需要銀行做風(fēng)險防范的普及知識，以降低風(fēng)險。
再次，是社會環(huán)境的原因，包括社會信用體系不完善、法律制度不健全、網(wǎng)絡(luò)管理難度大等。一旦出現(xiàn)糾紛也很難追究責(zé)任，這樣就給了犯罪分子可乘之機，最終必然導(dǎo)致銀行和客戶蒙受損失。 要解決以上問題，我們要找出出現(xiàn)漏洞的原因，然后有的放矢。
二、電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控措施
首先，內(nèi)因是根本，我們要加強銀行內(nèi)部的控制管理，防止內(nèi)部風(fēng)險。比如銀行要對電子銀行業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險進行識別和評估，從而找出應(yīng)對策略，減少因電子銀行風(fēng)險而造成損失的可能性，或者在風(fēng)險事件發(fā)生以后進行有效公關(guān)策略和技術(shù)改進減少風(fēng)險。銀行到大力提高風(fēng)險管理能力，設(shè)立相應(yīng)的管理機構(gòu)，明確各部門的管理職能，完善授權(quán)機制。一方面要優(yōu)化電子銀行業(yè)務(wù)的金融生態(tài)環(huán)境；另一方面，要逐步建立完善電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險控制體系。
其次，在技術(shù)上也要加大投入，通過提供安全高效的通信網(wǎng)絡(luò)，建立信息備份和恢復(fù)系統(tǒng)，同時引進一些高效的安全產(chǎn)品和安全技術(shù)，增強電子銀行抵御各種風(fēng)險的能力。不斷提高內(nèi)部控制，定制全面的電子銀行業(yè)務(wù)規(guī)程和安全規(guī)范，確保及時發(fā)現(xiàn)并處理系統(tǒng)運行中的各種問題。 其次，銀行要提高客戶的風(fēng)險防范意識，加強安全教育。充分利用新聞媒體機構(gòu)，對電子銀行安全風(fēng)險進行宣傳，多向公眾介紹相關(guān)風(fēng)險以及防范措施，提高客戶的意識。據(jù)調(diào)查顯示，68.6%的個人客戶和63.9%的企業(yè)客戶在選擇網(wǎng)銀時最看重的因素是網(wǎng)銀的安全性能。這一點應(yīng)該納入到銀行方面的考慮范圍。比如銀行在營銷客戶時，應(yīng)在充分了解客戶的基礎(chǔ)上酌情為客戶推介合適的金融產(chǎn)品，同時要做好客戶的培訓(xùn)工作，給客戶以必要的操作指引，保證客戶能夠安全高效地使用電子銀行。
再次，建立健全法律規(guī)范和社會信用制度。通過建立健全法律制度減低電子銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險和電子銀行運營模式，由于改變原有的傳統(tǒng)交易過程和方式，因此某些操作與現(xiàn)行的法律規(guī)定不一致，這就需要求新的立法來規(guī)范新的業(yè)務(wù)行為，以便于司法實踐的操作。還有就是通過建立和完善社會信用制度來減少電子銀行風(fēng)險，沒有完善的社會信用體系，人們就會減少經(jīng)濟行為的確定性預(yù)期，電子銀行的虛擬性會使這種不確定的預(yù)期得到強化，從而不利于電子銀行業(yè)務(wù)的長遠發(fā)展。所以建立和完善社會信用制度對于降低電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險具有很大的作用。 電子銀行給傳統(tǒng)銀行業(yè)帶來了很大的積極作用，也必將成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的核心競爭力。實際上對于風(fēng)險的防范還有很多措施，比如開發(fā)電子銀行業(yè)務(wù)保險市場，平衡風(fēng)險與收益的關(guān)系等等。我們研究電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險也是很有必要的，而不是不聞不問，任其泛濫。通過對電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展進行分析，我們可以最大限度地規(guī)避風(fēng)險，提升電子銀行業(yè)務(wù)的能力和品質(zhì)，樹立良好的電子銀行業(yè)務(wù)的品牌和口碑。從而有效推進電子銀行業(yè)務(wù)的高效、持續(xù)、健康有序的發(fā)展。
